Планирование объёма добычи полезного ископаемого и горнотехнических показателей

Федеральное агентство по образованию Шахтинский институт (филиал) Южно-Российского государственного технического университета

(Новочеркасского политехнического института)

Курсовая работа

по дисциплине:

«Планирование на предприятии»

Не тему:

«Планирование объёма добычи полезного ископаемого и горнотехнических показателей»

г. Шахты 2006

• Введение

  3

• 1. Планирование объема добычи полезного ископаемого и горнотехнических показателей 4
• 3. Планирование роста производительности труда 10
• 4. Планирование себестоимости по экономическим элементам 20

• Заключение

  27

• Список используемой литературы 29

Сущность планирования проявляется в конкретизации целей развития всех предприятий и каждого подразделения в отдельности на установленный период времени, определении задач, средств их достижения, сроков и последовательности реализации, выявлении материальных, трудовых и финансовых ресурсов, необходимых для решения поставленных задач.

При переходе к рыночным отношениям в России планирование оказалось практически полузабытым. Между тем планирование — важная функция управления любым предприятием. Именно в процессе планирования происходит системное формирование студента-экономиста как будущего специалиста, способного участвовать в создании предприятия и управлении им.

Многолетний опыт зарубежных фирм и российских предприятий показал, что недооценка планирования предпринимательской деятельности в условиях рынка, сведение его к минимуму, игнорирование или некомпетентное осуществление зачастую приводят к неоправданным экономическим потерям и, в конечном счете, к банкротству.

Начинать любое дело без плана слишком рискованно. Поэтому каждый студент-экономист как будущий предприниматель должен знать основы планирования в новых условиях. Рынок и план, в общем, едины. Они не исключают, а уместно дополняют друг друга. В результате выигрывает дело и, следовательно, каждый, принимающий в нем участие.

1. Планирование объема добычи полезного ископаемого и горнотехнических показателей

Данные для расчета представлены в виде таблицы:

Таблица 1.

Планирование добычи угля производим по каждому действующему очистному и подготовительному забою.

Исходя из планового ввода и выбытия очистных забоев и подготовки фронта очистных забоев, плановую добычу угля рассчитываем по формуле:

Д_ш =? Д_i + ?Д_j,

где Д_i и Д_j — объем добычи угля соответственно из i-го очистного забоя и j-й подготовительной выработки по углю, тыс. т;

i — число действующих очистных забоев по шахте;

j — число подготовительных выработок, проводимых в планируемом периоде.

Годовой объем добычи угля по каждой лаве или очистному забою определяем по формуле:

,

Д_i = 150 · 1,14 · 1,62 · 0,63 · 2,8 · 24 · 0,95 = 11 141,5 т где m — вынимаемая мощность пласта, м;

j — плотность угля, т/м³;

r — подвигание за цикл (ширина захвата), м;

n_ц — число циклов в сутки;

n_д — число рабочих дней забоя в планируемом периоде;

l_д.лин — средняя длина забоя, м;

КИУ — коэффициент извлечения угля (принимаем 0,95)

Плановый объём добычи из подготовительных забоев определяем исходя из намеченных объемов проведения горных выработок и выхода угля с одного погонного метра:

?Д_j = Д_ш *%_под = 58 700 • 0,130 = 7637,5 т, где %_под — процент добычи угля из подготовительных забоев, %.

Исходя из планируемого объема добычи угля и намечаемой программы развития горных работ, шахта разрабатывает следующие основные горнотехнические показатели:

· среднедействующее количество очистных забоев;

· суммарная среднедействующая длина линии очистных забоев;

· среднедействующая длина очистного забоя;

· среднемесячное подвигание действующей линии очистных забоев;

· объем проведения горных выработок по их видам, в том числе вскрывающих и подготовительных.

Объем добычи угля из всех очистных забоев определяется по формуле:

? Д_i = Д_ш — ?Д_j = 58 750 — 7637,5 = 51 112,5 т Среднедействующее количество очистных забоев по шахте

n_з = 51 112,5 / 11 141,5 = 4,6 забоя Число дней работы очистных забоев

Т_р = 24 • 4,6 = 110,4 дн,

где Т_р — количество дней, отработанных всеми лавами Суммарную среднедействующую длину очистных забоев на шахте определяем как отношение суммы произведений средних длин забоев на количество календарных дней пребывания их в числе действующих к календарному числу дней в планируемом периоде по формуле:

L_ср = 150•(23+22+22+22+22) / 24 = 694 м, где l_i — длина лавы;

ti — количество рабочих дней одного забоя;

t — количество рабочих дней предприятия.

Среднедействующую длину очистного забоя по шахте определяем делением среднедействующей длины линии очистных забоев в планируемом периоде на среднедействующее их количество:

l_ср = 694 / 5 = 139 м Среднемесячное подвигание действующей линии очистных забоев по шахте рассчитываем делением суммарной площади выемки в действующих очистных забоях на среднедействующую их длину и на число месяцев работы шахты в планируемом периоде.

где S — суммарная площадь выемки в действующих очистных забоях, м²;

Т — число месяцев работы шахты в планируемом периоде (T = 1)

S_i = L · r · n_ц · n_р

S₁ = 150 · 0,63 · 2,8 · 23 = 6085,8 м²

S₂ = 150 · 0,63 · 2,8 · 22 = 5821,2 м²

S₃ = S₄ = S₅ = 5821,2 м²

?S = 29 379,6 м²

r_ср = 6085,8+5821,2+5821,2 +5821,2 +5821,2 / 694 · 1 = 42 м/мес Таким образом, в результате проведенных расчетов были запланированы следующие плановые показатели:

1. Объем добычи угля из очистных забоев по шахте? Д_i = 51 112,5 т;

2. Среднедействующее количество очистных забоев n_з = 5 забоев;

3. Суммарную среднедействующую длину линии очистных забоев по шахте

L_ср = 694 м;

4. Среднедействующую длину одного очистного забоя по шахте l_ср = 139 м;

5. Среднемесячное подвигание действующей линии очистных забоев по шахте r_ср = 42 м/мес.

2. Планирование товарной и реализованной продукции

Данные для расчета представлены в виде таблицы:

Таблица 2.

Определим объем продукции на собственные производственные нужды:

V_соб = Д_ш · V_соб% / 100, т

V_соб = 58 750 · 36 / 100 = 21 150 т Объем товарной продукции в натуральном выражении:

V_т = Д_ш — V_соб, т

V_т = 58 750 — 21 150 = 37 600 т Рассчитаем объем товарной продукции по маркам (сортам) угля. Для этого составим пропорции:

V_т ^АП = V_т · АПт_% / 100,

V_т ^АП = 37 600 · 5 / 100 = 1880 т где АПт_% — товарная добыча по сорту АП соответственно, %.

V_т ^АП = 37 600 · 0,05 = 1880,0 т

V_т ^АК = 37 600 · 0,13 = 4888,0 т

V_т ^АКО = 37 600· 0,1 = 3760,0 т

V_т ^АО = 37 600 · 0,17 = 6392,0 т

V_т ^АМ = 37 600 · 0,35 = 13 160,0 т

V_т ^АС = 37 600 · 0,13 = 4888,0 т

V_т ^АШ = 37 600 · 0,07 = 2632,0 т Показателями плана производства в стоимостном выражении являются:

· Товарная продукция в сопоставимых ценах;

· Товарная продукция в действующих оптовых ценах;

· Реализованная продукция в действующих оптовых ценах.

При планировании товарной продукции в сопоставимых ценах применяются действующие оптовые цены с учетом качества. Цену с учетом качества определяем по следующей формуле:

=

= 780[1+0,025(7,5−8)+0,013(4−4)] = 770,25 руб./т, где Ц_пр — оптовая цена угля соответствующей марки по прейскуранту, руб./тыс.;

0,025- размер изменения цены за каждый процент отклонения зольности;

А_пр и А_пл — соответственно зольность угля по прейскуранту и плановая зольность товарного угля, %;

0,013 — размер изменения цены за каждый процент отклонения влаги;

W_пр и W_пл — влажность товарного угля соответственно по прейскуранту и плану, %;

Ц_опт^АП = 780 [1 + 0,025 · (7,5 — 8) + 0,013 (4 — 4)] = 770,25 руб.

Ц_опт^АК = 820 [1 + 0,025 · (9 — 9,8) + 0,013 (4,6 — 4)] = 809,99 руб.

Ц_опт^АКО = 790 [1 + 0,025 · (9,6 — 8,5) + 0,013 (4,2 — 4,4)] = 809,67 руб.

Ц_опт^АО = 750 [1 + 0,025 · (9,3 — 9,5) + 0,013 (4,1 — 4,2)] = 745,27 руб.

Ц_опт^АМ = 680 [1 + 0,025 · (13,2 — 13) + 0,013 (4,9 — 4,5)] = 698,93 руб.

Ц_опт^АС = 620 [1 + 0,025 · (19 — 20) + 0,013 (5,7 — 5,4)] = 606,91 руб.

Ц_опт^АШ = 580 [1 + 0,025 · (29,2 — 28,1) + 0,013 (6,9 — 6,5)] = 598,97 руб.

Объем товарной продукции в стоимостном выражении по сортам определяем по формуле:

V_т.ст.^АП = V_т.^АП · Ц_опт^АП = 1880 · 770,25 = 1,448 070 млн руб.

V_{т.ст АП} = 770,25 · 1880 = 1,448 млн руб.

V_{т.ст АК} = 809,99 · 4888 = 3,959 млн руб.

V_{т.ст АКО} = 809,67 · 3760 = 3,044 млн руб.

V_{т.ст АО} = 745,27 · 6392 = 4,736 млн руб.

V_{т.ст АМ} = 698,93 · 13 160 = 9,197 млн руб.

V_{т.ст АС} = 606,91 · 4888 = 2,966 млн руб.

V_{т.ст АШ} = 598,97 · 2632 = 1,576 млн руб.

Объем товарной продукции в стоимостном выражении общий:

? V_т.ст = 26,926 млн руб.

В плановый объем товарной продукции в действующих оптовых ценах включается стоимость всего добываемого угля и продуктов его обогащения в действующих оптовых ценах без стоимости той их части, которая расходуется на свои производственно-технические нужды.

Предположим, что объем товарной продукции равен объему реализованной продукции и составляет 26,926 млн руб.

Таким образом, во втором разделе получены следующие данные:

1. Объем товарной продукции в натуральном выражении V_т = 37 600 т;

2. Объем товарной продукции в стоимостном выражении общий V_{т.ст .}= 26,926 млн руб.

3. Объем реализованной продукции V_р = 26,926 млн руб.

3. Планирование роста производительности труда

Таблица 3

Решение:

Планирование повышения производительности труда работающих на шахте включает следующие этапы:

· Расчёт приведённой численности рабочих по добыче угля;

· Определение относительного изменения среднесписочной численности рабочих по добыче;

· Расчёт плановой среднесписочной численности рабочих;

· Расчёт плановой производительности труда рабочего;

· Определение доли прироста объёма добычи угля за счёт повышения производительности труда.

Расчёт численности рабочих, приведенной к плановому объему добычи угля:

ч_пр = Д_пл / 12П_баз, чел;

где Д_пл — плановая добыча полезного ископаемого, т./год;

П_баз — производительность труда рабочего по добыче в базисном периоде, т/мес.

Численность рабочих, приведенная к плановому объему добычи угля составит:

Определяем отклонение численности за счёт конкретных мероприятий, планируемых для проведения на предприятии:

Изменение численности рабочих за счет изменения уровня добычи угля мехкомплексами:

где — среднесуточная добыча угля из очистных работ по плану, т;

— уровень добычи мехкомплексами в базисном периоде,%;

— уровень добычи мехкомплексами в плановом периоде,%;

к_с.с — коэффициент списочного состава;

0,01 — коэффициент перевода в доли единицы;

0,001 — коэффициент перевода в тысячи тонн;

Э_мк — высвобождение рабочих при повышении уровня добычи угля мехкомплексами (исходя из комплексных норм выработки по сопоставляемым видам выемки);

; чел/см на 1000 т среднесуточной добычи угля;

Где N_пл и N_б — комплексные нормы выработки

N_пл = 15,5, N_б = 13,8

Э_мк =

Изменение численности рабочих за счет уровня механизации прохождения подготовительных выработок:

где Э_мнк — высвобождение рабочих при механизации проведения горных выработок с помощью проходческих комбайнов (исходя из среднедействующих норм по видам выработок) чел./смену на 1п. м;

 — соответственно, плановый и базисный удельный объём комбайновой проходки, м/1000 тн суточной добычи по шахте;

Д_пл — суточный объём добычи угля по шахте тн.;

чел.

Изменение численности рабочих за счёт автоматизации насосных установок:

где — высвобождение рабочих в сутки при осуществлении одного конкретного мероприятия, определяется сопоставлением численности рабочих по расстановке до и после осуществления мероприятия;

n_i — количество мероприятий одного характера;

n_мес — продолжительность действия мероприятия в планируемом периоде, месяцев;

Изменение численности рабочих за счёт перевода кровли на полное обрушение:

где Э_о — высвобождение численности рабочих при повышении уровня применения более прогрессивного способа управления кровлей исходя из действующих норм выработки чел./1000 тн;

 — удельный вес добычи из очистных забоев с полным обрушением кровли в общей очистной добыче, соответственно в плановом и базисном периоде по пласту угля.

Изменение численности рабочих за счёт укрупнения участков:

Изменение численности рабочих за счёт сокращения потерь рабочего времени:

где В_б и В_пл — число рабочих выходов одного рабочего в месяц соответственно в базисном и плановом периодах

Изменение численности рабочих за счёт изменения количества дней работы предприятия:

где N_б и N_пл — число дней работы предприятия, соответственно в базисном и планируемом периодах.

Изменение численности рабочих за счёт изменения удельного веса добычи угля по пластам:

где, , — по тексту (фактически среднесуточный объём добычи угля из очистных забоев А, Б, В.;

, — производительность труда на выход рабочего на очистных работах по пластам А, Б, В т/смену;

Изменение численности рабочих за счёт изменения удельного объёма и структуры подготовительных выработок:

где Р_к, Р_ук — прирост (снижение) в планируемом периоде по сравнению с базисным объёма проведения соответственно квершлагов, уклонов, м/1000 т средне суточной добычи по шахте;

, — количество выходов на работу рабочих в базисном периоде при проведении соответственно квершлагов, уклонов, чел. смен на 1 п.м. проведения.

Изменение численности рабочих за счет изменения объёмов поддержания горных выработок:

где — среднесписочная численность рабочих по ремонту горных выработок в базисном периоде, чел.;

 — удельная протяжённость поддерживаемых выработок в базовом и плановом периоде (км добычи/1000 т среднесуточной).

Изменение численности рабочих за счёт мероприятий по улучшению труда и техники безопасности:

где Q — количество очистных забоев (установок);

— среднегодовое увеличение явочного состава условно-постоянной численности рабочих, при проведении конкретного мероприятия в предыдущих периодах.

Изменение численности рабочих за счёт ухудшения горно-геологических условий:

где — среднесуточная добыча угля по плану в забоях с ухудшенными горногеологическими условиями, т.;

— норма выработки, т/смену;

— коэффициент изменения в плановом периоде нормы выработки, связано с изменением мощности пласта, повышением температуры в забоях и другими осложняющими факторами.

Общее изменение численности:

— 2 — 15 + 1 — 11 — 1 — 48 — 15 — 16 + 10 — 7 + 10 + 22 + 13 = -59 чел.

Численность рабочих по плану (ч_пл.) будет равна:

где — суммарное изменение («уменьшение» -, «увеличение» +) приведенной численности рабочих за счёт всех факторов и мероприятий динамики роста производительности труда.

Ч _пл. = 1626 — 59 = 1567 человек Производительность труда рабочего по добыче угля на планируемую норму составит:

Рост производительности труда по отношению к базисному периоду составит:

= 39,1 / 37,7 100 = 107%

Прирост производительности труда по сравнению с базисным уровнем:

Доля прироста объёма добычи угля за счёт повышения производительности труда:

где к_ч — рост численности рабочих в плановом периоде;

к_д — рост добычи в том же периоде.

к_ч= Ч_пл/Ч_{ср.спис.}*100 = 1567/1544 * 100 = 101%

к_д = Д_пл/Д_б *100 = 735,3 / 698 * 100 = 105%

Таким образом, при планируемом объеме добычи угля — 105% и численности рабочих 101% прирост объема добычи угля за счет повышения производительности труда составит 98,9%.

4. Планирование себестоимости по экономическим элементам

Данные для расчета представлены в виде таблицы:

Таблица 4

Затраты, образующие производственную себестоимость продукции, группируются в соответствии с их экономическим содержанием по следующим элементам:

ь Материальные затраты (за вычетом стоимости возвратных отходов).

ь Затраты на оплату труда.

ь Отчисления на социальные нужды.

ь Амортизация основных фондов.

ь Прочие затраты.

Объем добычи угля, принятый для расчета производственной себестоимости определяется:

V_пл = Д_ш — Д_попутн,

где Д_попутн — попутная добыча угля, т

V_пл = 58 750 — 830 = 57 920 т В элементе «Материальные затраты» (нормируемые и ненормируемые) отражается стоимость:

— покупных лесных материалов, взрывчатых веществ и средств взрывания на основании объема добычи угля, норм расхода и цен на эти материалы.

З = V_пл · Ц · Н_расх,

где Н_расх — норма расхода;

Ц — цена за единицу, тыс. руб З_лес = 11,37 · 57,92 · 0,51 285 = 337,74 тыс. руб З_вв = 96 · 57,92 · 0,1 403 = 78,01 тыс. руб З_ср.в = 192 · 57,92 · 0,425 = 47,26 тыс. руб

— покупных прочих материалов, затраты по которым определяем исходя из фактически сложившейся суммы в базисном периоде с учетом планируемого уровня инфляции.

Затраты по ненормируемым материалам:

где — уровень инфляции,%;

— стоимость ненормируемых материалов в базисном периоде, тыс. руб.

= 692,8 + (692,8 · 9,6) / 100 = 759,31 тыс. руб.

— топлива расходуемого на собственные производственные нужды (по углю собственной добычи стоимость учитываем по фактической производственной себестоимости предыдущего периода, а для привозного угля и других видов топлива — по ценам приобретения с учетом качества и транспортно-заготовительных расходов).

Затраты топлива на собственные нужды:

З_п.у. = V_п.у. · Ц_опт^АМ,

где V_п.у. — расход покупного угля на производственно-технические нужды, т;

Ц_опт^АМ — цена угля (марки АМ).

З_п.у. = 720 · 686,94 = 494 596,8 руб = 494,6 тыс. руб

— покупной электроэнергии всех видов, исходя из утвержденных норм расхода, объема добычи угля и установленных тарифов.

Затраты на покупную электроэнергию:

З_эл.эн = V_пл · Н_расх · Т_эл,

где Т_эл — тариф за 1 квт.ч.

З_эл.эн = 57,92 · 83,4 · 0,84 = 4,06 тыс. руб.

— транспортных услуг ПТУ по доставке угля на обогатительные фабрики, исходя из объема добычи угля, расстояния и утвержденных тарифов.

З_д.у. = V_пл · S · Ц,

где S — расстояние доставки угля

Ц — стоимость перевозки 1 т/км угля З_д.у. = 57 920 · 6,4 · 6,24 = 2313,1 тыс. руб.

— услуг автотранспорта по вывозке породы, исходя из выдаваемой породы, расстояния и утвержденных тарифов.

Затраты на транспорт по вывозке породы:

З_в.п. = Q_выв · S · Ц, где Q_выв — количество вывозимой породы, т;

S — расстояние вывозки;

Ц — стоимость вывозки 1 т/км породы.

З_в.п. = 18 550 · 4,2 · 5,78 = 450,3 тыс. руб.

— услуг машзаводов, исходя из смет на ремонт оборудования, по заданию.

Затраты на услуги машзаводов:

З_у.маш = 659,2 тыс. руб.

— услуг монтажно-наладочных управлений, исходя из смет на монтаж и демонтаж забоев.

Затраты на услуги МНУ (монтажно-наладочных управлений):

З_МНУ = 173,8 тыс. руб.

— услуг предприятий непромышленных хозяйств и предприятий, не входящих в состав Минтопэнерго по договорам.

З_н.п. = 60,6 тыс. руб.

Итоговая сумма материальных затрат:

?З_м = З_лес + З_вв + З_ср.в + З_нн^пл + Зп.у. + Зэл. эн + З_д.у. + З_в.п. + З_у.маш. + З_МНУ + З_н.п.

?З_м = 337,74 + 78,01 + 47,26 + 759,31 + 461,98 + 4,06 + 450,3 + 2313,1 + 659,2 + + 173,8 + 60,6 = 5345,36 тыс. руб.

В состав затрат на оплату труда включают фонд оплаты труда промышленно-производственного персонала за исключением: сумм, выплачиваемых уволенным в связи с ликвидацией предприятий; сумм, выплачиваемых по возмещению вреда, причиненного работникам увечьем; стипендий на обучение в учебном заведении.

Затраты на оплату труда:

З_з/п = ФОТ_общ — З_{непром.гр.},

где ФОТ_общ — фонд оплаты всего труда, тыс. руб.;

З_{непром.гр} — фонд оплаты труда непромышленной группы, тыс. руб.

З_з/п = 2636,4 — 14,1 = 2622,3 тыс. руб.

В элементе «Отчисления на социальные нужды» планируются затратыв размере единого социального налога (26%) от затрат на оплату труда работников, включаемых в себестоимость по элементу «Затраты на оплату труда» (кроме тех видов оплаты, на которые страховые взносы не начисляются). Взносы не начисляются на следующие виды оплат: суммы доплат за нормативное время передвижения работников в шахте от ствола к месту работы и обратно; выходное пособие при увольнении; поощрительные выплаты (включая премии); стоимость бесплатно выдаваемого угля, спецодежды и спецобуви.

Отчисления на социальные нужды:

З_соц = (З_з/п — С_{нат.выд.}) · ЕСН, где С_{нат.выд.} — стоимость натурвыдачи;

ЕСН — единый социальный налог (26%).

З_соц = (2622,3 — 273,6) · 0,26 = 610,66 тыс. руб.

Амортизация основных фондов:

А = (V_пл · П_ст) + (Н_ам · С_ак),

где П_ст — потонная ставка, тыс. руб.;

Н_ам — средняя норма амортизации,%;

С_ак — стоимость активной части ОПФ, тыс. руб.

А = (57 920 · 9,73) + (0,0268 · 23 836) = 5642,04 тыс. руб.

В элементе «Прочие затраты» планируют: оплату услуг связи; вычислительных центров; банков; подготовку и переподготовку кадров; командировочные расходы; пожарную и сторожевую охрану; платежи за предельно допустимые выбросы загрязняющих веществ; медицинские расходы на приобретение медикаментов для здравпунктов и т. д. Эти расходы планируются в соответствии с заключительными договорами, по заданию.

а) почтовые и канцелярские расходы — 23,6 тыс. руб.

б) услуги ИВЦ — 164,5 тыс. руб.

в) услуги автотранспорта по перевозке трудящихся — 191,7 тыс. руб.

г) командировочные расходы — 109,4 тыс. руб.

д) стоимость покупной воды — 87,1 тыс. руб.

?З_пр = 23,6 + 164,5 + 191,7 + 109,4 + 87,1 = 576,3 тыс. руб.

В итоге получаем общую себестоимость:

С_пр = З_м + З_з/п + З_соц + А + З_пр

С_пр = 5345,36 + 2622,3 + 610,66 + 5642,04+ 576,3 = 1 479 666 000 руб.

Себестоимость добычи 1 т угля:

С_{пр (1т)} = С_пр / V_пл = 14 796,66/ 57,92 = 255,47 руб./т.

Таким образом, получаем:

Материальные затраты З_м = 5345,36 тыс. руб.

Затраты на оплату труда З_з/п = 2622,3 тыс. руб.

Отчисления на социальные нужды З_соц = 610,66 тыс. руб.

Амортизация основных фондов, А = 5642,04 тыс. руб.

Прочие затраты З_пр = 576,3 тыс. руб.

Заключение

I раздел

II раздел

III раздел

IV раздел

Список используемой литературы

1. Методические указания к курсовой работе по дисциплине «Планирование на предприятии», Фердман Т. И., Жукова И. Б., Новочеркасск ЮРГТУ, 2003.

2. Методическое пособие к решению задачи «Планирование роста производительности труда», Павленко В. И., Фердман Т. И., Образкова Л. А., Новочеркасск ЮРГТУ, 2002.

3. Ильин А. И. Планирование на предприятии: Учебник/А.И.Ильин — М.: Новое знание, 2001. — 2-е изд, перераб.

4. Егоров Ю. Н. Планирование на предприятии — М.: ИНФРА — М., 2001