Блок макроэкономического анализа и прогноза. Блок анализа конкурентной среды. Блок формализации экспертных знаний. Блок стратегического бюджетирования и планирования прибыли. Блок ключевых показателей. Предложенные мероприятия для"Европлан" в 2013 г. позволят увеличить прибыль и усовершенствовать деятельность в целом. Важно отметить, что в перспективе предполагается рост лизингового рынка в общем. Прогноз развития рынка лизинга в перспективе представлен на рисунке 23.Рис.23 — Прогноз развития рынка лизинга в РФ до 2015 года
Важно отметить, что на лизинговый рынок страны, как и на состояние экономики страны в целом, существенное влияние оказал мировой финансово-экономический кризис. Все же, в перспективе до 2015 года ожидается активное развитие рынка лизинга (предположительно, что объем лизингового рынка составит в 2015 году 2,34 трлн. руб.).По нашему мнению, современное развитие рынка лизинга в России активно стимулируется государством. В качестве собственных рекомендаций по его развитию можно предложить рост финансирования отрасли, повышение контроля и надзора за функционированием лизинговых компаний с целью повышения их финансовой устойчивости, организация регулирования рынка лизинга на региональном и местном уровнях. Заключение
Как выяснили, лизинг может быть определен как получение прибыли участниками имущественного отношения, при котором одно лицо приобретает в собственность для передачи в пользование на определенный срок, за определенную плату имущество, необходимое другому лицу, с сохранением права собственности на переданное в аренду имущество, а другое лицо, используя имущество в предпринимательских целях, предоставляет плату за пользование этим имуществом. Лизинговые отношения, как выяснили, классифицируются по видам: в зависимости от объекта лизинга выделяют лизинг движимого и недвижимого имущества;
в зависимости от продолжительности сделки выделяют финансовый лизинг с нормативным сроком использования объекта, оперативный лизинг с периодом меньше нормативного срока использования;
в зависимости от условий амортизации выделяют лизинг с полной амортизацией и лизинг с неполной амортизацией;
в зависимости от вида организации сделки выделяют прямой лизинг, косвенный лизинг, возвратный лизинг и раздельный лизинг;
в зависимости от объема обслуживания имущества лизинг может быть чистый, также лизинг с полным и неполным набором услуг, комплексный лизинг и генеральный лизинг и проч. Анализ мирового опыта показывает, что в последние годы лизинговые операции стали неотъемлемой частью экономики во многих странах. Наиболее развит рынок лизинга в США. Например, в 2010 году объем рынка лизинга США составил 298 млрд. долларов, а уже в 2011 году — 356 млрд. долларов.
Выяснили, что общий объем сделок с оборудованием на лизинговом рынке США составил в 2011 году 257 млрд долл., что значительно превышает аналогичный показатель прошлых периодов (в 2001 году объем сделок составил 184,1 млрд долл., в 2010 году — 232,9 млрд долл.). Объем сделок на рынке недвижимого имущества в 2011 году составил 106,7 млрд долл., что существенно выше аналогичных показателей прошлых периодов на рынке лизинговых услуг
США.В ЕС наибольшая доля лизинговых операций также приходится на сделки с оборудованием. В 2011 году объем сделок с оборудованием на рынке лизинговых услуг составил 96,1 млрд евро (в 2010 году аналогичный показатель составил 84,12 млрд евро, в 2001 году — 67,5 млрд евро).
Лизинг оказывает значительное позитивное влияние на развитие российской экономики. Как выяснили, формирование эффективной системы лизингового рынка страны в перспективе позволит повысить ее конкурентные преимущества. В соответствии с индексом глобальной конкурентоспособности в 2011;2012 гг. рейтинг России составлял 66 позиций, в 2012;2013 гг. предполагается рост рейтинга до позиции 67. Важным фактором растущего интереса к лизингу является продолжительный период макроэкономической и бюджетной стабильности после кризиса 2008 г. и до настоящего момента.
В условиях такой стабильности инвестиционные проекты становятся более предсказуемыми, а заемщики и инвесторы — более склонными к осуществлению инвестиций. В то же время остается ряд проблем, затрудняющих развитие лизинга, снижающих его доступность для широкого круга российских предприятий. В связи с динамичным развитием рынка лизинга в течение последних 5 — 7 лет многие банки стали рассматривать лизинговый бизнес как одно из приоритетных направлений развития. В последние годы на примере нескольких крупных лизинговых компаний, созданных при банках, стало очевидным, что банк иногда оказывается не в состоянии удовлетворить растущие потребности лизинговой компании в финансировании. Отчасти это связано с банковским лимитом риска на одного заемщика, хотя это не основное ограничение (лизинговые компании в связи с этим обычно дробятся на несколько юридических лиц). Проблема также связана иногда с ограниченными возможностями финансирования самого банка. Выяснили также, что активизация развития рынка лизинга связана с определенными трудностями. Можно выделить следующие сдерживающие факторы развития рынка:
необходимость значительного стартового капитала для организации лизинговой компании;
неразвитость инфраструктуры лизингового рынка;
недостаточная проработанность нормативно-правовой базы регулирования лизингового рынка;
недостаток квалифицированных кадров для проведения лизинговых операций. Также выяснили, что на лизинговый рынок страны существенное влияние оказал мировой финансово-экономический кризис. Все же, в перспективе ожидается активное развитие рынка лизинга. Предположительно, что объем лизингового рынка составит в 2015 году 2,34 трлн. руб. В качестве практического примера исследовали особенности функционирования организации «Европлан» как одной из наиболее динамично развитой в области. Список использованных источников
Нормативно-правовые акты
Таможенный кодекс Российской Федерации (ТК РФ) от 25 апреля 2003 года // СПС «Консультант +"Федеральный Закон № 371-ФЗ от 30.
11.2011 «О федеральном бюджете на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов» // СПС «Гарант"Федеральный закон от 29 октября 1998 года № 164- ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)» (в ред. Федеральных законов от 29.
01.2002 N 10-ФЗ, от 22.
08.2004 N 122-ФЗ, от 18.
07.2005 N 90-ФЗ, от 26.
07.2006 N 130-ФЗ, с изм., внесенными Федеральными законами от 24.
12.2002 N 176-ФЗ, от 23.
12.2003 N 186-ФЗ) // СПС «Гарант"Федеральный закон РФ от 21.
05.93 № 5003−1 «О таможенном тарифе» // СПС «Гарант"Федеральный закон № 83-ФЗ от 08.
05.2010 г. «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений // СПС «Гарант"Учебники, монографии, брошюры
Андриасова И. В. Роль банков в развитии лизинга // Бизнес и банки.- 2011. № 20 май
Астахов К. О. Экономика.
М.: «Астрель», 2010. 699 с. Бриков Д. А. Рынок лизинга в России в 2012 году.
М.: АСТ, 2012. 109 с. Вавилов Б. Инфляционные процессы в Росси за десятилетие // Экономическая правда.- 2009. № 46Горегляд В. П. Послание Президента РФ и социально-экономические параметры развития // Центр социально-консервативной политики.- 2009. 29 августа
Лизинг: экономическая сущность и перспективы развития/Учебное пособие. А. Г. Ивасенко: — М. Вузовская книга, 2007.-812 с. Малышев И. Т. Деньги. Кредит. Банки.
М.: «АСТ», 2007. 518 с. Патрушев Ф. К. Банковское дело.
М.: «Варта», 2010. 530 с. Кашкин В. Лизинг в России — тенденции и перспективы // Финансовый Юрист.- 2008
Концепция развития финансового рынка России до 2020 года есть раздел по лизингу // Общественная палата.- 2011
Лизинг за рубежом // Europlan.- 2010. 12 сентября
Марков С. Потенциал лизинга // Europlan.- 2011. 02 февраля
Маслахутдинов И. Обзор рынка лизинга 2009 год // РБК. Рынок лизинга.- 2009. 1 сентября
Маслехин Г. Основные черты финансовой аренды // Эксперт РА.- 2008. ноябрь
Мембрант Л. Факторы, сдерживающие развитие лизинга в России // Credit-O-rus.- 2009. № 8Николаева Е. Борьба с инфляцией // Известия.- 2008. сентябрь.- № 10.56От российского рынка лизинга недвижимости рынки Западной и Восточной Европы отличает // Эксперт РА.- 2011. март
Перспективы развития лизинга в России // Юридические аспекты.- 2007. 27 декабря
Перспективы рынка лизинга // Лизинг-Информ.- 2012. 13 сентября
Перспективы рынка лизинга в 2012 году: по данным опроса топ-менеджеров лизинговых компаний // Эксперт-РА.- 2012
Пупцева Н. Лизинг в условиях кризиса // Деловая неделя.- 2009. 1 декабря.- № 44 (559)Развитие лизинга в России // Кредитование в стране.
октябрь.- 2012
Романовский Р., Самиев П. Рост при перекрытом кислороде // Delta Лизинг.- 2008
Рослизинг провел исследование рынка лизинга п // All-leasing.- 2011. 2 ноября
Рынок лизинга в России и за рубежом // Клерк.- 2007. 31 июля
Селезнев А. Анализ мирового опыта показывает, что в последние годы лизинговые операции стали неотъемлемой частью экономики во многих странах // Мировая экономика.- 2012. 2 февраля
Селиванов А. Д. Рынок лизинга в России // Финансовый Юрист.- 2011. № 67Филатов О. Рынок лизинга в контексте мировой экономики // Экономические новости.- 2011. январь.- № 63 (6013)Филонов Я. Б. Реструктуризация предприятий.
М.: «ЭУСМО-ПРЕСС», 2011. 367 с. Шишкин В. Ю. Виды и формы лизинга // Интерком-Аудит.- 2009. январь
Электронный ресурс
http://raexpert.ru/researches/leasing/leasing_q1_2012/part1/ (дата обращения 01.
06.2013 г.)Приложение 1Рынок лизинга на примере России и стран Европы
Российский рынок лизинга
Европейский рынок лизинга
Рынок лизинга в СШАлизинговая деятельность стала осуществляться в 90-х годахлизинговая деятельность стала систематически осуществляться в начале 60-х годовлизинговая деятельность стала осуществляться в 50-х годахоколо 9% от общего объема лизинга в миреоколо 21% от общего объема лизинга в миреоколо 52% от общего объема лизинга в мире6% инвестиций в оборудование осуществляется в форме лизинга12% инвестиций в оборудование осуществляется в форме лизинга25−30% инвестиций в оборудование осуществляется в форме лизингазначительная часть доходов лизинговых компаний приходится на основные услуги, предоставляемые лизингополучателюзначительная часть доходов лизинговых компаний приходится на дополнительные услуги, предоставляемые лизингополучателюзначительная часть доходов лизинговых компаний приходится на дополнительные услуги, предоставляемые лизингополучателюнизкая доля недвижимости в объемах нового бизнеса лизинговых компанийвысокая доля недвижимости в объемах нового бизнеса лизинговых компанийвысокая доля недвижимости в объемах нового бизнеса лизинговых компаний
Приложение 2Индикаторы развития рынка лизинга1 пол. 2009 года2009 год1 пол. 2010 года2010 год1 пол. 2011 года 2011 год1 пол. 2012 года 2012 год (прогноз)Объем нового бизнеса, млрд рублей90,1 315 255,572553013007121700
Средняя сумма сделки, млн рублей6,18,17,710,611,212,111,2-Объем полученных лизинговых платежей, млрд рублей167,2 320 159 350 210 540 339 200
Объем профинансированных средств, млрд рублей57,2 154 152 450 310 737 408-овокупный портфель лизинговых компаний, млрд рублей992 960 103 711 801 290 327 806 967 808−3100
Номинальный ВВП России, млрд рублей (по данным Росстата)-39 016,1−44 491,4−54 369,1−60 590*Доля лизинга в ВВП, %-0,81−1,63−2,39−2,8* ФЗ № 371-ФЗ от 30.
11.2011 «О федеральном бюджете на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов». Приложение 3Крупнейшие лизинговые компании по сумме лизингового портфеля на 1 января 2005 годав млн. рублей
Крупнейшие лизинговые компании
Сумма лизингового портфеля на 1 января 2012 года
ВТБ-Лизинг197 512,80Сбербанк Лизинг134 164,80ВЭБ-Лизинг127 360,00Альфа-Лизинг51 589,40Транс
КредитЛизинг46 789,60Газтехлизинг45 308,60ЛК «Уралсиб"25 541,40Бизнес Альянс19 495,10Транс
Фин-М18 824,30Europlan16071,30
