Анализ депозитных (вкладных) операций сбербанка (на примере Байкальского Банка Сбербанка России № 10605 г.Чита)

По привлечению денежных средств населения в депозиты устойчивое положение занимает Читинское отделение Байкальского Банка Сбербанка России.

Согласно Положения о Читинском отделении № 10 605 Байкальского Банка Сбербанка России, утвержденного на совете директоров Сберегательного банка РФ, Универсальный дополнительный офис № 107 осуществляет банковскую деятельность на территории г. Читы. УДО № 107 входит в единую организационную структуру Сбербанка РФ и от его имени может выполнять следующие банковские операции и услуги как с населением, так и с юридическими лицами:

• — прием и выдачу вкладов;
• — проведение операций с иностранной валютой;
• — долгосрочное и краткосрочное кредитование физических и юридических лиц;
• — расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц;
• — прием коммунальных платежей;
• — реализацию лотерейных билетов;
• — продажа покупка ценных бумаг;
• — оказание консультационных и лизинговых операций;
• — предоставление клиентам индивидуальных сейфов во временное пользование;
• — продажа населению золота в мерных слитках;
• — другие операции по банковскому обслуживанию клиентов в соответствии с лицензией Центрального банка РФ и с разрешения Сбербанка России.

На 01 января 2010 года в УДО № 107открыто 3861 счетов физических лиц с остатком вкладов — 3 777 336 рублей.

На 01 января 2009 года в отделении было 3310 счетов на сумму 3 696 153 рублей. Отсюда видно, что количество счетов увеличилось, но остаток вкладов не увеличился, а снизился. Бизнес-план по остаткам вкладов в валюте РФ выполнен на 83%.

Таблица № 1 — Изменение структуры вкладов населения УДО № 107 Читинского отделения № 10 605 Байкальского Банка Сбербанка России за 2009 год.

Из данных таблицы № 1 видно, что в отделении на 14,37% за 2009 год снизился остаток вкладов с ежемесячной выплатой доходов. На 4,63% меньше стало срочных депозитов, на 6,84% снизился остаток целевых вкладов на детей, так как население района из-за инфляции старается вложить деньги на более короткий срок. В 2009 году большую часть средств отделению удалось привлечь на срочные пенсионные вклады, их удельный вес в общей структуре вкладов на 01.01.2009 г. составил 27,53%. Данный вид вклада принимается от лиц, получающих пенсии по старости, инвалидности, за выслугу лет, потерю кормильца, доход по нему начисляется в виде процентов. Срок хранения — три месяца и один день. Минимальный размер первоначального взноса 300 рублей, вклад можно пополнять наличным и безналичным путем, в сумме не менее 300 рублей. Процентная ставка не подлежит изменению в течении предусмотренного договором срока хранения вклада, при окончании срока договора, вклад можно пролонгировать, если срок хранения вклада нарушен проценты выплачиваются, как по вкладу до востребования.

На 1 января 2010 года доход по этому виду вкладов составлял 43% годовых. Также на 11,97% за 2009 год увеличился остаток Сберегательных вкладов. Эти вклады можно внести на 6 месяцев, 1 год и один день, 2 года в сумме не меньше 1000 рублей, банк выплачивает фиксированную процентную ставку, установленную договором срока хранения. Вкладчик может ежемесячно получать проценты, вносить дополнительные взносы не менее 1000 рублей, без явки в отделение банка продлевать неоднократно договор, в случае досрочного востребования вклада получить доход, исчисленный по вкладу до востребования. На начало 2010 года доход по этому виду вклада составлял 40,2% годовых. Удельный вес вкладов населения в структуре пассивов составлял:

в 2006 году — 47,3%.

в 2007 году — 41%.

в 2008 году — 44%.

в 2009 году — 71,6%.

Исчислим средний срок хранения вкладного рубля, для оценки вкладов в качестве ресурсов кредитования и для более рационального использования средств, привлеченных во вклады, что выполним по формуле:

CД = (Оср: В) * Д, где СД — средний срок хранения (в днях) Осрсредний остаток вкладов (тыс. руб.).

В — оборот по выдаче вкладов (тыс. руб.).

Д — количество дней в анализируемом периоде За 2008 год СД = (1 056 719: 2 302 488) * 360 = 165,2 дня За 2009 год СД =(7 777 439: 19 958 614) * 360 = 140,3 дня Из расчета видно, что в 2009 году средний срок хранения вкладов снизился на 24,9 дней. Это говорит о том, что вклады в основном привлекались на короткий срок, что не давало возможности отделению размещать их в долгосрочное кредитование и другие долгосрочные проекты. За 2009 год удельный вес безналичных перечислений в общем приходе вкладов составил 28%, что на 0,2% больше, чем в 2008 году. Увеличение этого показателя положительно, т. к. безналичные перечисления являются самыми недорогими пассивами для отделения.

Проследим динамику роста вкладов граждан Читинского отделения № 10 605 Байкальского Банка Сбербанка России за последние пять лет.

Таблица № 2.

Резкий рост цен, задержки во взаиморасчетах привели к нарастанию платежного кризиса в сельскохозяйственной и производственной сфере Оловяннинского района и, следовательно, к снижению остатков вкладов.

И все же, расширяя спектр банковских услуг, банк предлагает все новые и новые виды вкладов (депозитов) с различными меняющимися условиями.

Сегодня УДО№ 107 Читинского ОСБ № 10 605 Байкальского Банка Сбербанка России предлагает вкладчикам 8 видов рублевых вкладов и по 5 видов валютных вкладов (долларовых и евро).

Вклады в рублях Минимальный взнос для открытия вклада в рублях — свыше 10 рублей (вклад «Пенсионный-плюс» — свыше 1 рубля). Чем больше сумма и дольше срок сохранения денег на счете, тем выше доход по вкладу. Открытие счета производится бесплатно.

Для того, чтобы открыть счет, перевести или снять с него деньги, вкладчику понадобится паспорт или документ, его заменяющий. В любом структурном подразделении Сбербанка России вкладчик можете перевести деньги на счет, конвертировать сумму на счету в другой вид валют, оформить доверенность или завещательное распоряжение на вклад.

Таблица № 3.

Вклады в долларах США Минимальный взнос для открытия вклада в рублях — свыше 5 долларов США. Чем больше сумма и дольше срок сохранения денег на счете, тем выше доход по вкладу.

Таблица № 4.

Процентные ставки по валютным и рублевым вкладам Сбербанка России всегда ниже ставок, оговоренных Налоговым кодексом, что выгодно и удобно только банку.

Действующие на 01.01.2010 года процентные ставки рублевых вкладов выглядят так:

Таблица № 5.

Несмотря на разнообразие видов вкладов (депозитов), и условий их размещения, Сбербанк России не предлагает малообеспеченной части населения накопительные вклады с приемлемыми условиями.

Нет ни одного депозита, в котором бы объединялись следующие условия:

• — процентная ставка по депозитам более 1% годовых.
• — наличие первоначального взноса
• — неснижаемый остаток и расходные операции
• — дополнительные взносы.

Людям с небольшими доходами сложно выделить из зарплаты достаточную сумму денег для покупки вещей стоимостью более 5000−10 000 тыс. руб., но не сложно ежемесячно откладывать небольшие суммы. А частые переоформления вкладов, по которым более-менее высокая процентная ставка, связанные с пополнением вклада — утомительная процедура. Делать пополнение вклада можно с наименьшим интервалом в 3 месяца (депозит на 3 месяца) — что нерационально.

Сберегательный банк России всегда проводил достаточно консервативную политику. Учитывая возрастающую конкуренцию со стороны молодых коммерческих банков, необходимо надеется на то, что Сберегательный банк России будет вынужден проводить работу над улучшением условий привлечения депозитов (вкладов).

2.3 Анализ валютных операций сбербанка (на примере УДО № 107 Читинского отделения № 10 605 Байкальского Банка Сбербанка России) УДО № 107 Читинского отделения № 10 605 Байкальского Банка валютными операциями стало заниматься с апреля 1995 года, на основании разрешения по работе с иностранной валютой. В отделении работает обменный пункт иностранной валюты, принимаются и выдаются вклады в иностранной валюте.

Структура вкладов населения в иностранной валюте по УДО № 107 Читинского отделения № 10 605 Байкальского Банка Сбербанка России.

Таблица № 6.

Самый большой удельный вес (71%) в структуре валютных вкладов населения занимают на 01.01.2010 года в отделении вклады с ежемесячным начислением процентов, их удельный вес по сравнению с 2009 годом увеличился на 39,6%, зато снизился удельный вес вкладов до востребования на 6%, срочных депозитов на 1 год на — 25,6% и срочных с дополнительным взносом на 11,9%.

Приведем условия самого популярного в отделение валютного вклада: минимальная сумма первоначального взноса по срочному вкладу с ежемесячным начислением процентов 1000 долларов США, дополнительные взносы не менее 300 долларов США, срок хранения не ограничен. Частичная выдача валюты со вклада не производится, вкладчик может получать ежемесячно или одновременно за несколько месяцев причисленные проценты, по взносам хранившимся больше одного месяца.

Покупка иностранной валюты в УДО № 107 Читинского отделения № 10 605 Байкальского Банка Сбербанка России за два года.

Таблица № 7 (тыс. дол. США).

Продажа иностранной валюты в УДО № 107 Читинского отделения № 10 605 Байкальского Банка Сбербанка России за два года.

Таблица № 8 (тыс. дол США).

Сравнительный анализ покупки и продажи валюты показывает, что покупалось отделением валюты в 2009 году меньше, чем в 2008 году в два с половиной раза, в то время как продано валюты, наоборот, в 2009 году больше, чем в 2008 году на 6,17 тысяч долларов, так как население валюту в банк не продавали, а наоборот скупали.

Валютные вклады физических лиц и процентные ставки, Сбербанка, действующие на 01.01.2010 года выглядят примерно так:

Таблица № 8.

Анализируя валютные вклады (депозиты) Сбербанка России можно сделать следующие выводы:

• — из иностранной валюты принимаются во вклады только доллары или евро;
• — курс валюты по выше обозначенным валютам (валютные вклады) увязан с процентами. Если происходит изменение курса одной валюты то, как бы «автоматически» меняется курс и другой, а процентные ставки Сбербанка, установленные как для долларовых, так и для евро вкладов одинаковые, что ставит банк всегда в выигрышную позицию. Потеря курсовой разницы по одной валюте, компенсируется доходом по курсовой разнице от другой валюты. Исключение — процентная ставка Сбербанка по депозитному счету «До востребования».
• — процентные ставки планируются ниже уровня инфляции, что со временем обесценивает вклады. Так, например, уровень инфляции за 2007 год составил около 11%, самая высокая процентная ставка Сбербанка по валютным вкладам 7,5%, и это только по двум вкладам.
• — процентные ставки по валютным вкладам Сбербанка всегда ниже ставки рефинансирования, устанавливаемой Банком России. При ставке рефинансирования на конец 2007 года в 12% самая высокая процентная ставка по валютным депозитам — 7,5%.
• — Процентные ставки в основном ниже, чем ставки других коммерческих банков.

Сбербанк России не всегда освящает периодичность начисления процентов и наличие капитализации процентов по валютным вкладам, что может повлиять и снизить доходность выбранного вклада. При достаточно низких процентах по валютным вкладам, начисление процентов и капитализация по ним осуществляется Сбербанком не всегда по классической схеме. Рассмотрим на примере: валютный вклад «Особый Сбербанка России» в сумме 300 000,00 руб., срок по вкладу — 1год и 1 месяц, ставка — 6,5%. Начисление процентов и их капитализация производится поквартально. При поквартальном начислении процентов и их капитализации сумма дохода составит 19 980,48 руб. а при ежемесячной капитализации процентов, можно было бы получить доход в сумме 21 825,39 руб.