Анализ деятельности банков второго уровня Казахстана в развитии финансовых услуг

Рассматривая современное состояние рынка финансовых услуг показывает трех его основных участников это страховые компании, накопительные пенсионные фонды и банки второго уровня. В мировой практике они являются конкурентами на финансовом рынке.

В условиях современного Казахстана указанных недостатков лишены банки второго уровня. В этой связи их деятельность и оказываемые ими финансовые услуги приобретают всевозрастающее значение. Именно коммерческие банки обеспечивают обществу механизм межотраслевого и межрегионального перераспределения финансовых средств.

Из рисунка 1 видно, что банки второго уровня могут оказывать финансовые услуги, связанные с привлечением денежных средств наравне пенсионными фондами и страховыми компаниями, они также оказывают финансовые услуги, связанные с движением денежных средств и являются активными участниками рынка ценных бумаг, валютного рынка. Они могут привлекать дополнительные средства на рынке ценных бумаг путем выпуска собственных ценных бумаг и размещать активы в ценных бумагах. Данные обстоятельства делают банки второго уровня самыми универсальными участниками финансового рынка.

Банки второго уровня, бесспорно, оказывают самые разнообразные финансовые услуги. Банковская система располагает большей суммой активов, чем остальные участники финансового рынка.

На начало 2012 года размер совокупных активов банков второго уровня республики составил млрд. тенге. По сравнению с показателями 2010 года это больше на 535 млрд. тенге. Состояние банковских активов, без сомнения, является одним из важнейших показателей развития банковской системы, характеризует конечный результат функционирования банков, изменение масштабов деятельности, тем не менее, показатель величины совокупных активов не дает полной характеристики развития финансовых услуг коммерческих банков. Ранее отмечалось специфическое свойство финансовых услуг коммерческих банков, которое состоит в том, что они охватывают как активные, так и пассивные операции. Финансовые услуги, реализуемые банками, находят свое отражение как в активе, так и в пассиве баланса. Поэтому величина реализации финансовых услуг банков может быть больше величины активов, что делает банки второго уровня крупнейшими продавцами финансовых услуг.

Банки второго уровня наряду со страховыми компаниями и пенсионными фондами оказывают финансовые услуги, связанные с движением финансовых средств от клиента к финансовому институту (входящие), в результате которых происходит образование и формирование денежных средств (фондов) коммерческого банка.

В 2011 году средневзвешенная ставка вознаграждения по тенговым срочным депозитам небанковских юридических лиц составила 5,5% (в январе 2008 года — 6,1%), а по депозитам физических лиц — 11,7% (11,4%). Это обусловлено улучшением финансового состояния многих предприятий реального сектора экономики и укреплением доверия населения к банковской системе страны.

Экономистами высокие темпы роста вкладов населения объясняется неспособностью других финансовых институтов оказать конкуренцию финансовым услугам коммерческих банков. В зарубежной практике страховые компании, пенсионные и инвестиционные фонды являются основными конкурентами коммерческих банков в сфере финансовых услуг. В условиях экономической ситуации, сложившейся в Республике Казахстан, можно отметить слабую активность страховых компаний, рост поступлений по пенсионным взносам обусловлен их обязательным характером, то есть банки второго уровня не обременены конкурентной борьбой с другими финансовыми институтами, конкуренция разворачивается в основном между самими банками.

Что касается выдачи кредитов. Кредитные услуги по своей сущности и значению являются, пожалуй, самой важной финансовой услугой коммерческих банков. В отличие от ломбардов и кредитных товариществ, кредитная деятельность банков второго уровня очень обширна. В современной экономической литературе рассмотрено множество видов кредита, обоснована роль кредита в подъеме экономики в условиях рыночных отношений.

Кредитные услуги имеют большое значение в деятельности коммерческих банков, что можно проследить по доле кредитных операций в совокупных активах.

Как уже указывалось выше, в отличие от страховых компаний и пенсионных фондов, банки второго уровня способны эффективно размещать свои средства с учетом своих интересов, непосредственно работая с клиентами. Оказывая финансовые услуги, обеспечивающие клиентов банка денежными средствами, коммерческие банки могут оказывать значительное влияние на развитие экономики.

Одним из главных факторов оздоровления финансовой сферы, по нашему мнению, является оживление и подъем материального производства. Финансовая сфера есть надстройка над реальной экономикой. Потому банковский капитал должен всеми своими функциями способствовать росту эффективности производственного сектора экономики.

Таким образом, эффективность функционирования банков во многом определяется эффективность функционирования банков во многом определяется состоянием экономики. Вместе с тем развитие экономики в значительной степени зависит от состояния банковской системы. По мере возрастания роли и увеличения доли банковского сектора в казахстанской экономике будет возрастать и его влияние на ход экономического роста. Это влияние может быть двояким:

• — во-первых, позитивным, когда банки способствуют оздоровлению экономики, оживлению инвестиционной активности, и в конечном итоге — экономическому росту;
• — во-вторых, негативным, когда банки усугубляют социально — экономический кризис, отвлекая финансовые ресурсы из производственной сферы.

Увеличение доли кредитов реальному сектору экономики в общей сумме активов является весьма положительным моментом. Как показывает таблица 1, за последние годы заметен рост доли кредитов, получаемых торговлей. При этом, приоритеты торгового сектора наблюдались как с 2008 года, так и по 2011 год. Затем, после торгового сектора, для экономики Казахстана приоритетными направлениями является развитие промышленности и сельского хозяйства.

Общий объем основного долга по кредитам банков экономике за 2011 год по сравнению с 2010 года понизился на 0,05% и составил 7239,5 млрд. тенге. Кредиты в национальной валюте за месяц понизились на 0,8% и составили 4115,3 млрд. тенге, а кредиты в иностранной валюте увеличились на 0,9%, составив 3124,2 млрд. тенге. В результате удельный вес тенговых кредитов по сравнению с 2010 годом понизился с 57,3% до 56,8%. В итоге удельный вес долгосрочных кредитов по сравнению с 2010 годом увеличился с 80,3% до 80,6%. Кредиты юридическим лицам за 2011 год увеличились на 11,2% и составили 4696,3 млрд. тенге, а кредиты физическим лицам понизились на 11,6%, составив 2543,3 млрд. тенге. В итоге удельный вес кредитов физическим лицам за месяц понизился с 35,3% до 35,1%. Кредиты банков субъектам малого предпринимательства за 2011 год по сравнению с 2010 годом понизились на 1,3% до 1480,1 млрд. тенге, что составляет 20,4% от общего объема кредитов экономике.

В отраслевой разбивке наиболее активно кредитуются такие отрасли экономики, как торговля (20,9%), строительство (17,3%), промышленность (9,7%) и сельское хозяйство (3,6%).

В 2011 году средневзвешенная ставка вознаграждения по кредитам в национальной валюте физическим лицам не изменилась и составила 16,3%, а по кредитам юридическим лицам увеличилось с 15,5% до 15,9%.

В последние годы государство принимает различные меры, направленные на активизацию деятельности банков по кредитованию реального сектора экономики, включая малый бизнес и сельское хозяйство. Весомая роль в решении этих вопросов отводится использованию финансового лизинга, благодаря которому предприятия имеют возможность получать необходимую финансовую и материальную поддержку для технического перевооружения производства, даже при отсутствии и них залогового имущества. Однако данный вид услуги у нас получил свое развитие достаточно поздно. Лизинг в нашей стране фактически начал развиваться с принятия закона «О финансовом лизинге» в 2000 году. С 2004 года рынок получил хороший стимул — лизинговые компании были освобождены от уплаты НДС при импорте некоторых видов товаров по договорам финансового лизинга, тогда же были сокращены и ограничения по срокам амортизации. Все это придало рынку лизинга динамичность. Начал меняться состав основных игроков и структура лизинговых сделок.

Изменилась структура лизингополучателей. Изначально основными потребителями лизинговых услуг выступали компании малого бизнеса, что было вызвано невозможностью предоставления ими обеспечения по кредиту. Средние и крупные компании предпочитали пользоваться банковскими кредитами либо привлекать ресурсы на фондовом рынке. Более чем 60% всех лизинговых средств в 2011 году было сосредоточено в сегменте малого бизнеса.

Тем не менее в последние годы наблюдается интерес к лизингу со стороны среднего и крупного бизнеса в силу освоения установленных обеспеченных лимитов, а также наличия налоговых преимуществ.

Однако пока отмечается некоторая пассивность банков второго уровня в финансировании лизинговых сделок, которую можно объяснить несколькими обстоятельствами.

Во-первых, банки ведут многоплановую деятельность с учетом собственной кредитной политики, которая не всегда может включать вопросы финансового лизинга.

Во-вторых, определенная часть банков по-прежнему предпочитает получать доходы от операций, не связанных с финансированием производственной деятельности. А отсутствие четких процедур организации и проведения лизинга в различных отраслях производства пока не позволяет банкам разработать соответствующие стандарты его обслуживания и определить эффективность своего участия в них.

Надо сказать, что основной спрос был заявлен на транспорт и сельскохозяйственную технику (в силу высокой мобильности и активного продвижения, а также высокого уровня накопленного износа). Сейчас также активно развивается рынок лизинга спецтехники, оборудования.

Чаще всего банки второго уровня РК предпочитают заниматься лизингом через создание отдельных лизинговых компаний. К примеру, у крупнейших банков Казахстана — АО «БТА Банк» и АО «Народный банк Казахстана» — это компании АО «БТА Лизинг» и АО «Halyk лизинг».

Основной фактор, отрицательно влияющий на развитие рынка лизинга — это высокий процент коммерческого кредита. На его долю приходится 20% от всего сегмента. Если раньше лизингополучателей финансировали поставке вознаграждения 10−14% годовых, то сегодня можно говорить о ставках в районе 15−20%. Как отмечают аналитики, рост ставок вызван, прежде всего, повышением стоимости ресурсов, как на внутренних, так и на внешних рынках фондирования.

На основе этих данных экспертам удалось выяснить следующее. В прошлом году основную часть лизинговых сделок заключили для получения сельхозтехники. За 2011 год их количество составило 35%.

Следом, с отставанием в 1% следует приобретение в лизинг производственного оборудования. Их основная часть составила 34%.

И только затем, почти в равных количествах, следует приобретение автотранспорта и строительной техники.

Однако сельхозтехника не всегда преобладала над другими активами. До 2010 года, основную часть лизинговых договоров заключили на автотранспорт. Затем лизингополучатели оформляли договор на получение производственного оборудования. В тот год сельхозтехники примерно составили одинаковый процент (с отставанием в несколько процентов).

Другими новыми видами услуг, способствующими финансированию внешнеторговых сделок клиентов, является факторинг и форфейтинг. Общая тенденция снижения кредитных ставок и сильная конкуренция заставляют банки второго уровня искать в них эффективные способы кредитования внешне-экономической деятельности клиентов. Факторинг важен для малых и средних предприятий, стремящихся увеличить объемы своих продаж или заинтересованных в освоении новых рынков сбыта своей продукции. Изучение рынка данных банковских услуг в Казахстане, показало, что серьезной проблемой осуществления факторинговых и форфейтинговых операций является безопасность проводимых операций, обусловленная высоким риском при обслуживании сделок. Эту проблему осложняют имеющиеся факты мошенничества при проведении сложных финансовых схем в условиях развивающегося рынка Казахстана.

Как и в мировой практике, отечественный рынок финансовых услуг подвержен влиянию определенных факторов.

В условиях современного Казахстана банки второго уровня доминируют на рынке финансовых услуг. В этой связи конкурентная борьба в основном разворачивается между самими коммерческими банками. Некоторую конкуренцию коммерческим банкам оказывают небанковские финансовые институты, такие, как ломбарды. Услуги ломбардов по краткосрочному кредитованию отличаются определенными удобствами. Со временем серьезную конкуренцию коммерческим банка могут составить пенсионные фонды, отличающиеся высокой динамикой роста. Однако это во многом зависит от развития рынка ценных бумаг.

Развитие конкуренции заставляет финансовые институты оказывать как можно более широкий спектр услуг в рамках законодательства.

На рынке финансовых услуг Казахстана наряду с крупными коммерческими банками универсального типа функционируют специализированные институты, к которым относятся Государственный банк развития, различные лизинговые компании.

В тех случаях, когда это обеспечивает позиции на рынке данного вида финансовых услуг или повышает эффективность, выбирается путь специализации как своеобразная альтернатива преимуществу универсальных институтов.

Банки второго уровня, располагая значительными финансовыми ресурсами, используют передовые технические достижения для реализации большего количества услуг. Заметной тенденцией последнего времени в Казахстане стало банковское обслуживание через всемирную сеть Интернет.

На казахстанском рынке финансовых услуг сегодня действуют филиалы крупных иностранных банков (HSBC, City Bank и т. д.), оказывающие финансовые услуги в основном крупным иностранным предприятиям, работающим в Казахстане. Намерение Республики Казахстан вступить во Всемирную торговую организацию приведет к еще большему проникновению крупных иностранных банков в Казахстан, что усилит конкуренцию. С другой стороны, казахстанские коммерческие банки открывают свои представительства в странах дальнего и ближнего зарубежья.

Таким образом, рынок финансовых услуг в Казахстане получил большое развитие и представлен следующими основными структурами: коммерческими банками, пенсионными фондами, страховыми компаниями и незначительным числом других организаций. Банки второго уровня, будучи самыми крупными и универсальными участниками рынка финансовых услуг, занимают на нем особенное положение, определяют тенденции развития рынка и активно участвуют в его дальнейшем совершенствовании. Кроме того, их финансовые услуги имеют большое значение для развития экономики Республики Казахстан. Дальнейшее развитие рынка финансовых услуг, на наш взгляд, будет определяться конкуренцией, как между вышеперечисленными группами участников, так и внутри каждой из них, усилением борьбы за мелкого клиента, а также влиянием других тенденций, исходя из мирового опыта финансового обслуживания.

На сегодняшний день на рынке финансовых услуг осуществляют свою деятельность множество финансовых институтов. И среди них, как уже указывалось, самые крупные — банки второго уровня.

Банки второго уровня относятся к особой категории деловых предприятий, получивших название финансовых посредников. Они привлекают капиталы, сбережения населения и другие денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности, и предоставляют их во временное пользование другим экономическим агентам, которые нуждаются в дополнительном капитале. Банки создают на новые требования и обязательства, которые становятся товаром на денежном рынке. Сегодня коммерческий банк способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг. Широкая диверсификация операций позволяет банкам сохранять клиентов и оставаться рентабельными даже при весьма неблагоприятной хозяйственной конъюнктуре.

Среди банков второго уровня Казахстана существуют крупнейшие участники, функционирование которых влияет на тенденции развития всего рынка финансовых услуг.

По итогам последних трех лет позиции банков в Казахстане по размеру активов выглядел следующим образом.

Как можно заметить из данных таблицы 7, на протяжении трех лет наблюдается тенденция увеличения удельного веса крупнейших банков в активах банковской системы (с 86,54% до 89,29%), что говорит о тенденциях концентрации в банковском бизнесе. Кроме того, крупные банки, за счет масштаба своих операций, влияют на состояние рынка финансовых услуг и, как уже указывалось выше, определяют тенденции его развития. Также крупные банки имеют большие возможности для работы на международных финансовых рынках и освоению передового мирового опыта в сфере финансового обслуживания.

Как видно из таблицы 8, позиции лидеров в оказании финансовых услуг еще более внушительны. Трем крупнейшим банкам второго уровня Казахстана (Казкомерцбанк, БТА банк и Народный банк) на весь рассматриваемый период года принадлежит 58,9% всех выданных кредитов. Это говорит о том, что позиции трех банков значительно укрепились.

Таким образом можно сделать вывод. Банки Казахстана несмотря на последствия кризиса, продолжают успешно развиваться, предоставляя все более расширенный перечень финансовых услуг для клиентов — юридических и физических лиц. На банковской рынке финансовых услуг преобладают системообразующие крупнейшие банки страны — АО «Казкоммерцбанк» АО «Народный банк Казахстана» и АО «БТА Банк». При этом последний несмотря на сложную ситуацию, сложившуюся в банке в 2007;2008 годах, продолжает удерживать высокие позиции на конкурентном рынке страны.