Основы страховой деятельности

Тема 1. Сущность и экономическая природа страхования

1. Понятие страхования

Понятиями «страхование» или «страховая защита» охватывается широкий круг объектов страхования: материальное обеспечение граждан 1) в случаях утраты трудоспособности, 2) наступления особых событий в жизни (достижение определенного возраста, выход на пенсию, свадьба), страхование ответственности перед третьими лицами, которым может быть 3) причинен ущерб.

Исходный смысл страхования заключается в замкнутом, солидарном участии заинтересованных сторон в компенсации имущественного ущерба (вреда), понесенного пострадавшим участником объединения вследствие наступления чрезвычайного события.

Заинтересованность участников объединения в компенсации имущественного ущерба пострадавшей стороне говорит об экономической природе страхования и позволяет рассматривать его как экономическую категорию.

2. Страхование как экономическая категория

Экономическая категория страхования — это теоретическое выражение реально существующих общественно-производственных отношений между людьми по поводу предупреждения, локализации и преодоления негативных последствий чрезвычайных событий природного и социального характера, а также по возмещению нанесенного этими событиями ущерба.

Вся совокупность экономических отношений может быть рассмотрена в трех аспектах:

страховая защита общественного производства. Поскольку общественное производство объективно несет рискованный характер, для экономического обеспечения предупредительных и защитных мер возникает необходимость формирования специального страхового фонда;

страховая защита собственности и доходов населения, то есть социальная защита, заключается в страховом риске утраты собственности, здоровья и доходов населения и в соответствующих защитных мерах;

вся совокупность экономических отношений в целом. Включает совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств, используемых на возмещение ущерба, обусловленного страховыми рисками различной природы.

3. Функции страхования

1. Рисковая функция. Обусловлена тем, что именно наличие риска стимулирует возникновение страхования. В рамках рисковой функции происходит перераспределение денежной формы стоимости между участниками страхования в связи с последствиями чрезвычайного страхового события.

2. Предупредительная функция заключается в уменьшении степени риска и разрушительных последствий страхового события. Осуществляется через финансирование за счет средств страхового фонда различных мероприятий по предупреждению, локализации и ограничению негативных последствий катастроф, аварий, несчастных случаев.

3. Сберегательная функция. Проявляется в потребности в страховой защите денежных накоплений населения и вложений в коммерческих банках.

4. Контрольная функция. Заключается в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда. Осуществляется через финансовый контроль за законным проведением страховых операций.

5. Кредитная функция. Связана с возвратностью страховых взносов.

6. Инвестиционная функция. Подразумевает возможность участия свободных средств страхового фонда в инвестиционной деятельности страховых организация путем вложения средств в различные проекты с соответствующей отдачей вложений.

4. Понятие риска в страховании. Виды страховых рисков

Термин «страховой риск» может иметь следующие значения:

1) * Страховой риск как ожидаемая опасность. В данном случае риск — это конкретное явление или совокупность явлений, которые несут потенциальную возможность по причинению ущерба объекту страхования. (+ отличие страхового события и страхового случая).

По своему характеру риски подразделяются на следующие группы: объективные и субъективные, универсальные (охватывают большой объем рисков); индивидуальные (к ним относятся ценные предметы, коллекции, раритеты), катастрофические риски, приносящие непоправимый ущерб, экологические, транспортные, политические, военные, технические. Кроме того, различают крупные, средние и мелкие риски в зависимости от величины их страховой оценки, а также более опасные и менее опасные (по степени вероятности наступления страхового случая).

2) Страховой риск как степень опасности возникновения страхового события. Означает вероятность наступления страхового случая.

3) Страховой риск как размер ответственности страховой организации перед ее пострадавшими клиентами вследствие страхового события. Размер ответственности может устанавливаться законодательством, правилами страхования или соглашением между страховой организацией и ее клиентами.

5. Важнейшие понятия и термины страхования

Страховой рынок — система экономических отношений. Составляющая сферу деятельности страховщиков и перестраховщиков в данной стране, группе стран и в международном масштабе по оказанию соответствующих услуг страхователями. (страховщики, страховые компании), удовлетворяющие спрос на них, страховые посредники и организации страховой инфраструктуры (консалтинговые фирмы и т. п.).

Страхователь — физическое или юридическое лицо, заключившее договор страхования и уплачивающее своевременно страховые взносы (страховые премии), благодаря чему вступившее со страховщиком в конкретные страховые отн6ошения, в том числе получать по условиям договора страховое возмещение (страховую сумму), заключать договоры о страховании других или в пользу третьих лиц. Страхователь, выступающий на международном страховом рынке называется полисодержателем.

Застрахованный — физическое лицо, жизнь, здоровье, трудоспособность которого являются объектом защиты по личному страхованию.

Выгодоприобретатель — физическое лицо, назначенное страхователем по условиям договора в качестве получателя страховой суммы. Им может быть сам страхователь, предъявитель страхового полиса, правопреемник. В международной практике выгодоприобретатель называется бенефициарием.

* Страховой случай — свершившееся событие, предусмотренное договором страхования, в результате которого нанесен вред объектам страхования и с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату.

Страховое событие — это потенциальный, гипотетический (возможный) страховой случай, на предмет которого проводится страхование.

Страховой интерес — имеет два значения:

это экономическая заинтересованность страхователя участвовать в страховании. Возникает в связи с рискованным характером общественного производства, стремлением уберечься от потери доходов, имущества, здоровья, трудоспособности, жизни;

это страховая сумма, в которую оценивается ущерб в связи с возможной потерей или порчей имущества.

Страховая защита — термин, который имеет два значения:

это совокупность распределительных и перераспределительных отношений, связанных с возмещением потерь, наносимых стихийными бедствиями и другими чрезвычайными событиями;

это совокупность перераспределительных отношений по поводу преодоления и возмещения ущерба, наносимого конкретным объектам.

Объект страхования — в имущественном страховании это материальные ценности, а в личном — жизнь, здоровье, трудоспособность населения.

Оферта — предложение заключить договор с указанием основных условий.

Страховщик — юридическое лицо организационно-правовой формы (государственной или негосударственной), образованное для осуществления страховой деятельности и получившее для этого лицензию. В соответствии с заключенным со страхователем договором берет на себя обязательство за определенное вознаграждение (страховую премию) возместить ущерб, нанесенный страхователю при наступлении страхового случая. В международной практике страховщик называется «андеррайтер».

Перестраховщик — страховое и перестраховочное общество, заключающая договоры на перестрахование.

Перестрахование — система экономических отношений, в соответствии с которой страховщик, заключая договор со страхователем, часть ответственности по ним передает на согласованных условиях другим страховщикам с целью обеспечения финансовой устойчивости и рентабельности собственных страховых операций.

Страховой фонд — имеет два значения:

это совокупность натуральных запасов и финансовых резервов общества, предназначенных для предупреждения, локализации и возмещения ущерба, нанесенного стихийными бедствиями и другими чрезвычайными событиями;

это совокупность финансовых резервов, которая формируется путем поступления фиксированных страховых платежей и используется только для выплат страхового возмещения и страховых сумм, включает в себя также систему запасных и резервных фондов.

Страховая оценка — это определение стоимости объектов для целей страхования. Условия страхования строятся так, чтобы была застрахована реальная остаточная (с учетом износа) стоимость имущества.

Страховое обеспечение — уровень страховой оценки по отношению к стоимости страхуемого имущества. Выражается в процентах от указанной стоимости или нормируется в рублях на один объект страхования (например, домашнее имущество — в полной стоимости).

Страховой тариф (тарифная брутто-ставка) — плата (страховой взнос) с единицы страховой суммы или процентная ставка от совокупной страховой суммы, служит основой для формирования страхового фонда.

Страховая премия (страховой взнос, страховой платеж) — сумма, уплачиваемая страхователем страховщику за принятое страховщиком обязательство возместить материальный ущерб, причиненный застрахованному имуществу, то есть это плата за страховую услугу.

Срок страхования — период действия договора страхования. Действие договора начинается с момента оплаты страховой премии, а прекращается по истечении времени, на которое был заключен договор, при наступлении страхового случая или неплатежа страхователем страховой премии.

Страховое поле — максимальное количество объектов, которое может быть застраховано, или число владельцев имущества, или количество подлежащих страхованию объектов в данной местности.

Страховой портфель — фактическое количество застрахованных объектов или оплаченных договоров страхования по данной территории, на предприятии или в организации.

Страховой случай — фактически произошедшее событие, в связи с последствиями которого должно быть выплачено страховое возмещение или страховая сумма.

Страховой акт — документ, совокупность документов, подтверждающих факт и причину происшедшего страхового случая.

Страховой ущерб — стоимость полностью погибшего или обесцененной части поврежденного имущества по страховой оценке.

Страховое возмещение — часть или полная сумма ущерба, причитающаяся к выплате страхователю.

Страховая сумма — причитающиеся к выплате денежные средства в личном страховании.

Выкупная сумма — часть страховой суммы, выплачиваемая в связи с досрочным прекращением уплаты очередных взносов, накопившуюся к моменту прекращения договора страхования жизни.

Страховое сторно — число досрочно прекращенных договоров страхования жизни в связи с неуплатой очередных взносов.

Страховая рента — регулярный доход страхователя, связанный с получением пожизненной или временной пенсии (страховой ренты) за счет расходования внесенного в страховой фонд единовременного страхового взноса или накопления определенной суммы денежных средств регулярными взносами — по добровольному или обязательному страхованию пенсии.

Тема 2. Классификация, формы и принципы страхования

Классификация страхования. Понятия отрасли, подотрасли и виды страхования

1. По отраслям страхования:

1) Имущественное страхование:

· страхование промышленных предприятий, общественных организаций;

· страхование сельскохозяйственных предприятий, фермерских хозяйств;

· транспортное страхование грузов;

· имущественное страхование граждан.

2) Личное страхование:

· Страхование жизни;

· Страхование от несчастных случаев;

· Медицинское страхование.

3) Страхование ответственности:

· Страхование гражданской ответственности владельцев транспорта, промышленных и строительных предприятий, устроителей зрелищ, экологического загрязнения среды и т. д.;

· Страхование профессиональной ответственности врачей, юристов, бухгалтеров и других лиц, работающих в порядке самозанятости.

4) Страхование предпринимательской деятельности:

· Страхование предпринимательских рисков (коммерческие риски, простой оборудования, перерывы в торговле, технические риски и т. п.);

· Страхование финансовых рисков (риск непогашения кредита, риск несвоевременной уплаты процента за кредит, страхование депозитов и т. п.).

2. По объему страховой ответственности:

1) Страхование по пропорциональной ответственности — означает неполное, частичное страхование объекта; для него характерно участие страхователя в возмещении ущерба, которое как бы остается на его риске;

2) Страхование по ответственности по первому риску — предусматривает выплату страхового возмещения в размере ущерба, но в пределах страховой суммы. При этой системе весь ущерб в пределах страховой суммы (первый риск) компенсируется полностью, а ущерб сверх страховой суммы (второй риск) вообще не возмещается;

3) Страхование по предельной ответственности — предусматривает возмещение убытков страховщиком в твердо установленных границах. Определяется минимальный и максимальный уровень ущерба, подлежащий компенсации со стороны страховщика.

2. Принципы обязательного и добровольного страхования

Обязательная форма страхования базируется на следующих принципах:

Принцип обязательности сводится к тому, что в отличие от добровольного страхования здесь не требуется предварительного соглашения (договора) между страхователем и страховщиком. Обязательное страхование устанавливается законом, согласно которому страховщик обязан застраховать соответствующие объекты, а страхователи — вносить причитающиеся страховые платежи. Закон возлагает проведение обязательного страхования на государственные страховые органы.

Принцип сплошного охвата обязательным страхованием указанных в законе объектов. Для этого страховые органы ежегодно проводят по всей стране регистрацию застрахованных объектов, начисление страховых платежей и их взимание в установленные сроки.

Принцип автоматичности распространения обязательного страхования на объекты, указанные в законе.

Принцип действия обязательного страхования независимо от внесения страховых платежей. Если страхователь не уплатил страховые взносы, они взыскиваются с него в судебном порядке.

Принцип бессрочности обязательного страхования.

Принцип нормирования страхового обеспечения по обязательному страхованию: то есть устанавливаются нормы страхового обеспечения в процентах от страховой оценки или в рублях для данной местности на один объект.

Добровольно страхование строится только на основе добровольного заключения договора между страхователем и страховщиком и базируется на следующих принципах:

Принцип добровольного участия — гарантирует заключение договора страхования по первому требованию страхователя.

Принцип выборочного охвата. Связан с тем, что не все страхователи желают участвовать в страховании. Кроме того, могут действовать ограничения для заключения договора, например по возрасту.

Принцип ограничения срока. Состоит в том, что начало и окончание срока страхования особо оговаривается в договоре. Страховая сумма подлежит выплате только в том случае, если страховой случай произошел в период страхования.

Принцип уплаты разового взноса или периодических страховых взносов.

Принцип страхового обеспечения, на котором базируется величина страховой суммы или размер страхового возмещения.

Тема 3. Организация страхового дела

1. Понятие и разновидности страхового рынка

Страховой рынок представляет собой социально-экономическое пространство, в котором действуют страхователи, нуждающиеся в страховых услугах (страховщики, страховые компании), удовлетворяющие спрос на них, страховые посредники и организации страховой инфраструктуры (консалтинговые фирмы и т. п.).

В широком понимании страховой рынок представляет собой всю совокупность экономических отношений по поводу купли-продажи страхового продукта. Рынок обеспечивает тесную связь между страховщиком и страхователем. Основными экономическими законами функционирования страхового рынка являются закон стоимости и закон спроса и предложения.

Классификация страховых рынков

1. По отраслевому признаку различают:

рынок страхования жизни (сюда также относятся все долгосрочные виды страхования: пенсий, здоровья, к бракосочетанию, аннуитетов и пр.);

рынок страхования имущества;

рынок страхования ответственности;

рынок страхования от несчастных случаев.

2. По масштабам различают:

Национальный страховой рынок — сфера деятельности страховых организаций в отдельной стране. Институционально национальный страховой рынок состоит из страховых компаний, специализированных перестраховочных организаций, страховых брокеров и агентов. Вся страховая деятельность на национальном рынке осуществляется в рамках национального страхового законодательства, контроль за исполнением которого возложен на орган государственного страхового надзора.

Региональный страховой рынок объединяет страховые организации, национальные рынки страхования отдельных регионов, связанных между собою тесными интеграционными связями.

Международный страховой рынок — это совокупность национальных и региональных рынков страхования. В узком смысле слова в качестве международного рынка выступают локальные страховые рынки, характеризующиеся высоким удельным весом международных страховых операций (Нью-Йорк, Лондон, Цюрих).

Первичным звеном страхового рынка является страховая компания (страховое общество). Именно здесь осуществляется процесс формирования и использования страхового фонда, формируются одни и появляются другие экономические отношения, переплетаются личные, групповые и коллективные интересы. Страховой компании свойственны технико-организационное единство и экономическая обособленность.

Согласно Закону РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» и нормам ГК РФ на страховом рынке России как равноправные выступают государственные, акционерные и взаимные страховые общества (компании). Непременным атрибутом рыночной экономики является конкурентная борьба производителей товаров и услуг за потребителя. Формирование страхового рынка также сопровождается конкуренцией страховых организаций, т. е. их соперничеством за достижение высоких конечных финансовых результатов.

2. Организационные формы страхования и разновидности страховых компаний

Организационно-правовыми формами страхования (в частности, в переходный период к рыночным отношениям) являются государственное страхование, страхование, проводимое акционерными обществами, взаимное и кооперативное страхование. Пока среди названных форм не определилось место взаимного страхования, которое играет заметную роль в странах с рыночной экономикой и было в свое время развито в дореволюционной России.

Государственное страхование — это форма страхования, в условиях которой в качестве страховщика выступает государственная организация.

Акционерное страхование — такая организационная форма страховой деятельности, при которой в качестве страховщиков выступают акционерные общества, формирующие свой уставный капитал посредством акций (иногда облигаций).

Взаимное страхование — организационная форма страховой защиты, при которой каждый страхователь одновременно является членом страхового общества, т. е. это объединение страхователей в целях обеспечения взаимопомощи.

Кооперативное страхование по своему содержанию равнозначно взаимному страхованию.

Несмотря на конкурентные отношения страховых организаций, в ряде случаев необходимо их сотрудничество. Одной из форм сотрудничества является перестрахование. Оно требуется прежде всего в перестраховании крупных и опасных объектов.

Другой формой сотрудничества страховых компаний является совместное страхование (сострахование) на долевых началах крупных объектов или опасных рисков. В развитом виде такое сотрудничество приводит к созданию пулов, страховых союзов, клубов.

Пул страховой — это объединение страховых компаний для совместного страхования определенных рисков. Создается преимущественно при приеме на страхование опасных, крупных или новых рисков. Деятельность пула строится на принципе сострахования. Пулы получили развитие за рубежом в страховании авиационных, атомных, военных рисков, ответственности и т. д.

Становление страхового дела в Российской Федерации привело к созданию ассоциаций (союзов) страховщиков. Эти ассоциации имеют своей целью оказание методической и организационной помощи своим учредителям, координацию их деятельности по проведению различных видов страхования, участие в подготовке законодательных актов по страхованию, содействие научной разработке вопросов развития страхования и т. д. На российском страховом рынке в настоящее время функционируют более 40 ассоциаций страховщиков.

В рамках страхового рынка функционируют следующие разновидности страховых компаний.

Страховая компания — это обособленная в экономическом, правовом и организационном отношении структура, осуществляющая страховую деятельность в рамках действующего законодательства.

Классификация страховых компаний

1. По принадлежности:

акционерные общества взаимного страхования;

частные и публичные правовые;

государственные;

правительственные.

2. По характеру выполняемых, операций:

специализированные (личное или имущественное страхование);

универсальные;

перестраховочные.

В ряде зарубежных стран деятельность универсальных страховых компаний запрещена. На практике наблюдается тенденция к ликвидации узкой специализации в страховой деятельности;

3. По зоне обслуживания:

местные;

региональные;

национальные;

международные (транснациональные).

4. По величине уставного капитала и объему поступления страховых платежей:

крупные;

средние;

мелкие.

Акционерное страховое общество может включать, кроме головной компании, различные по уровню самостоятельности и совершаемым операциям подразделения. В странах с рыночной экономикой юридическими лицами, кроме головной компании, являются филиалы страхового общества. В качестве дочерней компании акционерного страхового общества выступают аффилированные страховые компании — общества, в которых имеется пакет акций меньше контрольного (обычно 5−50%).

Общество взаимного страхования (ОВС) — форма организации страхового фонда на основе централизации средств паевого участия его членов. Участник ОВС одновременно выступает в качестве страховщика и страхователя. Создание ОВС характерно для ассоциаций домовладельцев, владельцев гостиниц и т. п. Особенностью деятельности ОВС является то, что при заключении договоров страхования они не прибегают к услугам страховых агентов. Эти функции выполняет штатный аппарат страхового общества.

Правительственные страховые организации (ПСО) — некоммерческие компании, деятельность которых основана на субсидировании. Специализируются они на страховании от безработицы, страховании компенсации рабочим и служащим, а также страховании непрофессиональной трудоспособности. В большинстве своем ПСО освобождены от уплаты налогов.

Частные страховые компании принадлежат одному владельцу или его семье. Уникальной формой объединения частных страховщиков служит английская корпорация «Ллойд».

Негосударственный пенсионный фонд — особая форма организации личного страхования, гарантирующая рентные выплаты страхователям по достижении ими определенного (обычно) пенсионного возраста.

Государственная страховая компания — публично-правовая форма организации страхового фонда. Организация государственных страховых компаний осуществляется путем их учреждения со стороны государства или национализации акционерных страховых компаний и обращения их имущества в государственную собственность. Создание государственных страховых компаний является формой влияния государства на функционирование страхового рынка.

Процесс дальнейшего углубления специализации среди страховщиков привел к образованию ряда перестраховочных компаний, осуществляющих «вторичное страхование» наиболее крупных и опасных страховых рисков.

Среди новых хозяйственно-организационных структур страхового дела можно выделить следующие:

Концерны — объединения предприятий, включая страховое общество (например, нефтегазовые концерны). Среди таких страховых компаний выделяют кэптив.

Кэптив — акционерная страховая компания, обслуживающая целиком или преимущественно корпоративные страховые интересы учредителей, а также самостоятельно хозяйствующих субъектов, входящих в структуру многопрофильных концернов или крупных финансово-промышленных групп. Кэптив может являться дочерней страховой компанией.

Хозяйственные ассоциации — договорные объединения предприятий и страховых компаний (аграрно-промышленное объединение, военно-страховая компания и др.).

Консорциумы — временные договорные объединения производственных предприятий и страховых компаний для решения конкретной задачи — реализации крупного проекта или целевой программы (например, освоение нефтеносных шельфов и т. п.).

3. Менеджмент в страховании. Понятие риск-менеджмента

Менеджмент в упрощенном понимании это управление, умение добиваться поставленных целей, используя труд, интеллект, мотивы поведения людей.

Менеджмент в страховании может быть определен как научно-практическое управление, ориентированное на обеспечение эффективного функционирования страховых организаций в рыночных условиях хозяйствования.

Цель менеджмента — создать эффективную страховую компанию и при необходимости подвергать ее корректировке так, чтобы она соответствовала меняющимся задачам и обстоятельствам страхового рынка.

Характерной особенностью страхового рынка, как известно, является непредсказуемость возможного результата, т. е. его рисковый характер. Отсюда главная особенность менеджмента в страховании — управление в условиях риска. Главная обязанность менеджера в этих условиях — не избегать риска, а, предвидя его, снизить возможные негативные последствия до минимума, если нельзя исключить их вовсе. Целенаправленные действия по ограничению риска в системе страховых отношений носят название управления риском, риском менеджмента или совсем кратко — риск-менеджментом.

Риск-менеджмент позволяет оценить величину страхового риска, близкую к действительной, оценить экономические последствия деятельности страхования, разработать и осуществить меры, при помощи которых могут быть компенсированы вероятностные негативные результаты предпринимаемых действий.

Процесс управления риском может быть разбит на следующие этапы:

1) определение цели;

2) выяснение риска;

3) оценка риска;

4) выбор метода управления риском;

5) осуществление управления риском;

6) оценка результатов.

Практика риск-менеджмента выработала следующие четыре метода управления риском:

упразднение, заключается в попытке избежать риска, т. е., например, не летать самолетами, не брать кредит и т. п.

предотвращение потерь и контроль, означает уберечь себя, компанию от случайностей: проводить противопожарные мероприятия, следить за своим имуществом во время поездок, строго следовать правилам уличного движения и др.

страхование, означает процесс, при котором отдельные люди или организации вкладывают денежные средства (страховые взносы) в страховые компании, а в случае непредвиденных потерь (ущерба их имущественным интересам) получают определенную договором страхования компенсацию в виде страховых выплат.

поглощение, состоит в признании ущерба без возмещения его посредством страхования. Зачастую это риск, вероятность которого достаточно мала.

Составной частью любого процесса управления являются функции управления. Выделяют такие функции, как планирование, организация, мотивация, контроль и координация. Не менее важным элементом менеджмента страховой деятельности является ее прогнозирование. Цель прогноза — выявить главные закономерности и тенденции страховой деятельности данной компании.

4. Посредники в страховой деятельности и их функции

В процессе осуществления своей деятельности страховая компания вправе воспользоваться услугами посредников — страховых агентов и брокеров.

Страховой агент — это физическое, иногда юридическое лицо, выполняющее от имени и по поручению страховщика операции по заключению с населением договоров добровольного личного и имущественного страхования и по приему по ним страховых платежей.

Права, обязанности и полномочия юридического лица, выступающего в роли страхового агента, определяются договором поручения или агентским договором, который заключает с ним страховщик. Физическое лицо выполняет функции страхового агента на основании заключенного со страховщиком договора гражданско-правового характера. В этом случае страховой агент должен оформить соответствующую доверенность страховщика. Наделяя соответствующими полномочиями своих агентов, страховщик не освобождается от ответственности за выполнение условий договоров страхования.

Страховой агент — это нештатный работник страховой компании. Заработную плату он получает в виде комиссионного вознаграждения за сбор страховых платежей.

Страховым брокером называют юридическое или физическое лицо, зарегистрированное в установленном порядке в качестве предпринимателя, осуществляющего посредническую деятельность по страхованию от своего имени на основании поручения страхователя или страховщика. Брокерская деятельность по страхованию, которую осуществляет физическое лицо, должна быть оговорена в документе о его государственной регистрации. Физическое лицо, ставшее страховым брокером, не может быть сотрудником какой-либо страховой компании.

Главное отличие страхового брокера от страхового агента заключается в том, что он выступает в качестве независимого квалифицированного эксперта для страхователя, во многом определяющего его последующие действия. Страховой брокер по своему предназначению выполняет следующие основные функции:

* оценивает предмет страхования, т. е. выявляет, в каком именно страховании нуждается потенциальный страхователь и от каких именно рисков;

* проводит сравнительный анализ услуг и финансовое состояние ряда страховщиков;

* подбирает клиенту наиболее выгодного с точки зрения брокера страховщика;

* оформляет договора страхования документально (по договоренности страхователя);

* осуществляет контроль за своевременным поступлением страховых взносов от страхователя страховщику;

* оказывает консультации и содействие в получении страхователем страховых сумм или страховых возмещений при наступлении страхового случая.

Конкретный перечень обязанностей страхового брокера, а также ответственность перед страхователем и (или) страховщиком за их исполнение определяется в условиях соглашения, заключенного между ними.

5. Цель и основные функции государственного регулирования страховой деятельности

Целью государственного регулирования страховой деятельности является обеспечение формирования и развития в стране эффективно функционирующего рынка страховых услуг, создание необходимых условий для деятельности страховых организаций различных организационно-правовых форм, защита интересов страхователей.

Государственное регулирование должно содействовать утверждению на страховом рынке компаний, имеющих прочную финансовую основу, и вместе с тем не допускать на рынок спекулятивные и фиктивные компании, предотвращать возможность сговора, соглашений, а также действий страховых компаний по разделу рынка с целью ограничения конкуренции, исключения или ограничения доступа на рынок других участников. Выполнение регулирующей функции государства, как правило, во многих странах возлагается на специальную структуру — государственный страховой надзор (контроль).

Федеральная служба страхового надзора (Росстрахнадзор, ФССН) — федеральный орган исполнительной власти, находившийся в ведении Министерства финансов. ФССН являлась в 2004 — 2011 годах федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по контролю и надзору в сфере страховой деятельности (страхового дела). 4 марта 2011 года Указом Президента РФ № 270 Федеральная служба страхового надзора была присоединена к Федеральной службе по финансовым рынкам (ФСФР). Этим же Указом были переданы функции ФССН к ФСФР, которая теперь и осуществляет функции по контролю и надзору в сфере страховой деятельности Основные функции

1. принятие решений о выдаче или отказе в выдаче лицензий, об аннулировании, ограничении, приостановлении, восстановлении действия и отзыве лицензий;

2. выдача и отзыв квалификационных аттестатов;

3. ведение единого государственного реестра субъектов страхового дела и реестра объединений субъектов страхового дела;

4. осуществление контроля за соблюдением субъектами страхового дела страхового законодательства, в том числе путем проведения проверок их деятельности;

5. осуществление контроля за соблюдением субъектами страхового дела, в отношении которых принято решение об отзыве лицензии, сведений о прекращении их деятельности или об их ликвидации;

6. выдача предписаний субъектам страхового дела при выявлении нарушений ими страхового законодательства;

7. получение, обработка и анализ отчетности, представляемой субъектами страхового дела;

8. обобщение практики страхового надзора, разработка и представление в установленном порядке предложений по совершенствованию страхового законодательства, регулирующего осуществление страхового надзора.

Руководитель службы — Александр Коваль (с апреля 2009 г.).

Наряду с ФССН контрольные функции в области страхования по своей компетенции осуществляют Государственная налоговая служба Российской Федерации, Государственный комитет Российской Федерации по антимонопольной политике и поддержке новых экономических структур, а также Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг.

6. Договор страхования. Условия, которым должен отвечать договор страхования

Договор страхования представляет собой соглашение между страховщиком и страхователем.

Договор заключается в письменной форме. Несоблюдение данного требования влечет за собой недействительность договора страхования с момента его заключения (ст. 940 ГК РФ). Исключение составляют договоры обязательного государственного страхования.

Законодательством установлены два способа заключения договора страхования: путем составления одного документа, согласованного и подписанного сторонами, и путем обмена документами, которые бы свидетельствовали о желании сторон заключить данный договор (ст. 434 ГК РФ). Страховщик на основании письменного или устного заключения страхователя может вручить ему страховой полис (свидетельство, сертификат). Если страхователь принял подписанный и переданный ему страховщиком документ, договор считается заключенным на предложенных условиях.

Согласно ст. 16 Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» документ, свидетельствующий о заключении договора страхования, должен содержать следующие данные:

* наименование документа;

* наименование, юридический адрес и банковские реквизиты страховщика;

* фамилию, имя, отчество или наименование организации страхователя и его адрес;

* размер страховой суммы;

* размер страхового взноса, сроки и порядок его внесения;

* срок действия договора;

* другие (особые) условия по соглашению сторон, в том числе дополнения к правилам либо исключения из них; порядок изменения и прекращения договора и др.;

* подписи сторон.

Как известно, договор считается заключенным, если между сторонами достигнуто соглашение по всем существенным его условиям.

Страховой договор вступает в силу с момента, когда страхователь уплатит страховую премию или ее первый взнос, если условиями договора не оговорены иные сроки начала действия договора.

Заключение

договора страхования накладывает на страхователя и страховщика определенные обязательства. В соответствии со ст. 17 Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» страховщик обязан:

* ознакомить страхователя с правилами страхования;

* не разглашать сведения о страхователе и его имущественном положении, за исключением случаев, предусмотренных законодательством Российской Федерации;

* при наступлении страхового случая своевременно произвести страховую выплату. Если сроки выплаты будут нарушены, страховщик обязан уплатить страхователю штраф в размере одного процента от суммы страховой выплаты за каждый день просрочки; * возместить расходы, произведенные страхователем при страховом случае для предотвращения или уменьшения ущерба застрахованному имуществу, если возмещение этих расходов предусмотрено правилами страхования. При этом расходы в части, превышающей размер причиненного ущерба, не возмещаются; * перезаключить по заявлению страхователя договор, если страхователь провел мероприятия, которые уменьшили риск наступления страхового случая и размер возможного ущерба застрахованному имуществу, либо если действительная стоимость имущества увеличилась.

Обязанности страхователя:

* при заключении договора страхования и в последующем сообщать страховщику об известных ему обстоятельствах, имеющих значение для оценки страхового риска, а также обо всех заключенных или заключаемых договорах страхования в отношении данного объекта страхования;

* своевременно вносить страховые взносы;

* принимать необходимые меры при наступлении страхового случая по предотвращению и уменьшению ущерба застрахованному имуществу, сообщить страховщику о страховом случае в сроки, установленные договором страхования.

При наступлении страхового случая страховая выплата производится на основании письменного заявления страхователя и страхового акта.

В соответствии с законодательством страховщик освобождается от выплаты страхового возмещения и страховой суммы, когда страховой случай наступил вследствие:

* воздействия ядерного взрыва или радиоактивного заражения;

" военных действий, маневров;

* гражданской войны, народных волнений или забастовок;

* сообщения страхователем страховщику заведомо ложных сведений об объектах страхования;

* умышленных действий страхователя, застрахованного лица или выгодоприобретателя, направленных на наступление страхового случая;

* совершение страхователем или лицом, в пользу которого заключен договор страхования, преступления, находящегося в причинной связи со страховым случаем;

* получения страхователем соответствующего возмещения ущерба по имущественному страхованию от лица, виновного в причине этого ущерба.

Страховщик обязан письменно сообщить страхователю об отказе в страховой выплате и обосновать причины этого решения. Страхователь вправе обжаловать решение страховщика в суде.

При заключении договора страхования стороны должны уточнить, в каких случаях действие договора прекращается (истечение срока действия; неуплата страхователем страховых взносов и т. п.).

При досрочном прекращении договора страхования страховщик имеет право на часть страховой премии пропорционально времени, в течение которого действовало страхование. Остальную часть премии он должен возвратить страхователю.

Страхователь вправе досрочно расторгнуть договор страхования, объясняя свое решение потерей страхового интереса. Если такое право предусмотрено условиями договора, то страховщик по требованию страхователя возвращает страховые взносы за истекший срок договора за вычетом понесенных расходов. Возврат всей суммы внесенного страхового взноса возможен только в том случае, если страховщиком нарушены правила страхования.

Соответствующие права на возврат своих средств имеет и страховщик. Если требование о досрочном расторжении договора страхования по инициативе страховщика основано на невыполнении страхователем условий страхования, то страховщик возвращает страхователю только страховые взносы за истекший срок договора за вычетом понесенных расходов. Если же условия договора страхователем не нарушены, то страховщик, пожелавший расторгнуть договор страхования досрочно, обязан вернуть страхователю внесенные им страховые взносы полностью.

Страховой договор может быть также расторгнут досрочно по соглашению сторон.

Тема 4. Имущественное страхование

1. Страхование имущества промышленных предприятий и организаций

В состав имущества промышленных предприятий и организаций (акционерных обществ, ИЧП, фирм, концернов), подлежащего страхованию, входят (объекты):

* здания, сооружения, объекты незавершенного капитального строительства, транспортные средства, машины, оборудование, рыболовецкие суда, инвентарь, товарно-материальные ценности, готовая продукция и другое имущество, принадлежащее предприятиям и различным организациям (предприятия и другие организации имеют право страховать любой объект, любую часть, группу своего имущества);

* имущество, принятое организациями на комиссию, хранение, для переработки, ремонта, перевозки и т. п.;

* имущество на время проведения экспериментальных или исследовательских работ, экспонирования на выставках.

Страхование осуществляется по трем видам договоров: (+)

По основному договору страхуется все имущество, принадлежащее страхователю.

По дополнительному договору подлежит страхованию лишь имущество, принятое организациями на комиссию, хранение, для переработки,.ремонта и т. п. Дополнительный договор страхования может быть заключен только при наличии основного договора.

По специальному договору страхуется имущество на время экспериментальных или исследовательских работ, экспонирования на выставках.

Имущество, переданное в аренду другим предприятиям и организациям, страхуется отдельно от остального собственного имущества.

+ Не могут быть застрахованы строения, сооружения и другое имущество, находящееся в зоне, которой угрожают обвалы, оползни, наводнения и другие стихийные бедствия с момента объявления в установленном порядке о такой угрозе. Кроме того, на страхование не принимаются дамбы и другие земляные сооружения, плотины (если они не являются частью предприятия), водоемы, колодцы, мосты, тротуары, мостовые, асфальтированные дороги, площадки для стоянки автотранспорта.

+ Страхование имущества проводится на случай гибели или повреждения имущества от пожара, удара молнии, взрыва, наводнения, землетрясения, просадки грунта, бури, урагана, ливня, града, обвала, оползня, действия подпочвенных вод, селя, необычных для данной местности сильных морозов и обильных снегопадов, прекращения подачи электроэнергии, вызванное стихийными бедствиями, аварий средств транспорта, отопительной, водопроводной, канализационной и других систем. Здания, сооружения и другое имущество в случае их страхования считаются застрахованными также и на тот случай, когда в связи с пожаром или при внезапной угрозе стихийного бедствия необходимо было их разобрать или перенести на новое место.

+ Исключаются из страховой ответственности: убытки, происшедшие вследствие событий, неизбежных в процессе работы — коррозии, гниения, естественного износа, убытки, причиненные застрахованному имуществу в результате обработки его огнем, теплом или иного термического воздействия на него с целью переработки (напр., для сушки, варки, глаженья и т. д.).

Договор страхования имущества, принадлежащего предприятию, организации, может быть заключен по его полной стоимости или по определенной доле (проценту) этой стоимости, но не менее 50% балансовой стоимости имущества; по страхованию строений — не ниже остатка задолженности по выданным ссудам на их возведение. + ОФ и ОбФ

+ В страховании имущества приняты следующие пределы оценки его стоимости:

* для основных фондов максимальный — балансовая стоимость, но не выше восстановительной стоимости на день их гибели;

* для оборотных фондов — фактическая себестоимость по средним рыночным, отпускным ценам и ценам собственного производства;

* незавершенное строительство — в размере фактически произведенных затрат материальных и трудовых ресурсов к моменту страхового случая.

При страховании имущества в определенной доле, например в 50%, все объекты страхования считаются застрахованными в таком же проценте от их стоимости.

Имущество, принятое от других организаций и населения на комиссию, хранение, для переработки, ремонта, перевозки и т. п., считается застрахованным исходя из стоимости, указанной в документах по его приему, но не выше действительной стоимости этого имущества за вычетом износа.

Система ставок страховых платежей предусматривает их дифференциацию. В частности, в страховании имущества государственных предприятий ставки дифференцированы по отраслевой принадлежности страхователей. Правилами страхования имущества других организаций предусмотрены ставки, дифференцированные по видам организаций и видам имущества.

Пониженные ставки (0,10 -0,15%) применяются, когда предприятие или организация застрахует все свое имущество. Если же заключается договор страхования части имущества (выборочное страхование), то ставки платежей будут значительно выше.

Самые высокие ставки платежей предусмотрены по страхованию машин, оборудования и другого имущества на время проведения экспериментальных или исследовательских работ.

Предприятие, заключая договор, вправе оговорить собственное участие в возмещении ущерба (франшизу). В зависимости от размера франшизы и общей страховой суммы определяется скидка со страховых платежей с использованием таблицы скидок.

Государственным, коммерческим и общественным организациям и предприятиям, которые страховали имущество в полной стоимости и в течение трех и более лет не получали страховое возмещение, исчисленная по ставкам годовая сумма страховых платежей уменьшается в размере, соответствующем длительности безубыточного периода. Страхователям, содержащим свое имущество в соответствии с нормативами пожарной безопасности также предоставляется скидка с суммы исчисленных платежей.

Общий размер подлежащих уплате страховых взносов исчисляется из определенной договором страховой суммы, установленных тарифных ставок и предусмотренных льгот. При страховании имущества на срок до 9 мес. платежи исчисляются за каждый месяц в размере 10% ставки, а при страховании на 10−11 мес. — в размере годовой ставки.

Страховое возмещение выплачивается за все погибшее или поврежденное имущество, в том числе и за имущество, поступившее к страхователю в период действия договора.

Страховое возмещение выплачивается независимо от места нахождения имущества во время гибели (повреждения), а за имущество, принятое от других организаций и населения, — в случае гибели и повреждения его только в местах, указанных в заявлении о страховании (магазинах, складах и т. п.), а также во время перевозки этого имущества, за исключением тех случаев, когда ответственность несет перевозчик. Страхователю возмещаются расходы, связанные со спасением имущества, по предотвращению и уменьшению ущерба в случае стихийного бедствия или аварии, а также по приведению в порядок застрахованного имущества после стихийного бедствия (уборка, сушка и т. п.).

2. Транспортное страхование грузов

Страхование грузов, перевозимых различными видами транспорта, — один из важнейших и распространенных видов страхования. Страхованию подлежат грузы (стоимость грузов), а также другие имущественные интересы страхователя, — которые могут быть оценены в денежном выражении и которые связаны с транспортировкой грузов. Договор страхования может быть заключен как с юридическим, так и с физическим лицом.

Франшиза — это часть ущерба, считаемая в процентах от общей страховой суммы, которая не будет выплачиваться страхователю. Это означает, что при выплате страхового возмещения данная величина (франшиза) будет вычтена из общего размера возмещаемого ущерба.

На сегодняшний день франшиза в страховании делится на два основных типа: условная и безусловная франшиза.

1) Условная франшиза При использовании условной франшизы подразумевается, что страховщик не выплачивает убытки по страховым случаям, если общая сумма ущерба оказывается меньше установленной франшизы. В случае превышения убытком размера франшизы, сумма ущерба выплачивается в полном размере.

Например, если общая сумма страхования составляет 100 000 рублей, а условная франшиза — 10 000 рублей, то ущерб менее 10 000 рублей выплачиваться не будет. Если же ущерб составит 10 001 рубль, то он будет выплачен в полном объеме.

2) Безусловная франшиза Такой тип франшизы в страховании подразумевает, что часть убытка, установленная в договоре, не подлежит возмещению со стороны страховщика.

Например, общая сумма страхования — 100 000 рублей, установленная безусловная франшиза — 10 000 рублей. Если размер убытка составит 9 000 рублей, то он не будет подлежать возмещению, если же убыток составил 11 000 рублей, то возмещению будет подлежать 1 000 рублей.

Использование франшизы в страховании может существенно сократить расходы на страховку, однако страхователь должен понимать, что франшиза, в первую очередь, нацелена на снижение выплат страховыми компаниями в случаях незначительных убытков, которых по статистике — большинство.

+ Страховщик может заключить договор страхования груза в соответствии со следующими условиями:

1. «С ответственностью за все риски». В соответствии с таким условием страховщик возмещает без удержания франшизы все убытки (если иное специально не оговорено в полисе) от повреждения или полной гибели всего или части груза, происшедших по любой причине, кроме случаев, оговоренных особо (военных действий, забастовок, повреждения груза грызунами и т. п.).

2. «С ограниченной ответственностью» (с ответственностью за частную аварию). В соответствии с таким условием страховщик возмещает убытки от повреждения или полной гибели (если иное специально не оговорено в полисе) всего или части груза вследствие:

* огня, удара молнии, взрыва, урагана, селя, землетрясения и других явлений стихийного характера;