Минимизация банковского кредитного риска

Методы минимизации кредитного риска

Выделяются следующие методы минимизации кредитных рисков, которые разделяются на шесть групп:

• 1) предотвращение риска;
• 2) перевод риска;
• 3) поглощение риска;
• 4) компенсация риска;
• 5) распределение риска;
• 6) диверсификация.

При предотвращении риска могут быть два варианта:

• 1. Отказ в выдаче кредита, сопряженного с рискованным мероприятием (объектом кредитования). Многое здесь определяет умение (готовность) банкира отказаться от высокодоходного (высокорентабельного) кредитования при наличии сомнений относительно возврата кредита. Партнерские отношения банка с клиентом обязывают банк рекомендовать ему не вкладывать как собственный, так и заемный капитал в мероприятия, влекущие вероятность получения убытков.
• 2. Предоставление кредита при условии контроля системы защиты от возможного его невозвращения. Возможность «предотвратить» риск связана как с анализом кредитуемого мероприятия, с контролем за использованием кредита, так и с превентивными мерами по возврату банковских кредитов.

Методы перевода риска предполагают создание ситуации, при которой риск берет на себя третье лицо, в том числе государство. Подобный перевод должен найти отражение в соответствующем договоре. Сторона, принявшая на себя обязательство за возврат кредита получателем, может быть как юридическим, так и физическим лицом. Перевод может проводиться как на безвозмездной, так и возмездной основе.

Сторона, принимающая предпринимательский риск, обычно знает более эффективные способы сокращения потерь, имеет возможность более успешно контролировать хозяйственные операции, в связи с чем создаются благоприятные условия для завершения процесса кредитования.

Способы поглощения риска направлены на нейтрализацию возможного ущерба при наступлении вероятного события или несрабатывании иных способов его минимизации. Первичным способом поглощения риска является формирование резерва на возможные потери по кредитным операциям. Конечным способом поглощения риска выступает имущество кредитополучателя, покрывающее долг и уплату процента в случае неисполнения обязательств.

Способы компенсации риска направлены на уравнение последствий риска посредством механизма сохранения безубыточного состояния. В этом случае для банка-кредитора важно создать ситуацию, при которой потеря, например, кредита в полном объеме или части, как основной сделки, компенсируется приобретением от другой (вспомогательной) сделки. Примером такой компенсации может служить открытие третьим лицом депозита в кредитной организации, предоставляющей ему кредит. В качестве компенсирующего способа может выступать и заклад.

Пятая группа способов — разделение общей совокупности рисков (риска) на отдельные части применяется с целью ограничения воздействия ущерба этой отдельной частью, а не всей совокупностью. На практике это находит свое отражение при оформлении консорциальных кредитов, рассредоточении кредитования различных типов кредитополучателей (различных отраслей, юридических и физических лиц), объектов, сроков кредита и т. п.

В отличие от разделения совокупного риска кредитных вложений, когда кредиты, предоставленные экономическим субъектам, рассредоточиваются по срокам, отраслевой направленности и т. п., при диверсификации, как способе управления риском, происходит расширение диапазона кредитования, обновляется кредитный портфель, появляются новые услуги, связанные с кредитованием. Это могут быть те операции, которые банк ранее не выполнял, и даже совершенно новые услуги в сфере кредитования.

Диверсификация кредита может осуществляться в рамках общей диверсификации банковских активов. В этом случае размер кредитов (общий размер предложения кредитов) может не только увеличиться, но, напротив, сократиться. К этому банк часто вынуждает сама экономическая конъюнктура, приводящая к обострению противоречий в экономических отношениях и как следствие — к повышению риска совершения кредитных операций. Особенно это заметно в условиях кризиса, когда банки из-за повышенного кредитного риска сокращают объем кредитных операций и расширяют объем тех активов, которые позволяют держать рентабельность банковской деятельности на приемлемом уровне.

Способы управления риском могут быть разделены и в зависимости от источника, защищающего кредитора от невыполнения клиентом кредитного договора. Главным источником погашения кредита является доход (выручка, денежный поток) кредитополучателя. Первый класс кредитоспособности кредитополучателя наиболее полно защищает банк от невозврата кредита.

Источниками возврата кредита могут быть активы, предлагаемые клиентом в качестве обеспечения кредита. Другая группа источников формализуется в виде залога, гарантий, поручительства, страхования.

С позиции способов минимизации риска речь идет по существу о переводе риска на третью сторону. Способ перевода зависит от характера заключенного соглашения. В одном случае это будет договор поручительства, в другом — договор гарантии, в третьем — заключение договора страхования. Страхование при этом может затрагивать предоставление кредита банком как разновидности предпринимательского риска, страхование клиентом своих обязательств перед банком-кредитором, страхование имущества, переданного в залог.

В современных условиях коммерческие банки довольно часто используют и другие способы минимизации кредитных рисков. Среди них хеджирование, различного рода срочные сделки. Практически при хеджировании осуществляется подстраховка (защита) от колебаний по существующей основной сделке. При хеджировании происходит занятие инвестором противоположных по отношению к определенному фактору позиций. В этом случае, если нежелательное событие произойдет, то потеря дохода от него будет компенсирована получением дохода от другого. В процессе хеджирования широко применяются фьючерсы, свопы и опционы. На практике, к примеру, используются свопы погашения.