Заключение. 
Организация эмиссионно-кассовой работы в учреждениях банка России

Все денежное обращение находится под контролем Центрального банка, который монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение, принимает решение о выпуске и изъятии банкнот и монеты из обращения, об общем объеме выпуска наличных денег.

В целях организации наличного денежного обращения на территории всей Российской Федерации на Банк России возлагаются следующие функции:

• § прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монеты, создание резервных фондов;
• § установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;
• § установление признаков платежеспособности денежных знаков и порядка замены поврежденных банкнот и монеты, а так же их уничтожения;
• § определение порядка ведения кассовых операций.

О значимости центрального банка как эмиссионного центра свидетельствует наличие в каждом из них специальных подразделений, которые осуществляют непосредственно эмиссионно-кассовую работу, таких, как:

• § Управление денежно-кредитного регулирования в рамках Сводного экономического департамента и Управление денежного анализа и прогнозирования Департамента исследований и информации; Департамент платежных систем и расчетов;
• § Департамент наличного денежного обращения;
• § Центральное хранилище Банка России (обособленное подразделение);
• § Управления (отделы) эмиссионно-кассовых операций в территориальных подразделениях Банка России;

Отделы кассовых операций в РКЦ.

Выпуск наличных денег в обращение представляет собой процесс, складывающийся из нескольких этапов:

• 1) составление прогноза потребности в наличной денежной массе для бесперебойного проведения расчетов;
• 2) изготовление денежных знаков и их защита от фальсификации;
• 3) организация рынка фондов денежной наличности;
• 4) транспортировка денежной наличности;
• 5) собственно выпуск денег в обращение.

Эмиссия наличных денег осуществляется Банком России совместно с его главными управлениями и связана с кассовым обслуживанием хозяйствующих субъектов и населения каждого региона кредитными организациями, а также с необходимостью увеличении кассовых резервов наличных денег этих организаций. Для этого Банком России при его главных управлениях созданы расчетно-кассовые центры (РКЦ). Они открывают оборотные кассы по приему и выдаче наличных денег и формируют резервные фонды банкнот и монет, т. е. определенный запас денежных знаков, предназначенный для выпуска в обращение при возникновении дополнительной потребности в наличных деньгах. Эти деньги являются резервом, т. е. кассовым ресурсом, а не деньгами, находящимися в обращении, так как не совершают движения.

Резервные фонды банкнот и монеты играют важную роль в организации и регулировании денежного обращения. Они создаются по распоряжению Банка России, который устанавливает их величину исходя из размера оборотной кассы, объема наличного обращения, условий хранения и емкости хранилищ. Резервные фонды создаются для:

• 1) удовлетворения потребности хозяйствующих субъектов населения в наличных деньгах:
• 2) обновления денежной массы путем изъятия поврежденных банкнот и монет;
• 3) поддержания оптимального покупюрного состава денежной массы для нужд обращения;
• 4) сокращения расходов по перевозке и хранению денег, ликвидации встречных перевозок денег между регионами и центральным хранилищем.

Оборотные кассы РКЦ служат для приема от кредитных организаций наличных денег с последующим зачислением денежных сумм на их корреспондентские счета. По мере необходимости они получают наличные деньги в оборотных кассах. Деньги оборотной кассы представляют собой деньги, находящиеся в обращении.

Если сумма поступлений наличных денег в оборотную кассу превышает сумму выдач из нее, то деньги переводятся из оборотной кассы в резервные фонды. Так осуществляется изъятие денег из обращения. Если же имеет место обратный процесс, то РКЦ обязан увеличить выпуск денег в обращение путем перевода необходимой суммы из резервных фондов в оборотную кассу. Деньги, эмитируемые РКЦ в обращение, поступят в операционные кассы коммерческих банков, откуда будут выданы клиентам этих банков, т. е. поступят или в кассы предприятий, или непосредственно населению.

Проведенный анализ эмиссионно-кассовой работы РКЦ Советская Гавань ГУ ЦБ РФ по Хабаровскому краю, свидетельствует о том, что РКЦ является эмитентом наличных денег в обращение.

Основной целью деятельности РКЦ как структурного подразделения Банка России, осуществляющего банковские операции с денежными средствами в условиях двухуровневой банковской системы, является обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы Российской Федерации.

Работа расчетно-кассового центра строится в строгом соответствии с требованиями нормативных документов Банка России по эмиссионно-кассовой работе и направлена на рациональную организацию наличного денежного оборота Советско-Гаванского и Ванинского районов, поддержание надлежащего качества банкнот и монеты, находящихся в обращении, правильную постановку и повышение качества эмиссионно-кассовой работы и обеспечение сохранности ценностей.

При насыщении денежного оборота деньгами РКЦ исходит из средних размеров заработной платы, пенсий, пособий, а также прожиточного минимума по региону и номиналов банкнот, выпущенных на тот момент в обращение.

Анализируя структуру возвращаемых денег в кассу расчетно-кассового центра, РКЦ контролирует достаточность в обращении банкнот и монеты всех достоинств и принимает решение о структуре выдаваемых денег.

При выдаче банкнот (из оборотной кассы и резервных фондов) РКЦ придерживается оптимального соотношения, к которому пришли путем анализа и расчетов и которое рекомендует в письмах руководителям как кредитных, так и бюджетных организаций. Для оптимального насыщения денежного оборота банкнотами всех достоинств достаточно выдерживать следующее соотношение: на 1 банкноту достоинством 50 рублей должно приходиться не более 4 банкнот 10-рублевого и 4 банкнот 100-рублевого достоинства, на 1 банкноту по 500 — 2 (и более) банкноты 1000-рублевого достоинства. Причем только первая тысяча из любой выдаваемой суммы должна включать в себя 10-, 50-, 100- и 500- рублевые банкноты.

Оптимального соотношения РКЦ придерживается и при выдаче разменной монеты коммерческим банкам и другим клиентам. Неоднократно обращались к руководству банков с просьбой о том, чтобы при составлении заявки на получение монеты в РКЦ ими максимально учитывалась потребность в разменной монете всех достоинств с учетом потребности всех клиентов. Для этого предлагалось провести работу с клиентами банков по соблюдению ими оптимального соотношения выдаваемых монет при расчетах с населением.

В 2003 году кредитные организации Советско-Гаванского и Ванинского районов, расширяя перечень предоставляемых услуг, стали активно внедрять в платежный оборот банковские карты, которые в силу различных причин, используются, в основном, для получения наличных денег. Так как банки стали больше получать в РКЦ банкнот низкого номинала для заполнения банкоматов, это привело к значительному увеличению объема находящихся в обращении денег.

Для того, чтобы не допустить чрезмерного роста в обороте денег мелкого достоинства банкам было предложено проводить работу по повышению эффективности использования терминалов, установленных в торгово-сервисной сети и изменить подход к загрузке банкоматов: отказаться от заполнения их банкнотами достоинством 10 и 50 рублей и заполнять банкнотами номиналом от 100 рублей и выше.

В итоге, все 10 подразделений кредитных организаций, установивших банкоматы в регионе, прекратили закладывать в них банкноты 10-рублевого достоинства, а 7 — банкноты 50-рублевого достоинства.

Проводимая РКЦ работа по оптимальному насыщению оборота деньгами дает положительные результаты, способствуя тем самым снижению количества возвращаемых в РКЦ пачек банкнот низкого номинала, а значит и частичному снижению нагрузки на кассовых работников.

В экономической и социальной сферах Советско-Гаванского и Ванинского районов произошли позитивные изменения.

По имеющимся данным в январе-ноябре 2007 года в 1,1 раза возросли объемы инвестиций в основной капитал.

По сравнению с аналогичным периодом 2006 года на 19,3% возрос оборот предприятий сельского хозяйства, охоты и лесного хозяйства, занимающихся, в основном, экспортом необработанного сырья.

Увеличение объемов перевалки грузов через ОАО «Ванинский морской торговый порт» и наращивание объемов перевалки нефтепродуктов ООО «ТрансбункерВанино» способствовало росту грузооборота транспорта на 62,3%.

С увеличением объемов производства в различных видах экономической деятельности и повышением тарифов на жилищно-коммунальные услуги в среднем на 17% оборот в предприятиях по производству и распределению электроэнергии, газа и воды увеличился на 30,9%.

Благоприятная экономическая ситуация способствовала росту в январеноябре 2007 года по сравнению с аналогичным периодом 2006 года на 18,8% среднемесячной заработной платы работников основных отраслей экономики региона. При этом в регионе улучшилось положение с погашением просроченной задолженности по заработной плате.

Вместе с увеличением заработной платы работникам сферы производства и торговли возросла оплата работников бюджетной сферы. Увеличились доходы и у неработающего населения. Все это повлияло на то, что налично-денежный оборот, прошедший через кассы расчетно-кассового центра и кредитных организаций региона увеличился по сравнению с 2006 годом на 13%.

Увеличение налично-денежных поступлений в кассы кредитных организаций и соответственно в кассу расчетно-кассового центра способствовало снижению размера эмиссии наличных денег.

Структура основных составляющих кассового прихода региона практически не изменилась: преимущественно налично-денежные поступления были сформированы за счет поступлений на счета индивидуальных предпринимателей и на счета по вкладам физических лиц, поступлений торговой выручки о продажи потребительских товаров и поступлений от реализации платных услуг.