Оценка деятельности банка «ВТБ 24»

Министерство образования и науки РФ Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования

" Тульский государственный университет"

Кафедра «Финансы и менеджмент»

ОТЧЕТ

По технико-экономической практике студента Гр. 720 782 Гринько Артема Дмитриевича Руководитель практики от университета: Доможирова Ирина Владимировна

Руководитель практики от предприятия: Салькова Лариса Ивановна

Тула 2011

Реферат

Отчет по технико-экономической практике состоит из 2 глав и 3 приложений. Отчет содержит 0 таблиц и 1 рисунок.

В 1ой главе в отчете содержится информация о деятельности банка «ВТБ 24». В 1 пункте подробно описывается история развития банка. В следующих пунктах рассматриваются все аспекты деятельности такие, как вклады, кредитование наличными, ипотечное кредитование и кредитование малого бизнеса. Далее информируются перспективы развития банка «ВТБ 24» .

В 2ой главе анализируется финансово-экономическое состояние банка «ВТБ 24» с помощью различных коэффициентов и таблиц, содержащихся в приложениях. Многие показатели текущего года сравниваются с показателями предшествующего года. Далее подводятся итоги по всему анализу и делается вывод насколько эффективно функционирует банк «ВТБ 24» .

Введение

Глава 1. Деятелность банка ВТБ 24

1.1 История развития банка «ВТБ 24»

1.2 Цели и предмет деятельности банка

1.3 Кредитование наличными

1.4 Автокредитование

1.5 Срочные вклады

1.6 Кредитные карты

1.7 Ипотечное кредитование

1.8 Кредитование и обслуживание малого бизнеса

1.9 Перспективы развития Банка «ВТБ 24»

Глава 2. Оценка финансового состояния банка «ВТБ 24»

Заключение

Список используемой литературы Приложение 1

Приложение 2

Приложение 3

Банк ВТБ 24, где я проходил производственную практику, — один из крупнейших игроков на российском рынке банковских услуг. Банк «ВТБ24» входит в международную финансовую группу ВТБ и специализируется на обслуживании малых предприятия, предпринимателей, и конечно частных лиц.

Свыше 450 филиалов и дополнительных офисов по всей России входят в состав крупной сети банка «ВТБ 24». Банк предлагает клиентам много банковских продуктов, которые практикуются в международных банках.

В числе предоставляемых услуг: выпуск банковских карт, ипотечное и потребительское кредитование, автокредитование, услуги дистанционного управления счетами, кредитные карты с льготным периодом, срочные вклады, аренда сейфовых ячеек, денежные переводы. Часть услуг доступна нашим клиентам в круглосуточном режиме, для чего используются современные телекоммуникационные технологии.

Деятельность ВТБ24 осуществляется в соответствии с генеральной лицензией Банка России № 1623 от 13.07.2000 г.

Стратегия Банка ВТБ 24 — придерживаться принципов международной финансовой группы ВТБ, одной из главных задач которой является — поддержание и усовершенствование финансовых связей в России.

Задачи данного отчета:

1. Рассмотреть подробно деятельность банка «ВТБ 24»

2.Провести оценку финансового состояния банка

Глава 1.Деятельность банка " ВТБ 24"

1.1 История развития банка " ВТБ 24"

Официальной датой рождения ВТБ 24 принято считать 1 августа 2005 года, когда в группе ВТБ был создан специальный розничный Банк — ЗАО Внешторгбанк Розничные услуги, в обиходе сразу принявший название ВТБ РУ. Создан банк был на базе ЗАО «КБ «Гута-банк», контрольный пакет акций (85,81%) которого был приобретён ВТБ в 2004 году.

12 июля 2005 года главой банка был назначен бывший в 1997—1999 годах министром финансов России Михаил Задорнов, а 18 октября 2006 года был запущен процесс ребрендинга группы ВТБ — переход на новый бренд всех банков, входящих в эту группу. ВТБ 24 являлся самым масштабным проектом в группе ВТБ.

В 2005—2006 гг. логотипом банка было белое крыло, рядом слово «ВНЕШТОРГБАНК», рядом красный квадрат с цифрой 24 и внизу красная линия. С 2006 по настоящее время крыло стало меньше, рядом внизу надпись уже другая «ВТБ24», отмеченная красной цифрой 24.

Портфель розничных кредитов банка по итогам 2009 года составил 433,9 млрд руб. По объёму розничных операций на февраль 2008 года «ВТБ 24» занимал второе место в России после Сбербанка.

По состоянию на январь 2010 года у банка действовало более 530 филиалов и дополнительных офисов в 69 регионах страны, а также филиалы в Азербайджане, Грузии, Белоруссии, Казахстане и Украине.

Активы банка по РСБУ на 1 января 2010 года составили 708,5 млрд руб., собственный капитал — 97,3 млрд руб.

Последствия мирового финансового кризиса, негативно повлиявшего на динамику развития банковского сектора, в основной своей части успешно преодолеваются. Однако, текущее положении российской экономики остается недостаточно устойчивым в связи с колебаниями цен на мировых рынках сырья и энергоносителей и зависимостью от них отечественной экономики.

На 1 января 2011 года региональная сеть состояла из 8 филиалов, 186 дополнительных офисов, 330 операционных офисов, 7 операционных касс вне кассового узла.

На сегодняшний день ВТБ 24 — второй по величине розничный банк в России. Сеть Банка на конец 2010 года достигла 531 отделение в 203 городах. Теперь услуги Банка доступны для 71% городского населения России в 69 регионах.

Деятельность ВТБ24 осуществляется в соответствии с генеральной лицензией Банка России № 1623 от 13.07.2000 г.

1.2 Цели и предмет деятельности банка

Основной целью деятельности Банка является получение прибыли при осуществлении банковских операций. Осуществление банковских операций производится на основании специального разрешения (лицензии) Банка России в порядке, установленном Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» .

Банк может осуществлять следующие банковские операции:

— привлекать денежные средства физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенные срок);

— размещать указанные в предыдущем абзаце настоящего пункта привлеченные средства своего имени и за свой счет;

— открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц

— осуществлять расчеты по поручению физических и юридических лиц, в том числе, банков-корреспондентов по их банковским счетам;

— инкассировать денежные средства, векселя, платежные и расчетные документы и осуществлять кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

— покупать и продавать иностранную валюту в наличной и безналичной формах;

— привлекать во вклады и размещать драгоценные металлы;

— выдавать банковские гарантии;

— осуществлять переводы денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Банк помимо перечисленных выше банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:

— выдавать поручительства за третьих лиц, предусматривающие исполнение обязательств в денежной форме;

— приобретать права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной в форме;

— осуществлять доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

— осуществлять операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством;

— предоставлять в аренду физическим и юридическим лицам специальные помещения или находящиеся в них сейфы для хранения документов и ценностей;

— приобретать, продавать или иным образом отчуждать акции и доли в уставных капиталах юридических лиц;

— осуществлять лизинговые операции;

— оказывать консультационные и информационные услуги.

Банк вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством.

Банковские операции и иные сделки осуществляются Банком как в рублях так и в иностранной валюте при наличии соответствующей лицензии.

Банк не вправе заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

Банк вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами осуществления операций с которыми не требует получения специальной лицензии в соответствии с федеральными законами, а также вправе осуществлять доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами.

Банк осуществляет профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с законодательством.

1.3 Кредитование наличными

Кредитование наличными — одно из основных направлений деятельности ВТБ 24.

Продукты линейки кредитов наличными ВТБ 24 отличают такие преимущества, как прозрачные финансовые условия, сжатые сроки рассмотрения, большие лимиты и длинные сроки кредитования, широкая сеть продаж и высокое качество сервиса.

Сейчас ВТБ 24 предлагает кредиты наличными с поручительством и без поручительства на срок до пяти лет и кредиты для владельцев малого бизнеса и индивидуальных предпринимателей — «Коммерсант» .

С целью обеспечения роста объемов продаж и повышения лояльности клиентов в четвертом квартале 2010 года были снижены процентные ставки по всей линейке потребительских кредитов и отменена комиссия за выдачу кредита, увеличен максимальный лимит по кредитам в рамках программы Gold — онлайн* 300 тыс. руб. до 500 тыс. руб. и введена новая программа кредитования Silver* - онлайн с установленным лимитом до 500 тыс. руб. Были упрощены процедуры оформления кредита для клиентов, а также запущено экспресс-кредитование клиентов-держателей зарплатных-карт ВТБ 24.

Позитивные тенденции в сфере кредитования наличными продолжатся в 2011 году. Основой целью на 2011 год является наращивание объемов продаж и увеличение доли рынка, прежде всего — за счет оптимизации внутренних бизнес-процедур, сопутствующих кредитному процессу, и предложения новых привлекательных продуктов, ориентированных на индивидуальные потребности клиентов.

Также Банк намерен продолжать проводить либерализацию условий предоставления и обслуживания кредитов: снижение минимального возраста, требования к пакету документов и др.

1.4 Автокредитование

ВТБ 24 предлагает автокредиты на покупку новых или подержанных автомобилей иностранного производства, а также новых отечественных автомобилей. Для клиентов Банка, которые хотят оформить кредит на приобретение автомобиля прямо в автосалоне и всего за один день, предусмотрены программы быстрого кредита.

У банка ВТБ 24 хорошие партнерские отношения с с ведущими автосалонами страны, а также с лидерами страхового рынка, все это позволяет Вам купить автомобиль на условиях кредита на отличных и выгодных для Вас условиях:

— минимальные процентные ставки по автокредиту;

— минимальный пакет документов для подачи заявки;

— срок кредита может достигать 7 лет;

— досрочно погасить автокредит можно уже через 3 месяца.

В 2011 году ВТБ 24 планирует дальнейшее увеличение своей доли на рынке автокредитования за счет расширения программ с автопроизводителями, улучшения действующей продуктовой линейки и запуска продаж автокредитов в новых каналах продаж.

Программы для автокредитования:

1. АвтоСтандарт.Программой «АвтоСтандарт» отличается низким процентом для приобритения авто зарубежного и отечественного производства.

— срок рассмотрения кредитной заявки всего 2 дня

— сумма кредита без ограничений

— для получения кредита доход может подтверждается как официально так и косвенно

— не является обязательным условием участие супруга (супруги) клиента в кредитной сделке

— оформления автомобиля после оформления кредита на любое лицо по желанию клиента

— страхование автомобиля по КАСКО в лидирующих страховых компаниях.

— возможность включения суммы страховки в сумму кредита.

— для удобства погашения кредита клиент бесплатно получает банковскую карту банка ВТБ 24 в системе Visa.

— на момент погашения кредита возраст подержанного автомобиля должен составлять до 9 лет .

2. АвтоЛайт. Программа «АвтоЛайт» отличается выдачей автокредита без справок о доходах и занятости.

Для получения кредита вам понадобится всего два документа: паспорт и второй документ, удостоверяющий личность.

— Минимальный пакет документов: паспорт + любой документ из списка: загранпаспорт, водительское или служебное удостоверение, военный билет.

— рассмотрения кредитной заявки не более 2 дней

— участие супруга (супруги) клиента в сделке необязательно.

— возможность оформления автомобиля на лицо, указанное кредитополучателем

— страхование автомобиля в известных страховых компаниях.

— возможность включения суммы страховки в сумму кредита.

— для удобства погашения кредита вы бесплатно получаете банковскую карту системы Visa.

3. Автоэкспресс.Программа «АвтоЭкспресс» — не хочешь ждать автомобиля, тогда это программы для Вас. Оформление кредита на автомобиль займет всего 1 день.

По этой программе кредит можно оформить без страхового полиса КАСКО.

— Срок рассмотрения кредитной заявки — 60 минут

— для оформления кредита достаточно предоставить только 2 документа. Никаких справок о доходах и занятости не нужно

— на момент погашения кредита возраст подержанного автомобиля должен менее 7 лет (отечественные авто — только новые)

— возможность не оформлять полис автострахования КАСКО. — для удобства погашения кредита вы бесплатно получаете банковскую карту системы Visa.

1.5 Срочные вклады

Срочные вклады — это надежный и самый оптимальный инструмент для тех продвинутых людей, которые хотят преумножить свои капиталы.

Привлекательными процентными ставки, понятные и удобные условия — вот что привлекает вкладчиков в банк ВТБ24. Любой может открыть вклад на срок — от 1 до 60 месяцев, и получать проценты каждый месяц или единоразово в конце срока вклада. А пополнять вклад и снимать часть суммы можно без потери процентов.

При заключении договора о вкладе в нашем банке Любой желающий получает возможность бесплатно оформить дебетовую банковскую карту.

С 8 августа 2008 года при оформлении в офисе банка одного из вкладов: «ВТБ24 — Доходный — Телебанк», «ВТБ24 — Комфортный — Телебанк», «ВТБ24 — Целевой — Телебанк», «ВТБ24 — Индекс», вы бесплатно подключаетесь к системе «Телебанк»

С 14 ноября 2008 года изменились процентные ставки по срочным вкладам:

По вкладу «ВТБ24 — Доходный» в рублях повышены процентные ставки в рамках специальных предложений на 395, 546 дней и 732 дня. На срок 395 дней установлена максимальная ставка 12%. По вкладу «ВТБ24 — Доходный» в иностранной валюте установлены специальные предложения на срок 395 и 546 дней. На срок 395 дней установлена максимальная ставка 7,5%.

По вкладу «ВТБ24 — Доходный — банкомат» в рублях на срок 395 дней установлена ставка 12%.Ставки по вкладу «ВТБ24 — Растущий доход» в рублях для всех суммовых диапазонов повышаются на 0,5%. По вкладу «ВТБ24 — Поддержка» на срок 732 дня установлена ставка в размере 11,15%.

С 1 декабря 2008 года банк внес в условия некоторых вкладов. По вкладу «ВТБ24 — Индекс» добавлен новый срок — 5 лет. По вкладу «ВТБ24 — Комфортный» исключен суммовой диапазон (неснижаемый остаток) в размере 30 000 001 рублей, а также изменился суммовой диапазон по вкладам, открываемым в иностранной валюте.

С 3 декабря 2008 года понижены ставки в иностранной валюте по вкладам «ВТБ24 — Комфортный», «ВТБ24 — Доходный», «ВТБ24 — Доходный — Банкомат» и «ВТБ24 — Целевой» .

На данный момент существуют следующие виды вкладов:

ВТБ24 — Растущий доход ВТБ24 — Индекс ВТБ24 — Комфортный ВТБ24 — Целевой ВТБ24 — Доходный ВТБ24 — Доходный — Банкомат ВТБ24 — Поддержка ВТБ24 — Престиж (плюс) ВТБ24 — Вклад в ипотеку

1.6 Кредитные карты

Для осуществления наших желаний часто требуются дополнительные возможности. Международная кредитная карта банка ВТБ24 — это современный и удобный способ оплаты любых покупок. Где бы ни находился клиент банка, карты ВТБ 24 помогут вооплатить в жизнь любую мечту.

Рис 1. Кредитные карты банка ВТБ 24

Банк предлагает новые, современные, удобные и выгодные кредитные карты ВТБ24.

Электронная карта ВТБ24 — это простой и быстрый доступ к кредитным средствам банка.

Классическая карта ВТБ24 — это универсальная международная карта без дополнительных комиссий.

Золотая карта ВТБ24 — свидетельство вашего особого статуса и пакет уникальных услуг.

Карта ВТБ24 для путешественников — единственная кредитная карта с возможностью выбора валюты и расширенным сервисно-страховым пакетом.

Классическая карта " Мобильный бонус 10%"  — специальная карта для абонентов «Билайн», позволяющая всегда оставаться на связи и получать выгоду от ее использования.

Золотая карта " Мобильный бонус 10%"  — это финансовая и страховая поддержка по всему миру плюс удобное пополнение баланса мобильных телефонов «Билайн» .

Тарифы банка прозрачны для клиентов — нет никаких дополнительных комиссий и сборов. Выплаты по кредиту в точности соответствуют вашим расчетам.

Дополнительно Банк ВТБ 24 предоставляет услугу — система дистанционного банковского обслуживания «Телебанк» и «Телеинфо» с возможностью круглосуточно владеть информацией о своих счетах. Управлять ими из любой точки мира через интернет или с мобильного телефона (через SMS или WAP).

Оплачивая кредитной картой ВТБ24 покупки и услуги в организациях — партнерах банка, Банк дает дополнительные скидки.

Клиент в праве использовать кредитную карту для размещения на ней собственных средств. При этом деньги, находящиеся на счете карты, не нужно декларировать при выезде за границу. С картами банка ВТБ24 удобно оплачивать покупки и услуги в любой валюте по всему миру.

Можно дополнительно оформить дополнительные карты с полным или ограниченным доступом к своим средствам своим близким и родственникам. С помощью дополнительных карт, привязанных счету клиента, не составит труда контроль семейного бюджета и общих расходов.

1.7 Ипотечное кредитование

В настоящее время линейка ипотечных продуктов ВТБ 24 является одной из самых широких на рынке, охватывает все его сегменты и способна удовлетворить практически любую потребность клиентов.

Банк предлагает кредиты на приобретение жилья на первичном и вторичном рынках, нецелевые кредиты под залог имеющегося жилья, накопительные программы ипотечного кредитования, льготные кредиты «Ипотека с государственной поддержкой», гаражную ипотеку, льготные кредиты на покупку залоговых объектов, рефинансирование ипотечных кредитов, полученных в другом Банке, специальные партнерские программы кредитования. банк кредит финансовый В 2010 году рынок ипотечного кредитования в стране заметно оживился. Наиболее очевидный переход из состояния стагнации к восстановлению на рынке ипотечного кредитования наблюдался во втором полугодии 2010 года.

Начиная с конца 2009 — начала 2010 г. г. Банк существенно увеличил активность на рынке ипотеки, динамично трансформируя бизнес-стратегию кризисного периода (концентрация усилий на качество и доходность сформированного ипотечного портфеля) в бизнес-стратегию интенсивного роста ипотечного бизнеса.

В конце 2009 — начале 2010 года Банк не только возобновил все программы ипотечного кредитования, приостановленные в период кризиса, и существенно увеличил активность в секторе кредитования строящегося жилья и взаимодействия с партнерами/контрагентами, но и предложил рынку совершенно новые ипотечные программы. Были запущены предложения, ориентированные как на новые сегменты рынка (гаражная ипотека), так и на оптимизацию процентных рисков (комбинированная ставка) и повышение доступности ипотечного кредитования (ипотека с первоначальным взносом 10%).

В 2010 году ВТБ 24 трижды, в соответствии с тенденциями рынка, снижал процентные ставки по ипотечным кредитам.

В прошедшем году ВТБ 24 продолжил активное взаимодействие со страховыми и оценочными компаниями, а также плотное сотрудничество с риэлтерскими, брокерскими и строительными компаниями.

В рамках развития партнерских отношений со строительными компаниями были существенно либерализованы подходы к аккредитации строящихся объектов недвижимости. Эти меры позволили не только укрепить отношения с действующими партнерами, но и привлечь к участию более 1000 новых застройщиков.

По состоянию на январь 2011 года Банком аккредитовано более 1600 объектов по всей России. Кроме того, специальные программы ипотечного кредитования установлены с более чем 40 строительных компаний, в частности с ГК ПИК, ГК ДСК 1, Концерн ЮИТ, ГК Дон-Строй, ГК Система Галс.

По состоянию на начало 2011 года ипотечные кредиты ВТБ 24 доступны в 133 точках продаж в 112 городах России. Для повышения качества обслуживания до конца года Банк планирует расширить географию ипотечного бизнеса. Новые подразделения будут открыты на территории Москвы и регионов. В Москве на конец 2011 года будут функционировать 6 специализированных центров ипотечного кредитования.

1.8 Кредитование и обслуживание малого бизнеса

В 2010 году ВТБ 24 запустил новую модель обслуживания клиентов малого бизнеса. Модель была внедрена в соответствии с новой стратегией развития Банка, предполагающей сегментно-ориентированный подход в обслуживании клиентов.

Отличительные особенности новой модели обслуживания — адресность коммуникаций, закрепление клиентских портфелей за менеджерами и единое окно обслуживания клиентов по всему спектру вопросов.

Для реализации поставленных целей ВТБ 24 была сформирована обученная команда клиентских менеджеров, осуществляющих полноценное сопровождение клиентов малого бизнеса. Функции поддержки и сопровождения были максимально автоматизированы и централизованы. Также в рамках модели в Банке были разработаны индивидуальные продуктовые и сервисные предложения для клиентов малого бизнеса.

В целях ускорения и упрощения кредитной процедуры Банк провел оптимизацию бизнес-процессов, разработал специальные технологии оценки заемщиков. В 2010 году Банк активно использовал механизмы государственной поддержки малого бизнеса при выделении кредитов субъектам малого предпринимательства. По состоянию на 1 января 2011 года ВТБ 24 заключил 40 соглашений с региональными фондами поддержки малого бизнеса. Важным событием в 2010 году стало подписание договора с Российским банком развития о предоставлении кредита на финансирование предприятий малого бизнеса в размере 5 млрд. рублей. Общий объем финансирования малого бизнеса в рамках данного проекта составит 10 млрд. рублей. В 2011 году Банк продолжит тенденцию по увеличению доли коротких кредитов за счет целенаправленного привлечения на кредитование торговых предприятий, финансируемых на цели пополнения оборотных средств. Также будет сокращаться доля долгосрочных инвестиционных кредитов. В 2011 году ВТБ 24 планирует существенно увеличить портфель кредитов малому бизнесу, что является одной из стратегических задач.

В рамках развития сотрудничества с органами государственной поддержки малого бизнеса и финансовыми организациями планируется заключить соглашения с 10 регионами Российской Федерации.

1.9 Перспективы развития Банка " ВТБ 24"

В ноябре 2009 г. Наблюдательным советом ВТБ 24 (ЗАО) была утверждена «Стратегия развития розничного бизнеса ВТБ 24 (ЗАО) на 2010 — 2012 г. г.» .

Стратегические цели банка разделены на 3 основных блока — количественные цели, качественные цели и инфраструктурные цели.

Среди основных целей можно выделить:

· Рост клиентской базы и доли рынка;

· Повышение производительности фронт-линии;

· Развитие сети отделений;

· Создание масштабной сети устройств самообслуживания;

· Внедрение новой технологической платформы.

Ключевыми задачами, определявшими кредитную активность банка в 2010 году, являлись увеличение продаж высокодоходных розничных кредитов, и рост пассивной базы, в первую очередь, депозитов физических лиц.

В 2011 году банк ориентируется на следующие ключевые направления:

· Удержание и повышение показателей эффективности, достигнутых в 2010 году;

· Дальнейшее наращивание объемов бизнеса для увеличения рыночной доли и закрепления присутствия в приоритетных регионах;

Банк также продолжает мероприятия по модернизации продуктовых предложений, а также инфраструктуры поддержки бизнес-процессов:

· Дальнейшая реализация мероприятий по переходу н клиентоориентированную модель деятельности и предложения продуктов в разрезе клиентских сегментов.

· Развитие сети устройств самообслуживания и дистанционных каналов обслуживания;

· Дальнейшая модернизация ИТ-инфраструктуры.

Глава 2. Оценка финансового состояния банка " ВТБ 24"

Оценка финансового состояния банка заключается в расчете величины его собственных средств (капитал), в определении достаточности этих средств, а также в определении ликвидности коммерческого банка.

Банк «ВТБ 24» является ликвидным, так как суммы его наличных средств и других ликвидных активов (44 752 891 тыс. руб.) достаточны для своевременного погашения долговых и финансовых обязательств (40 415 284 тыс. руб.).

К показателям оценки рыночной устойчивости можно отнести следующие показатели:

· Коэффициент автономии (), равный доле источников собственных средств () в общем итоге баланса (В) Нормальное значение этого коэффициента означает, что все обязательства предприятия могут быть покрыты его собственными средствами, что важно не только для самого предприятия, но и для его кредиторов. Рост коэффициента автономии свидетельствует об увеличении финансовой независимости предприятия и о снижении риска финансовых затруднений в будущие периоды. Такая тенденция, с точки зрения кредиторов, повышает гарантии погашения предприятием своих обязательств.

· Коэффициент соотношения заемных и собственных средств (), равный отношению величины обязательств предприятия к величине его собственных средств.

Где — долгосрочные кредиты и займы

— краткосрочные кредиты и займы

· Коэффициент соотношения мобильных и иммобилизованных средств определяемый делением оборотных активов на иммобилизованные активы.

Где — материальные оборотные средства

— нематериальные оборотные средства

Fвнеоборотные активы

· Коэффициент маневренности, равный отношению собственных оборотных средств предприятия (к общей величине источников собственных средств:

Коэффициент маневренности показывает, какая часть собственных средств предприятия находится в мобильной форме, позволяющей относительно свободно маневрировать этими средствами. Высокое значение коэффициента маневренности положительно характеризует финансовое состояние.

· Коэффициент обеспеченности запасов и затрат собственными источниками формирования, равный отношению величины собственных оборотных средств к стоимости запасов и затрат предприятия.

· Коэффициент долгосрочного привлечения заемных средств, равный отношению величины долгосрочных кредитов и заемных средств к сумме источников собственных средств предприятия и долгосрочных кредитов и займов:

· Коэффициент краткосрочной задолженности выражающей долю краткосрочных обязательств предприятия в общей сумме обязательств:

Где — краткосрочные пассивы

· Коэффициент автономии формирования источников запасов и затрат показывающий долю собственных оборотных средств в общей сумме основных источников формирования запасов и затрат:

· Коэффициент кредиторской задолженности и прочих пассивов выражающей долю кредиторской задолженности и прочих пассивов в общей сумме финансовых обязательств предприятия:

К показателям оценки ликвидности активов баланса как основы платежёспособности относятся:

· Коэффициент абсолютной ликвидности (), равный отношению величины наиболее ликвидных активов (Al) к сумме наиболее срочных обязательств и краткосрочных пассивов:

Коэффициент абсолютной ликвидности показывает, какую часть краткосрочной задолженности предприятие может погасить в ближайшее время.

Нормальное ограничение для данного вида имеет вид:

· Критический коэффициент ликвидности или промежуточный коэффициент покрытия (), который можно получить из коэффициента абсолютной ликвидности путем добавления в числителе дебиторской задолженности и прочих активов .

Коэффициент ликвидности отражает прогнозируемые платежные возможности предприятия при условии своевременного произведения расчетов с дебиторами. Нормальное значение:

· Коэффициент текущей ликвидности или коэффициент покрытия ():

Коэффициент покрытия показывает платежные возможности предприятия, оцениваемые при условии е только современных расчетов с дебиторами и благоприятной реализации готовой продукции, но и продажи в случае нужды прочих элементов материальных оборотных средств.

Основной целью проведения финансового состояния предприятия является обоснование решения о признании структуры баланса неудовлетворительной, а предприятия неплатежеспособным.

Анализ и оценка структуры баланса предприятия проводится на основе показателей:

· Коэффициента текущей ликвидности

· Коэффициента обеспечения собственными средствами

· Коэффициент текущей ликвидности на конец отчетного периода имеет значение менее 2

· Коэффициент обеспеченности собственными средствами на конец отчетного периода имеет значение менее 0,1

Коэффициент обеспеченности собственными средствами характеризует наличие собственных оборотных средств у предприятия, необходимых для его финансовой устойчивости.

ВТБ 24 в 2010 году добился существенного роста как по объему активов и привлеченных средств населения, так и по объему полученной чистой прибыли, который является рекордным за время работы Банка. Данные результаты обеспечили максимальное приближение к стратегическим целям 2012;2013 гг. по показателям возврата на капитал и активы.

Данные о финансовом положении Банка за текущий и предшествующий отчетные периоды сформированы в соответствии с российскими стандартами бухгалтерского учета и свидетельствуют о развитии бизнеса и росте объема операций.

Балансовая прибыль Банка до налогообложения за 2010 год составила 22,0 млрд руб., чистая прибыль — 16,8 млрд руб. Чистая прибыль Банка по МСФО в 2010 году в размере 17,2 млрд. рублей также существенно превысила аналогичный показатель 2009 года, показав рост в 3,5 раза.

За 2010 год активы банка увеличились в 1,27 раза до 900,6 млрд. рублей. На 1 января 2010 года этот показатель составлял 708,5 млрд руб.

За 2010 год объем собственных средств (капитала) Банка вырос в 1,07 раз до 104,1 млрд. рублей. На аналогичную дату предыдущего года этот показатель составлял 97,4 млрд. рублей.

Чистая ссудная задолженность за 2010 год выросла в 1,31 раза и составила на 1 января 2011 года 738,8 млрд. рублей (564,8 млрд. рублей на аналогичную дату прошедшего года).

Объем портфеля розничных продуктов увеличился на 15% - с 433,9 млрд. рублей до 497,9 млрд. рублей.

Потребительские кредиты возросли с 154,4 млрд. рублей до 203,1 млрд. рублей, автокредиты — с 45,0 млрд. рублей до 51,7.

Кредиты малому бизнесу за год снизились с 71,2 млрд руб. до 63,7 млрд руб. Средства на счетах клиентов по сравнению с 1 января 2010 года выросли в 1,42 раза и на 1 января 2011 года составляли 710,9 млрд. рублей (501,9 млрд. рублей на 1 января 2010 года).

Объем срочных вкладов населения в Банке по итогам 2010 года вырос более чем в 1,4 раза и на 1января превысил 523,5 млрд. рублей. Подобная динамика наблюдается и в отношении остатков на текущих счетах и счетах вкладов до востребования.

На конец 2010 года уставный капитал банка составил 50,7 млрд. рублей (на начало 2010 года — 50,6 млрд. рублей.) Прибыль после налогообложения за 2010 год составила 16,8 млрд. рублей.

За 2010 год совокупный объем обязательств Банка вырос в 1,3 раза и по состоянию на 1 января 2011 года составил 812,2 млрд руб. Средства на счетах клиентов по сравнению с 1 января 2010 года выросли в 1,4 раза и на 1 января 2011 года составили 710,9 млрд руб. (501,9 млрд руб. на 1 января 2009 года). Объем срочных вкладов населения в Банке по итогам 2010 года вырос в 1,4 раза и на 1 января 2011 года превысил 523,5 млрд руб.

В течение 2010 года Банк активно развивал карточный бизнес. Объем эмиссии пластиковых карт ВТБ 24 по итогам 2010 года увеличился на 45% и на 1 января 2011 года составил 11,3 млн. штук.

В 2010 году ВТБ 24 эмитировал более 3,5 млн. карт. Общее количество пластиковых карт Банка в обращении достигло 7,2 млн. штук. Количество розничных карт в обращении увеличилось на 39% и на 1 января 2011 года составило 3,6 млн. штук.

Планы на 2011 год:

· Повысить эффективность взыскания проблемной задолженности в рамках судебной работы и исполнительного производства;

· Сократить издержки Банка на взыскание проблемных долгов;

· Продолжить доказавшую свою эффективность практику рыночной продажи проблемных долгов, взыскание которых собственными силами Банка признано нецелесообразным.

Заключение

После проделанного финансового анализа банка «ВТБ 24» можно сделать вывод, что банк является одним из самых ведущих банков в РФ. С каждым годом он активно развивается, число клиентов растет значительными темпами.

Посещая практику в отделе обслуживания, я сам в этом убедился: клиенты заходили в банк почти без перерыва. Круглосуточно работающие банкоматы позволяют осуществлять часть услуг в любое время.

Оценка финансового состояния отчетливо показывает, что с каждым годом банк развивается большими темпами. Растет не только чистая прибыль банка, а также число выданных кредитов (за исключением кредитов малому бизнесу). В банке активно реализуется стратегия на предстоящие годы, которая должна повысить качество услуг банка, а также вывести его на первые места среди крупных российских банков по всем показателям.

Список используемой литературы

1. Банки и банковское дело/ под ред. И. Т. Балабанова. — СПб.: Питер, 2007. — 304с.

2. Банковская система России — основные тенденции 2006 года и перспективы развития // Деньги и кредит. 2009. № 3.С.9−22.

3. Буевич С. Ю. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: учеб. пособие и практикум / С. Ю. Буевич. — М.: Экономистъ, 2006. — 240с.

4. Глущенко В. В. Организация деятельности коммерческого банка: учеб. пособие. — Железнодорожный: НПЦ «Крылья», 2007. — 207 с.

5. Жуков Е. Ф. Деньги, кредит, банки. — М.: Юнити, 2003

6. Копытин В. Ю. О платежных системах и моделировании расчетных систем // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. 2009. № 3.

7. Лаврушин О. И. Деньги, кредит, банки. — М.: Финансы и статистика, 2005.

8. Максютов А. А. Банковский менеджмент: Учебно-практическое пособие / А. А. Максютов — М.: Издательство «Альфа-Пресс», 2007. — 444с.

9. Овчинникова О. П. Формирование системы критериев оценки деятельности кредитной организации и составление рейтинга филиалов / О. П. Овчинникова, В. Ю. Чеснокова // Финансы и кредит. — 2008. № 33.

10. Орлов С. Н. Экономика и банковская система региона. — М.: ЗАО «Издательство «Экономика», 2008. — 302с.

11. Сокол П. Новое в страховании банковских вкладов граждан // Право и экономика. — 2004. — № 7.

12. Устав банка «ВТБ 24»

13. Финансы. Под ред. А. Г. Грязновой, Е. В. Маркиной. М.: Финансы и статистика, 2007 г., 504 стр.

14. Щербакова Г. Н. Анализ и оценка банковской деятельности (на основе отчетности, составленной по российским и международным стандартам) / Г. Н. Щербакова. — М.: Вершина, 2006. — 464с.

15. www. vtb24.ru

Приложение 1

Приложение 2

Приложение 3