Заключение. 
Управление кредитным риском в банке

На основании проведенного анализа была достигнута цель и решены поставленные задачи. Было установлено, что в процессе своей деятельности банки сталкиваются с совокупностью различных видов рисков, отличающихся между собой местом и временем возникновения, внешними и внутренними факторами, влияющими на их уровень, и, следовательно, на способы их анализа и методы их описания. Все виды рисков взаимосвязаны и оказывают воздействие на деятельность банка.

В современных условиях существенно возрастает значение управления кредитным риском в связи с усилением конкуренции на рынке предоставления кредитного продукта. Другой не менее важной причиной углубленного внимания к этой проблеме является неустойчивость финансового положения заемщиков, работающих в разных сферах экономики.

Ключевыми элементами эффективного управления кредитами являются хорошо развитые кредитная политика и процедуры, хорошее управление портфелем, эффективный контроль за кредитами.

Среди методов управления кредитным риском выделяют такие как:

• · анализ и оценка кредитоспособности заемщика;
• · диверсификация рисков;
• · кредитные деривативы;
• · лимиты выдачи кредитов;
• · залоги, гарантии и поручительства;
• · страхование кредитного риска;
• · создание резервов на возможные потери по ссудам;
• · другие.

В ходе исследования деятельности ОАО «Россельхозбанк» было установлено, что банк был создан 15 марта 2000 года в целях реализации кредитно-финансовой политики РФ в агропромышленном комплексе и формирования эффективной системы кредитно-финансового обслуживания АПК.

Сегодня Россельхозбанк входит в число крупнейших банков страны и лидирует среди кредиторов агропромышленного комплекса России, располагая второй по величине в стране филиальной сетью. ОАО «Россельхозбанк» — это динамично развивающийся банк, основным видом деятельности которого является кредитование.

Анализ кредитного портфеля с точки зрения подверженности кредитному риску показал, что портфель банка отличается стабильными темпами роста. Это является позитивной стороной кредитной деятельности банка, т.к. свидетельствуют о разработанной кредитной политике. В целом банк ведет мало рискованную деятельность. В этом ему помогает использование таких методов снижения кредитного риска, как лимитирование кредитных операций по регионам, видам ссуд, отдельным заемщикам, обеспечение исполнения обязательств путем залогов, гарантий и поручительств, страхование и другие. Однако на основании проведенного анализа можно выделить ряд проблем:

• · большую долю в структуре кредитного портфеля составляют долгосрочные кредиты, которые повышают уровень кредитного риска;
• · происходит рост размеров резервов на возможные потери по ссудам, что свидетельствует об увеличении кредитного риска;
• · наибольшую долю по видам обеспечения возвратности кредитов занимают полученные гарантии и поручительства (около 70%), которые являются наименее качественным обеспечением из-за возможного дефолта гаранта или поручителя;
• · увеличение размеров просроченных платежей.

Для снижения данных кредитных рисков Россельхозбанку необходимо выработать и внедрить в свою деятельность четкую схему принятия решения по управлению кредитным риском — от высшего менеджмента до технического исполнителя, более эффективно организовать предварительный, текущий и последующий контроль, принять комплекс мер, направленных на активизацию работы с проблемной задолженностью. Также важным направлением совершенствования системы управления кредитными рисками будет являться разработка новых и поддержание в актуальном состоянии действующих методик по оценке рисков.

В заключение необходимо отметить, что не существует единственно правильного, универсального метода управления кредитными рисками. В каждом банке должен разрабатываться свой механизм снижения вероятности невыполнения обязательств по кредитному договору.