Краткая технико-экономическая характеристика ОАО АСБ «Беларусбанка»

Несмотря на то, что Беларусбанк был основан еще в 1922 году, современный этап его развития, которое обеспечило банку статус крупнейшего финансового учреждения в суверенной Беларуси, начался в августе 1995 года. Указом Президента Республики Беларусь № 340 от 30.08.1995 г. путем слияния Сберегательного банка Республики Беларусь и Акционерного коммерческого банка «Беларусбанк» организовано Открытое акционерное общество «Сберегательный банк «Беларусбанк». Одновременно ему был присвоен особый статус: АСБ «Беларусбанк» был назначен Правительством Республики Беларусь банком-агентом по обслуживанию иностранных кредитных линий.

В следующие годы лидирующее положение банка в финансовом секторе экономики республики только укреплялось: произошло несколько слияний, были открыты представительства в зарубежных странах, вводились в эксплуатацию новейшие программно-технические комплексы. Проведение аудита финансовой отчетности банка по международным стандартам и интеграция в мировую платежная система Visa способствовали дальнейшему росту репутации банка как среди зарубежных партнеров, так и среди клиентов.

Деятельность банка регулируется Банковским кодексом Республики Беларусь от 25.10.2000 г. № 441-З (в ред. от 13.07.2012 № 416-З), Законом Республики Беларусь «Об акционерных обществах» от 10.01.2006 № 100-З.

Инструкция № 137 от 28.09.2006 (в ред. 01.09.2014 № 496), утвержденная Правлением Национального банка Республики Беларусь, регулирует отношения в области нормативов безопасного функционирования для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций.

Инструкция № 550 от 29.10.2012 г. устанавливает требования к организации системы управления рисками в банках, небанковских кредитно-финансовых организациях, банковских группах и банковских холдингах.

Инструкция № 557 от 30.10.2012 г. устанавливает требования к организации банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями корпоративного управления, направленной на обеспечение их финансовой надежности. Организация корпоративного управления банком, соответствующая требованиям Инструкции, регламентируется уставом и локальными нормативными правовыми актами банка. Корпоративное управление банком направлено на реализацию целей и стратегии развития банка, включая обеспечение его финансовой надежности и способности к долговременному существованию в качестве прибыльной финансовой организации Инструкция № 625 от 30.11.2012 г. устанавливает требования к организации системы внутреннего контроля в банках, небанковских кредитно-финансовых организациях, банковских группах и банковских холдингах.

На сегодняшний день банк является крупнейшим финансовым учреждением в Республике Беларусь и занимает первое место по величине активов (161 271 млрд руб. на 01.01.2014), второе место по величине собственного капитала (23 461,5 млрд руб. на ту же дату) и первое место по объему выданных кредитов (112 469,7 млрд руб. на ту же дату) (Приложение А). По рейтингу The Banker банк занимал в 2013 г. 412-е место в мире.

В структуре банка на 01.07.2014 г. 6 филиалов-областных (Минское) управлений, 37 филиалов, 99 центров банковских услуг, 1841 отделение, 191 обменный пункт.

ОАО «АСБ Беларусбанк» осуществляет свою деятельность на основании лицензий. В соответствии с имеющимися лицензиями, банк имеет право на осуществление следующих видов деятельности:

привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (депозиты);

размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;

открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

открытие и ведение счетов в драгоценных металлах;

осуществление расчетного и кассового обслуживания физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов;

валютно-обменные операции;

купля-продажа драгоценных металлов и драгоценных камней в случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь;

привлечение и размещение драгоценных металлов во вклады (депозиты);

выдача банковских гарантий;

доверительное управление денежными средствами по договору доверительного управления денежными средствами;

инкассация наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей;

выпуск в обращение банковских пластиковых карточек;

выдача ценных бумаг, подтверждающих привлечение денежных средств во вклады (депозиты) и размещение их на счета;

финансирование под уступку денежного требования (факторинг);

предоставление физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для банковского хранения документов и ценностей (денежных средств, ценных бумаг, драгоценных металлов и драгоценных камней и др.);

перевозка наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей между банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями, их обособленными и структурными подразделениями, а также доставка таких ценностей клиентам банков и небанковских кредитно-финансовых организаций.

Учредительным документом организации является устав, состоящий из восемнадцати глав. Согласно уставу, основными целями банка являются:

развитие финансовых отношений в Республике Беларусь;

расчетное и кассовое обслуживание, кредитование физических и юридических лиц;

привлечение свободных денежных средств во вклады (депозиты) и на счета;

привлечение дополнительных ресурсов для осуществления инвестиций в экономически выгодные проекты развития жизненно важных отраслей экономики Республики Беларусь;

стимулирование инвестиций в экономику Беларуси;

содействие интеграционным процессам в сфере международных финансовых отношений;

активное участие в перспективных проектах, направленных на решение экономических и социальных проблем;

получение прибыли.

Необходимо отметить особые условия функционирования банка, оговоренные в его уставе. Так, филиалы, представительства банка не являются юридическими лицами.

Филиалы-областные (Минское) управления действуют на основании положений, утвержденных Правлением банка, осуществляют методологическое и организационное руководство, контрольно-ревизионные функции в отношении филиалов, территориально им подчиненных.

Филиалы банка, непосредственно подчиненные центральному аппарату банка, и филиалы банка, территориально подчиненные филиалам-областным (Минскому) управлениям, действуют на основании типового положения, утвержденного Правлением банка. Представительства банка действуют на основании положений, утвержденных Правлением банка.

Банк гарантирует тайну по операциям, счетам и вкладам (депозитам), в том числе о наличии счета в банке, его владельце, номере и других реквизитах счета, размере средств, находящихся на счетах и во вкладах (депозитах), а равно сведения о конкретных сделках, об операциях без открытия счета, операциях по счетам и вкладам (депозитам), а также об имуществе, находящемся на хранении в банке. Сведения, составляющие банковскую тайну, предоставляются исключительно в случаях и порядке, установленных законодательством Республики Беларусь.

Наблюдательный совет банка осуществляет общее руководство деятельностью банка. К исключительной компетенции Наблюдательного совета банка относятся:

определение основных направлений деятельности банка;

решение об участии в объединениях юридических лиц, объединениях юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, создаваемых в формах, предусмотренных законодательными актами;

решение о создании и закрытии представительств и филиалов банка;

решение о создании других юридических лиц, а также об участии в них и другие вопросы.

Правление Банка является коллегиальным исполнительным органом банка, осуществляющим текущее руководство деятельностью банка. Правление банка состоит из Председателя Правления банка, его заместителя и иных членов Правления банка.

Правление банка:

утверждает локальные нормативные акты банка;

утверждает структуру центрального аппарата банка;

утверждает вознаграждения по операциям банка, а также занимается иными вопросами организации деятельности банка.

АСБ «Беларусбанк» предоставляет широкий спектр банковских услуг как физическим, так и юридическим лицам.

Одна из важнейших задач организации — предоставление населению услуг, отвечающих его потребностям, помогающих ему решать повседневные задачи и, вместе с тем, дающих возможность реализовать свои проекты. Беларусбанк предлагает клиентам разнообразные схемы для оптимального вложения денежных средств во вклады, отличающиеся сроками привлечения, условиями хранения и возврата средств, начисления и выплаты доходов.

Физические лица могут воспользоваться следующими услугами банка:

интернет-банкинг;

пластиковые карточки для физических лиц;

депозитные операции (вклады);

денежные переводы «СТРИЖ»;

кредиты. Кредитные операции;

облигации и сертификаты ОАО «АСБ Беларусбанк» для физических лиц;

валютно-обменные операции;

расчетно-кассовое обслуживание;

депозитарные услуги;

операции с драгоценными металлами и камнями;

доверительное управление;

международные переводы;

чековая приватизация;

доставка ценностей;

дорожные чеки;

услуги по депозитарному хранению;

покупка памятных монет.

В настоящее время Беларусбанк занимает ведущие позиции на рынке обслуживания корпоративных клиентов. Клиентская база Беларусбанка состоит из 89 тысяч субъектов хозяйствования Республики Беларусь. Среди них более 100 ведущих предприятий нефтехимического и топливно-энергетического комплекса, предприятий промышленности, муниципальных предприятий. Все они пользуются услугами банка в области кредитования, сопровождения и финансирования внешнеторговых контрактов, модернизации и технического перевооружения, размещения свободных денежных средств, валютно-обменных операций.

В работе с корпоративными клиентами Беларусбанк стремится к установлению долгосрочных партнерских отношений, адаптируя весь спектр банковских продуктов и услуг к потребностям клиентов. При этом учитываются их индивидуальные запросы, создаются условия, которые максимально способствуют повышению эффективности работы и укреплению, как собственной базы, так и экономического потенциала страны в целом. Рисунок 3.1 отображает позицию ОАО АСБ «Беларусбанк» на белорусском рынке в 2013 году.

В табл. 3.1 представим основные показатели деятельности ОАО АСБ «Беларусбанка» за 2012 — 2013 гг.

Таблица 3.1 — Основные показатели деятельности ОАО АСБ «Беларусбанка» за 2012 — 2013 гг., млн. руб.

Банк демонстрирует последовательный рост практически всех финансовых показателей эффективности банковской деятельности. Так, активы банка в 2013 году увеличились на 23,7%. Капитал банка увеличился на 10,1%. Процентные доходы снизились на 19,6%. В отчетном периоде прибыль банка составила 1 396 610,9 млн руб., и увеличилась в сравнении с 2012 г. на 12,8%.

Таким образом, ОАО «АСБ Беларусбанк» имеет весьма позитивные финансовые показатели, которые свидетельствуют о его достаточной надежности. Тем не менее, в пристальном внимании нуждаются также и качественные показатели и оценки. При обзоре финансового положения любой банковской организации весьма важен вопрос качества активов, их структуры, а также структуры задолженности и динамики просроченной задолженности. На рисунке 3.2 отображены изменение структуры активов ОАО «АСБ Беларусбанк»:

Как видно из графика, за последние годы значительно возросла доля кредитов физическим лицам, а доля прочих активов уменьшилась.

В связи с текущим ухудшением ситуации на валютном рынке, прогнозируется увеличение просроченной задолженности и плохих активов. В то же время на данный момент кредитный рейтинг банка остается относительно надежным, хотя и с негативным прогнозом.

Рейтинги банка, публиковавшиеся крупнейшими рейтинговыми агентствами мира, можно подробнее рассмотреть в таблице 3.2.

Таблица 3.2 — Рейтинги АСБ «Беларусбанк».

Завершим обзор финансовых показателей банка анализом кредитного портфеля.

Объем выданных физическим и юридическим лицам кредитам сохраняет значительные темпы прироста за рассматриваемый период, удельные же их веса изменяются незначительно.

В последние годы объемы кредитования превышают объемы привлеченных депозитов, то есть, задействованы иные источники ссужаемых средств, включая собственный капитал.

Наконец, рисунок 3.4 позволяет рассмотреть валютную структуру кредитного портфеля.

Как видно из графика, большая часть остатка задолженности по активным кредитным операциям числится в белорусских рублях, причем ее доля за три года значительно возросла (на 13%). В то же время доля кредитов в иностранной валюте уменьшилась, особенно — в долларах США (- 9,2%).

Для полного охвата текущего финансового положения Беларусбанка также следует изучить финансовую отчетность, представленную в приложении.

В целом положение банка достаточно устойчиво, организация получает постоянную прибыль и постоянно наращивает объемы кредитования и привлекает средства населения и предприятий. Доля плохих активов в портфеле банка невысока, хотя и может увеличиться уже в ближайшее время на фоне нестабильной ситуацией на валютном рынке и в экономике страны в целом. Рейтинговые агентства рассматривают банк как достаточно надежный, но с негативным прогнозом, прежде всего связанным с уже упомянутым экономическим кризисом. Для предотвращения увеличения доли плохих активов банку следует избирательнее подходить к вопросам кредитования и формировать свой кредитный портфель с большей осторожностью. Однако Беларусбанк финансирует множество государственных проектов, выдает льготные кредиты малонадежным предприятиям в больших объемах, а значит, его положение в условиях финансовых пертурбаций может значительно ухудшиться.