Всеобъемлющий характер Конвенции проявляется в том, что она ориентирована на организацию содействия в деле эффективного предупреждения организованной преступности и борьбы с ее проявлениями, такими как отмывание денежных средств и коррупция. В этой связи предусмотрено принятие каждым государством-участником мер законодательного характера по признанию в качестве уголовно наказуемых перечисленных в Конвенции деяний, совершенных умышленно. К ним относятся — участие в организованной преступной группе (ст. 5), отмывание доходов от преступлений (ст. 6) и коррупция (ст. 8).
Таким образом, Конвенция ООН 2000 г. предлагает широкий юридический инструментарий для рецепции ее положений в законодательство многих государств, причем сферам борьбы с отмыванием денежных средств и коррупцией уделено самое серьезное внимание.
Проблемы отмывания денежных средств, организованной преступности и коррупции, их взаимосвязи и взаимообусловленности — абсолютно нетрадиционны по своему характеру. Подобных задач человечеству решать еще не приходилось.
Международное сообщество в борьбе с коррупцией признает необходимость противодействия коррупции посредством сочетания и использования возможностей системы борьбы с отмыванием денежных средств и организованной преступностью.
Детализация положений международных конвенций, посвященных проблеме организации борьбы с коррупцией, отмыванием денежных средств и преступности, получили дальнейшее развитие в Конвенции Организации Объединенных Наций против коррупции от 31 октября 2003 г. (далее — Конвенция ООН 2003 г.). В основу данной Конвенции положен комплексный подход, отражающий сложную социально-правовую природу коррупции, ее взаимосвязь с другими формами преступности, в частности организованной преступностью и отмыванием денежных средств, разнообразие мер и многоуровневый характер борьбы с этим явлением.
Появление Конвенции ООН 2003 г. было вызвано рядом причин, в частности:
— серьезностью порождаемых коррупцией проблем и угроз для стабильности и безопасности общества, подрывом демократических институтов и ценностей, этических ценностей и справедливости, нанесением ущерба устойчивому развитию общества и правопорядка;
— обеспокоенностью связями между коррупцией и другими формами преступности, в частности организованной преступностью и экономической преступностью, включая отмывание денежных средств;
— озабоченностью случаями коррупции, связанными с большими объемами активов, которые могут составлять значительную долю ресурсов государств, и ставящими под угрозу политическую стабильность и устойчивое развитие этих государств;
— убежденностью в том, что коррупция перестала представлять собой локальную проблему, а превратилась в транснациональное явление, которое затрагивает общество и экономику всех стран, что обусловливает исключительно важное значение международного сотрудничества в области предупреждения коррупции и борьбы с ней;
— необходимостью применения всеобъемлющего и многодисциплинарного подхода для эффективного предупреждения коррупции и борьбы с ней;
— решимостью в более эффективном предупреждении, выявлении и пресечении международных переводов незаконно приобретенных активов и в укреплении международного сотрудничества в принятии мер по возвращению активов;
— необходимостью консолидации усилий по борьбе с коррупцией во всемирном масштабе.
Цели Конвенции сводятся к следующему: содействовать принятию и укреплению мер, направленных на более эффективное и действенное предупреждение коррупции и борьбу с ней; поощрять, облегчать и поддерживать международное сотрудничество, а также оказывать техническую помощь в предупреждении коррупции и борьбе с ней, в том числе в принятии мер по возвращению активов; поощрять честность и неподкупность, ответственность, а также обеспечить надлежащее управление публичными делами и публичным имуществом.
К сожалению, Конвенция ООН 2003 г. не дает прямого определения коррупции, между тем если попытаться определить коррупцию косвенным путем, исходя из всеобъемлющего подхода Конвенции, то окажется, что это понятие охватывает достаточно обширный круг уголовно наказуемых деяний, совершаемых умышленно (ст. ст. 15 — 25 Конвенции ООН 2003 г.), каждое из которых имеет свои особенности и свою специфику. К таким деяниям относятся: подкуп национальных публичных должностных лиц; подкуп иностранных публичных должностных лиц и должностных лиц публичных международных организаций; хищение, неправомерное присвоение или иное нецелевое использование имущества публичным должностным лицом; злоупотребление влиянием в корыстных целях; злоупотребление служебным положением; незаконное обогащение; подкуп в частном секторе; хищение имущества в частном секторе; отмывание доходов от преступлений; сокрытие; воспрепятствование осуществлению правосудия.
Помимо обширного круга коррупционных преступлений, Конвенция ООН 2003 г. содержит положения относительно превентивных мер, международного сотрудничества и технической помощи. Наиболее важной отличительной чертой Конвенции ООН 2003 г. является положение о возвращении активов, которое признано в качестве «основополагающего принципа Конвенции» (ст. 51). В ряде положений уточняются формы сотрудничества и помощи, например конфискованные средства, присвоенные в результате хищения государственной собственности, должны быть возвращены запрашивающему государству.
Необходимо отметить, что лишь некоторые положения конвенций, рассматриваемые в статье, являются обязательными для выполнения. Другими словами, конвенции устанавливают такие международные стандарты, которые требуют от государств принятия соответствующего законодательства и мер для выполнения требований конвенций. При этом целесообразно внести требования всех конвенций и устранить все законодательные пробелы одновременно, чтобы добиться преемственности и результативности в противодействии коррупции. Государства также имеют возможность принимать законодательство, соответствующее стандартам конвенций, которые они не подписали или не ратифицировали, тем самым добиваясь введения более жестких механизмов для борьбы с коррупцией.
Таким образом, можно констатировать, что в настоящее время международное сообщество имеет достаточно прочные основы для сочетания и использования возможностей системы борьбы с отмыванием денежных средств и организованной преступностью как инструмент регулирования борьбы с коррупцией, предназначенный для государств, которые стремятся к тому, чтобы национальное антикоррупционное законодательство соответствовало международным стандартам.
3.
2. Подразделения финансовой разведки стран Евросоюза в противодействии легализации преступных доходов
Одной из главных задач органов контроля в экономической сфере является обнаружение финансовых следов, оставленных преступниками. С этой целью проводится анализ отчетности финансовых учреждений. При этом необходимо учитывать, что незаконные финансовые операции на сегодняшний день трансформировались в сложные запутанные схемы, требующие использования новых усовершенствованных инструментов для их раскрытия. В этой связи организациями международного уровня было рекомендовано создавать специализированные органы для сбора, анализа и распространения информации относительно признаков легализации доходов, полученных преступным путем. Такими специализированными органами стали подразделения финансовой разведки (ПФР).
В частности, ФАТФ, являясь межправительственной структурой, устанавливающей стандарты, а также разрабатывающей и внедряющей меры по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма, в своей Рекомендации 26 указывает на необходимость стран создавать ПФР, которые бы служили национальными центрами для сбора (а если законодательно разрешено — запроса), анализа и передачи сообщений о подозрительных операциях и иной информации, касающейся потенциальной возможности отмывания доходов и финансирования терроризма. Вместе с этим рекомендовано, чтобы ПФР обладали постоянным, прямым или опосредованным доступом к финансовой, административной и правоохранительной информации, которая необходима для должного осуществления ими своих функций.
Далее, ФАТФ убеждает страны ввести меры, требующие, чтобы финансовые учреждения, организации сферы услуг и ряд профессий составляли отчеты о данных своих клиентов и их операциях и сообщали о любых подозрительных сделках компетентным органам. Однако информация, переданная такими источниками, хотя и используется для восстановления сущности сделки и установления связи между отдельными клиентами и их хозяйственной деятельностью, но является достаточно сложной для восприятия без ее дальнейшего анализа. С этой целью стали устанавливаться ПФР как надежные, эффективные системы обработки, анализа и распространения полученной информации.
Группа «Эгмонт», которая является объединением подразделений финансовых разведок ряда стран, в своем определении выразила необходимость в установлении ПФР как «центрального национального органа», исходя из целесообразности создания в каждой стране единого центра, который бы повысил эффективность сбора информации, облегчил ее обработку и анализ на унифицированной основе.
На сегодняшний день основные определяющие требования к ПФР, предъявляемые группами «Эгмонт» и ФАТФ, практически идентичны. Соответственно, совпадают и определяющие их функции, которыми являются: получение, анализ и дальнейшая передача раскрываемой информации.
Распространение финансовой информации необходимо осуществлять как внутри страны, так и на международном уровне. Поскольку отмывание денежных средств — часто глобальное явление, для ПФР крайне важно объединение сил с другими национальными единицами разведки финансовой информации.
На сегодняшний день все подразделения финансовой разведки принято подразделять на четыре основных типа:
ПФР административного типа — которые либо входят в структуру административного органа, либо подведомственны такому органу, либо являются самостоятельным административным органом. Наиболее распространена схема, где ПФР действует в рамках или под надзором министерства финансов либо центрального банка определенной страны. Подразделения финансовых разведок большинства стран Евросоюза принадлежат именно к этому типу.
ПФР правоохранительного типа создаются в структуре правоохранительных ведомств и представляют собой наиболее действенный метод формирования публичного органа с соответствующими правоохранительными полномочиями.
ПФР судебного или прокурорского типа создаются в рамках судебной ветви государственной власти и чаще всего под юрисдикцией прокуратуры. Они характерны для европейской континентальной правовой системы, где государственные обвинители являются частью судебной системы и их полномочия распространяются на следственные органы. Это позволяет им руководить уголовными расследованиями и осуществлять надзор за ними.
ПФР «смешанного», или «гибридного», типа — те, которые представляют собой различные сочетания вышеперечисленных типов организации ПФР с целью воспользоваться преимуществами сразу нескольких типов.
Евросоюз — уникальное объединение, имеющее развитый институт противодействия легализации капиталов преступного происхождения, при этом значительно отличающийся от института, созданного в США, — стране, по праву считающейся первой развернувшей борьбу с легализацией на государственном уровне.
При этом даже с учетом типового разделения каждая страна Евросоюза имеет свои особенности ПФР.
На сегодняшний момент наиболее распространенным типом подразделений финансовой разведки в странах ЕС является административный, к нему относятся ПФР 12 стран — Бельгии, Болгарии, Греции, Испании, Италии, Мальты, Нидерландов, Польши, Румынии, Словении, Франции, Чешской Республики.
Десять стран ЕС имеют ПФР правоохранительного типа — это Австрия, Венгрия, Великобритания, Германия, Ирландия, Литва, Португалия, Швеция, Эстония, Финляндия, Словакия.
Подразделения финансовой разведки Люксембурга и Латвии относятся к прокурорскому типу, а в Дании и на Кипре сложился смешанный тип подразделений финансовой разведки.
Так, в частности, в Австрии сразу несколько властных органов ответственны за принятие мер по противодействию легализации доходов, полученных преступным путем, и борьбе с финансированием терроризма. Они входят в состав различных министерств — подразделяются на органы, ответственные за осуществление уголовного правосудия (Федеральная уголовная полиция и Министерство юстиции) и регулирующие органы в различных сферах, в которых имеет место само преступление отмывания денежных средств (Министерство финансов, Управление финансовых рынков и Национальный банк). Основные следственные функции лежат на Управлении Федеральной уголовной полиции в составе Министерства внутренних дел, которое было вновь создано в 2002 г. с целью централизации ранее раздельных девяти территориальных бюро. Австрийское подразделение финансовой разведки находится в составе данного органа и называется «Бюро 3.4», в его штат входят директор, девять полицейских и секретарь. Подразделение является членом группы Эгмонт. Другое финансовое разведывательное подразделение входит в состав Группы EDOK, его основное внимание уделяется борьбе с финансированием терроризма.
В отличие от других стран, где эта роль обычно отводится Центральному банку, в Австрии полиция выполняет функции по сбору информации о подозрительных сделках от финансовых организаций и специалистов, в обязанности которых входит уведомление об определенных, связанных с отмыванием денег, действиях их клиентов.
Для этой цели было создано «Регистрационное бюро». В 2005 г. в нем было зарегистрировано приблизительно 2000 уведомлений, и их ежегодное количество оставалось стабильным за последнее время.
В Литве органом обеспечения экономической безопасности является Служба расследования финансовых преступлений (СРФП) при Министерстве внутренних дел Литовской Республики, основными целями ее деятельности является защита государственной финансовой системы путем раскрытия преступных деяний и других нарушений закона, исполнения Национальной программы предупреждения преступлений и контроля, Национальной программы борьбы с коррупцией, подготовки стратегии развития связей с общественностью СРФП до 2010 г.
В настоящее время основное внимание службы направлено на раскрытие, расследование и предотвращение уголовных деяний, связанных с легализацией преступных доходов, неуплатой НДС, незаконным получением и использованием средств финансовой поддержки со стороны Европейского союза и стран дальнего зарубежья. Эти преступные деяния наносят огромный ущерб литовскому государственному бюджету.
В соответствии с Законом о предотвращении отмывания денег в составе СРФП было создано соответствующее структурное подразделение, в компетенцию которого входит сбор и регистрация информации о денежных операциях, подлежащих контролю, а также сведений, связанных с осуществлением мер по борьбе с отмыванием денег, оперативная деятельность в соответствии с порядком, установленным соответствующими правовыми актами, сотрудничество с иностранными учреждениями, международными организациями, осуществляющими превентивные меры по борьбе с отмыванием денег, подготовка методических рекомендаций для финансовых учреждений, нотариусов и лиц, имеющих право совершать нотариальные действия и обязанных предоставлять СРФП информацию.
Рассматриваемое структурное подразделение СФРП по крайней мере один раз в год представляет правительству доклад о своей деятельности.
Помимо СРФП полномочия по противодействию легализации преступных доходов возложены на иные публичные органы, в том числе Банк Литвы, Специальную службу уголовного расследования Департамента государственной безопасности.
Болгарское подразделение финансовой разведки было основано в 1998 г. в соответствии с Законом о мерах по борьбе с отмыванием денег (ЗМОД). Подразделение является независимым административным органом, ответственным перед министром финансов, с собственным бюджетом. Подразделение размещено в городе София. Официальное название болгарского ПФР — Агентство финансовой разведки.
Агентство получает, хранит, изучает, анализирует информацию и сообщает правоохранительным органам об операциях, связанных с подозрениями в отмывании денег или финансировании террористической деятельности. Оно имеет право обмениваться информацией с иностранными ПФР и запрашивать информацию у других болгарских органов власти, а также отчетность у организаций. Агентство также проводит инспектирование организаций для проверки соответствия установленным требованиям противодействия легализации доходов, полученных преступным путем.
Агентство состоит из трех управлений: Дирекции финансово-хозяйственной деятельности (главная администрация), Дирекции по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма и инспекционной дирекции (специализированная администрация). Функции дирекций определяются Регламентом Агентства, принятым в рамках Совета министров. Данное подразделение финансовой разведки является полноправным членом Группы «Эгмонт» .
На сегодня все больше стран стремятся к созданию у себя подразделений финансовых разведок и присоединению к Группе ФАТФ. Стало очевидным, что обмен информацией между странами — членами таких объединений стал важным инструментом эффективной борьбы с легализацией преступных доходов и финансированием терроризма.
3.
3. Международное сотрудничество в сфере финансового мониторинга
В современных условиях глобализации и интеграции отмывание доходов превратилось в феномен мирового масштаба, чему немало способствуют процессы постоянного перемещения преступных средств, позволяя пользоваться пробелами в законодательстве различных стран. Парадоксально, что эти же самые процессы повышают эффективность борьбы с легализацией преступных средств путем развития информационного обмена между странами.
Таким образом, необходимым элементом эффективной системы противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, является международное сотрудничество, осуществляемое посредством взаимодействия национальных подразделений финансовых разведок с международными органами противодействия легализации преступных доходов, а также обмен информацией между национальными надзорными, правоохранительными и судебными органами.
Объединение органов финансового мониторинга в 1995 г. получило название Группы «Эгмонт». На сегодняшний день Группа «Эгмонт» объединяет подразделения финансовых разведок 100 стран мира, в том числе и Росфинмониторинг, что позволяет нам принимать активное участие в разработке международных стандартов в сфере противодействия легализации доходов. Для выполнения своей главной цели — совершенствования обмена информацией между ПФР — группой были приняты «Принципы информационного обмена» и «Передовой опыт обмена информацией» между подразделениями финансовых разведок, которые заключались в том, что информационный обмен ПФР должен находиться под строгим контролем и защитой, для соответствия нормам национального законодательства в части конфиденциальности и исключения несанкционированного доступа.
Для совершенствования связи между финансовыми разведками разных стран в феврале 1997 г. была создана «Безопасная сеть Эгмонт», которая представляет собой информационную базу, дающую возможность подразделениям разных стран, входящих в группу «Эгмонт», получать надлежащую информацию (о задачах, структуре организации, возможностях), вновь появившихся способах легализации преступных доходов, средствах анализа финансового состояния и новых технологических разработках.
Особую роль в формировании системы противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем, сыграл Базельский комитет по банковскому надзору, который был сформирован в 1974 г. управляющими центральных банков 10 стран и в настоящий момент насчитывает в своем составе 13 членов, объединяя тем самым центробанки стран-участников. Комитет рекомендует стандарты контроля и принципы руководства, разработанные на основе методов, применяемых в банковской системе стран-участников, в частности, это принятые в 2006 г. «Основополагающие принципы эффективного банковского надзора», которые представляют собой проект 25 обязательных принципов работы банков.
Для приведения отечественного законодательства в соответствие с международными стандартами по противодействию отмыванию доходов Российской Федерацией был принят Федеральный закон от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ «О противодействии отмыванию (легализации) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». А 1 ноября 2001 г. был образован Комитет Российской Федерации по финансовому мониторингу, который Указом Президента Российской Федерации от 9 марта 2004 г. N 314 «О системе и структуре федеральных органов исполнительной власти» был преобразован в Федеральную службу по финансовому мониторингу — Росфинмониторинг, ныне находящийся в ведении Правительства Российской Федерации. Согласно названному Федеральному закону к ведению Росфинмониторинга относятся меры по противодействию легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
Главой IV Федерального закона от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» предусмотрено три направления осуществления международного сотрудничества, это:
— взаимодействие с компетентными органами иностранных государств путем запрашивания и предоставления информации их компетентным органам при условии обеспечения ее конфиденциальности и использования только в целях, указанных в запросе;
— экстрадиция иностранному государству лиц, совершивших преступления, связанные с отмыванием криминальных доходов;
— признание вынесенных иностранными судами и вступивших в законную силу приговоров в отношении лиц, признанных виновными в совершении преступления легализации доходов, полученных преступным путем.
В докладе о сотрудничестве России и международного сообщества в сфере противодействия финансированию террористической деятельности и легализации доходов, полученных преступным путем, советником проекта Совета Европы по борьбе с отмыванием денег в Российской Федерации Леонидом Фитуни было отмечено, что рост российской экономики в последние годы объективно ведет к консолидации ее международных позиций, которая, в частности, выражается и в более активном участии России в борьбе с легализацией средств преступного происхождения и противодействии финансированию терроризма.
В настоящее время Россия — полноправный член ФАТФ, занимает также ведущую роль в региональной группе, активно участвует в разработке и распространении международных стандартов противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма. При этом в международном информационном обиходе, например в обзоре, подготовленном KPMG, отмечается, что противодействие легализации (отмыванию) доходов в России все еще нуждается в корректировке в соответствии с мировыми стандартами, особенно это касается банковской сферы.
Заключение
Подводя итог работы, необходимо остановится на некоторых вопросах применительно к теме исследования.
В целях совершенствования механизма государственного контроля, направленного на выявление финансовых потоков, имеющих преступное происхождение, а также для приведения российского законодательства в соответствие международным стандартам в области ПОД/ФТ 28 июля 2004 г. был принят Федеральной закон N 88-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» .
Однако не все положения 40 + 9 Рекомендаций ФАТФ и рекомендаций экспертов ФАТФ нашли отражение в законодательстве Российской Федерации. Так, не учтены:
1. Рекомендация 5 Сорока рекомендаций ФАТФ в части предоставления кредитным организациям права в одностороннем порядке без применения судебной процедуры отказываться от исполнения договора банковского счета (вклада) с последующим его расторжением.
2. Рекомендация 6 Сорока рекомендаций ФАТФ об установлении особого порядка идентификации, изучения и обслуживания влиятельных политических лиц. В связи с тем что Российская Федерация ратифицировала в марте 2006 г. Конвенцию ООН против коррупции, также потребуется внесение изменений и дополнений в законодательство по ПОД/ФТ, касающихся установления более жестких мер контроля за операциями и счетами публичных должностных лиц.
3. Рекомендация 23 Сорока рекомендаций ФАТФ в части доработки законодательных требований по противодействию проникновению криминальных элементов в банковский сектор, в частности путем установления запрета лицам, имеющим судимость за совершение преступлений, являться учредителями (участниками) кредитной организации, а также реальными владельцами, осуществляющими права учредителей (участников) кредитной организации на участие в управлении кредитной организацией.
4. Рекомендация 29 Сорока рекомендаций ФАТФ о расширении полномочий Банка России по осуществлению надзорных функций путем наделения Банка России правом проводить повторные проверки кредитной организации (ее филиала) по одним и тем же вопросам за один и тот же отчетный период деятельности кредитной организации, если такая проверка проводится по вопросам соблюдения кредитной организацией законодательства в области ПОД/ФТ.
5. Рекомендация 40 Сорока рекомендаций ФАТФ, в соответствии с которой государства — члены ФАТФ должны обеспечить, чтобы их компетентные органы, включая надзорные органы, в максимально возможной степени оказывали международное содействие своим иностранным партнерам.
6. Рекомендация VII Девяти специальных рекомендаций ФАТФ по борьбе с финансированием терроризма в части закрепления на законодательном уровне требования о сопровождении безналичных расчетов (переводов денежных средств), включая переводы денежных средств без открытия счета, и почтовых переводов денежных средств информацией о первоначальном плательщике (отправителе) и номере его счета (при его наличии) на всех этапах их проведения.
Из указанного выше очевидно, что Российской Федерацией не в полной мере исполнены ранее принятые ею обязательства по реализации 40 + 9 Рекомендаций ФАТФ и необходимо предпринять скорейшие действия по устранению существующих недостатков.
Список использованных источников
и литературы
Международные акты
1. Конвенция ООН «О борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ» (Венская конвенция), принятая 20 декабря 1988 г. В СССР Венская конвенция была ратифицирована 9 октября 1990 г., а вступила в силу 17 апреля 1991 г. // Сборник международных договоров СССР и Российской Федерации. Вып. X. М.: Международные отношения, 1994. С. 133.
2. Конвенция ООН против транснациональной организованной преступности от 15 ноября 2000 г. URL:
http://www.un.org/russian/documen/convents/orgcrime.htm.
3. Конвенции ООН против коррупции от 31 октября 2003 г. URL:
http://www.un.org/russian/documen/convents/corruption.pdf.
4. Конвенция Совета Европы об «отмывании», выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности // Международное право в документах / Сост. Н. Т. Благова, Г. М. Малков. М.: ЦПЛ, 2002. С. 379 — 387.
5. Конвенция Совета Европы об уголовной ответственности за коррупцию от 27 января 1999 г. URL: http//www.conventions.coe.int/treaty/en/Treaties/Html/173.htm.
6. Конвенция Организации экономического сотрудничества и развития по борьбе с подкупом должностных лиц иностранных государств при проведении международных деловых операций от 21 ноября 1997 г. URL: http//www.transparency.org.ru/doc/OECD_RUS_4 0104.asp.
7. Постановление Межпарламентской Ассамблеи государств — участников Содружества Независимых Государств от 8 декабря 1998 г. N 12−8 «О Модельном законе «О противодействии легализации («отмыванию») доходов, полученных незаконным путем» // Болотский Б. С., Волеводз А. Г., Воронин Е. В., Калачев Б. Ф. Указ. соч. С. 182.
Нормативно-правовые акты
8. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.
06.1996 N 63-ФЗ (ред. от 07.
12.2011) (с изм. и доп., вступающими в силу с 06.
01.2012) // Российская газета, N 113, 18.
06.1996, N 114, 19.
06.1996, N 115, 20.
06.1996, N 118, 25.
06.1996.
9. Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации от 18.
12.2001 N 174-ФЗ (ред. от 27.
12.2011) // Собрание законодательства РФ, 24.
12.2001, N 52 (ч. I), ст. 4921.
10. Федеральный закон от 07.
08.2001 N 115-ФЗ (ред. от 27.
12.2011) «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» // Собрание законодательства РФ, 13.
08.2001, N 33 (часть I), ст. 3418.
11. Федеральный закон от 7.
08.2001 г. N 121-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в законодательные акты Российской Федерации в связи с принятием Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем» // Собрание законодательства РФ. 2001. N 33 (часть I). Ст. 3424.
12. Федеральный закон от 28.
05.2001 г. N 62-ФЗ «О ратификации Конвенции об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности» // Собрание законодательства Российской Федерации. 2001. N 23. Ст. 2280.
Специальная литература
13. Алешин К. Н. Легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, как преступление международного характера: Автореф. дис. … канд. юрид. наук. СПб., 2004.
14. Бабаев В. К. Нормы права. Курс лекций «Общая теория права» / Под ред. В. К. Бабаева. Н. Новгород, 1993.
15. Бейсенов Б. С. Алкоголизм: уголовно-правовые и криминологические проблемы. М., 1981.
16. Бобырев В. В. Теневая экономика: деятельность международных и правоохранительных организаций. М., 2002.
17. Болотский Б. С. Борьба с отмыванием доходов индустрии наркобизнеса в странах Содружества. М.: ООО «Изд-во «Юрлитинформ», 2001.
18. Букарев В. Б., Трунцевский Ю. В., Шулепов Н. А. Уголовная ответственность за легализацию (отмывание) доходов, приобретенных преступным путем. М.: Юрист, 2007.
19. Волженкин Б. В. Отмывание денег. СПб., 1998.
20. Гаухман Л. Д., Максимов С. В. Преступление в сфере экономической деятельности. М., 1998.
21. Герцензон А. А. Уголовное право и социология. М., 1970.
22. Дурманов Н. Д. Советский уголовный закон. М., 1967.
23. Уголовное право России. Особенная часть / Под ред. Б. В. Здравомыслова. М.: Юрист, 1993.
24. Зубков В. А., Осипов С. К. Российская Федерация в международной системе противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов и финансированию терроризма. М.: Юрист, 2006.
25. Иванов Э. А. Система международно-правового регулирования борьбы с отмыванием денег. М., 2003.
26. Иванов Э. А. Отмывание денег и правовое регулирование борьбы с ним. М.: Российский юридический издательский дом, 1999.
27. Кайль А. Н., Бондарев Е. М. Комментарий к Федеральному закону от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (постатейный) // СПС Консультант
Плюс, 2012.
28. Кастельс М. Галактика Интернет. Екатеринбург, 2004.
29. Мельникова В. Е. Глава 8. Преступления в сфере экономической деятельности // В кн.: Уголовное право РФ / Под ред. проф. Б. В. Здравомыслова. М.: Юристъ, 2000.
30. Михайлов В. И. Противодействие легализации доходов от преступной деятельности. СПб.: Юридический центр Пресс, 2002.
31. Овчинский В. С. Международно-правовые основы борьбы с коррупцией и отмыванием преступных доходов. М., 2004.
32. Попов В. И. Актуальные проблемы борьбы с наиболее опасными проявлениями организованной преступности. М., 2004.
33. Комментарий к Уголовному кодексу РСФСР / Отв. ред. В. И. Радченко; научные редакторы А. С. Михлин, И. В. Шмаров. М., 1994.
34. Рыхлов О. А. Ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, по уголовному законодательству России: Дис. на соиск. учен. степ. канд. юрид. наук. Челябинск: Челяб. юрид. ин-т МВД России, 2007.
35. История США (1918 — 1945) / Под ред. Г. Н. Севастьянова. М., 1985. Т. 3.
36. Скобликов П. А. Актуальные проблемы с коррупцией и организованной преступностью в современной России. М., 2007.
37. Страхов С. В. Политико-экономические аспекты в странах с формирующейся рыночной экономикой: автореф. дис. …к. ю. н. М., 2007.
38. Филимонов М. И. Роль Банка России в системе финансового мониторинга в РФ: Автореф. канд. дис. М.: МГЮА, 2006.
39. Щеткова В. С. Организационно-правовые проблемы противодействия легализации преступных доходов в банковской системе РФ: Автореф. канд. дис. Тюмень, 2005.
Периодические издания
40. Воронин А. С. От противодействия легализации преступных доходов к снижению рисков согласно международным стандартам // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. 2008. N 1. Январь-февраль.
41. Гусева Т. А. Задачи и правовые основы деятельности Федеральной службы по финансовому мониторингу // Законодательство и экономика. 2004. N 12.
42. Доклад Дж. Кеннет Лаури // Материалы российско-американского семинара на тему «Проблемы транснациональной организованной преступности» (15 — 16 марта 1999 г.).
43. Иванов Э. А. Система международно-правовых норм в сфере борьбы с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем // Государство и право. 2005. N 2.
44. Инсам А., Канцлер Д., Ньюинер И., Тренквондер Д., Боссхад П., Вен Л., Мидрич В. Отмывание денег. Банковский мониторинг. Вена; Грац, 2006.
45. Кадовик Е. И. Организованная группа, преступное сообщество и легализация денежных средств, приобретенных преступным путем // Юридический мир. 2002. N 4.
46. Карпович О. Г. Международно-правовые стандарты противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов // Внешнеторговое право, 2009, N 1.
47. Карпович О. Г. Создание системы противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов в Российской Федерации // Юридический мир, 2008, N 8.
48. Качелин М. С. Мировое сообщество в борьбе с отмыванием преступных доходов // Актуальные проблемы глобальной экономики. М., 2006.
49. Козлов В. А. Государственная политика в сфере противодействия коррупции (Международно-правовые аспекты) // Международное уголовное право и международная юстиция. 2008. N 1.
50. Куракин А. В. Международно-правовые и европейские стандарты административно-правовых средств предупреждения и пресечения коррупции в системе государственной службы Российской Федерации // Государство и право. 2007. N 10.
51. Ларичев В. Д. Правовые и организационные меры борьбы с легализацией доходов, полученных преступным путем // Адвокат. 2001. N 12.
52. Лопашенко Н. Ответственность за легализацию преступных доходов // Законность. 2002. N 1.
53. Лопашенко Н. А. Глава 22 УК нуждается в совершенствовании // Государство и право. 2000. N 12.
54. Михайлов В. И. Криминологические особенности и юридический анализ легализации (отмывания) денежных средств и иного имущества, приобретенных заведомо незаконным путем // Российская юстиция. 2002. N 3.
55. Михайлов В. Палермская конвенция ООН против транснациональной организованной преступности // Российская юстиция. 2001. N 7.
56. Нашу финансовую разведку профинансируют американцы // Российская газета. 2002. 5 апр.
57. Прошунин М. М. Развитие международной системы противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма: правовой аспект // Финансовое право. 2009. N 11.
58. Прошунин М. М. Правовые основы деятельности ответственного сотрудника по противодействию легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в кредитных организациях // Банковское право, 2009, N 2.
59. Роуз-Аккерман С. Коррупция и государство. Причины, следствия, реформы. М. 2003.
60. Рудая Т. Ю. Проблемы уголовно-правовой регламентации противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем // Российский следователь, 2009, N 2.
61. Рыхлов О. А. Международное сотрудничество в противодействии легализации преступных доходов: опыт, проблемы и перспективы // Международное уголовное право и международная юстиция, 2009, N 1.
62. Цепелев В. Конвенция об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности // Российская юстиция. 2001. N 11.
Литература
на иностранном языке
63. Core Principles for Effective Banking Supervision. Basel Committe of Banking Supervision. 2006.
64. Law of the Republic of Lithuania on the Prevention of Money Laundering and Terrorist Financing. 1997. N 64.
65. Law on Measures against Money Laundering, 1998.
66. P olitical Declaration and Plan against money laundering. G lobal Program against money laundering.
U nited Nations. O ffice for drung control and crime prevention. New-York, 10 June 1998.
67. Thony J.F. Processing Financial Information in Money Laundering Matters, The Financial Intelligence Units // European Journal of crime, Criminal Law and Criminal Justice. Brussels. 1996.
Интернет-ресурс
68. Темирбулатов С. Г. Некоторое вопросы борьбы с легализацией (отмыванием) доходов, полученных незаконным путем // Зан жане Заман (Закон и Время) //
http://www.procuror.kz/rus/jscrpt/_podrazdel/_zan_zaman/2003/3_nomer/15−07_Temirbulatov_S.htm.
69.
http://www.fia.minfin.bg.
70.
http://cis.minsk.by/main.aspx?uid=6704.
71.
http://www.rian.ru/politics/cis/20 060 317/44430895.html.
72. www.egmontgroup.org.
73. www. fatf-gafi.org.
Мельникова В. Е. Глава 8. Преступления в сфере экономической деятельности // В кн.: Уголовное право РФ / Под ред. проф. Б. В. Здравомыслова. М.: Юристъ, 2000. С. 112.
Комментарий к Уголовному кодексу РСФСР / Отв. ред. В. И. Радченко; научные редакторы А. С. Михлин, И. В. Шмаров. М., 1994. С. 386.
Уголовное право России. Особенная часть / Под ред. Б. В. Здравомыслова. М.: Юрист, 1993. С. 456.
Гаухман Л.Д., Максимов С. В. Преступление в сфере экономической деятельности. М., 1998. С. 181.
Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.
06.1996 N 63-ФЗ (ред. от 07.
12.2011) (с изм. и доп., вступающими в силу с 06.
01.2012) // Российская газета, N 113, 18.
06.1996, N 114, 19.
06.1996, N 115, 20.
06.1996, N 118, 25.
06.1996.
Букарев В.Б., Трунцевский Ю. В., Шулепов Н. А. Уголовная ответственность за легализацию (отмывание) доходов, приобретенных преступным путем. М.: Юрист, 2007.С.
76.
Федеральный закон от 07.
08.2001 N 115-ФЗ (ред. от 27.
12.2011) «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» // Собрание законодательства РФ, 13.
08.2001, N 33 (часть I), ст. 3418.
Михайлов В. И. Противодействие легализации доходов от преступной деятельности. СПб.: Юридический центр Пресс, 2002. С. 18.
Конвенция ООН «О борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ» (Венская конвенция), принятая 20 декабря 1988 г. В СССР Венская конвенция была ратифицирована 9 октября 1990 г., а вступила в силу 17 апреля 1991 г. // Сборник международных договоров СССР и Российской Федерации. Вып. X. М.: Международные отношения, 1994. С. 133.
Болотский Б.С., Волеводз А. Г., Воронин Е. В., Калачев Б. Ф. Борьба с отмыванием доходов от индустрии наркобизнеса в странах содружества. М.: Юрлитинформ, 2001. С. 72 — 73.
Конвенция Совета Европы об «отмывании», выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности // Международное право в документах / Сост. Н. Т. Благова, Г. М. Малков. М.: ЦПЛ, 2002. С. 379 — 387.
Федеральный закон от 28.
05.2001 г. N 62-ФЗ «О ратификации Конвенции об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности» // Собрание законодательства Российской Федерации. 2001. N 23. Ст. 2280.
Цепелев В. Конвенция об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности // Российская юстиция. 2001. N 11. С. 55.
Постановление Межпарламентской Ассамблеи государств — участников Содружества Независимых Государств от 8 декабря 1998 г. N 12−8 «О Модельном законе «О противодействии легализации («отмыванию») доходов, полученных незаконным путем» // Болотский Б. С., Волеводз А. Г., Воронин Е. В., Калачев Б. Ф. Указ. соч. С. 182.
Кайль А.Н., Бондарев Е. М. Комментарий к Федеральному закону от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (постатейный) // СПС Консультант
Плюс, 2012
Political Declaration and Plan against money laundering. Global Program against money laundering. United Nations. Office for drung control and crime prevention. New-York, 10 June 1998.
Нашу финансовую разведку профинансируют американцы // Российская газета. 2002. 5 апр.
Рудая Т. Ю. Проблемы уголовно-правовой регламентации противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем // Российский следователь, 2009, N 2.С.
23.
Герцензон А. А. Уголовное право и социология. М., 1970. С. 17.
Бабаев В. К. Нормы права. Курс лекций «Общая теория права» / Под ред. В. К. Бабаева. Н. Новгород, 1993. С. 282.
Дурманов Н. Д. Советский уголовный закон. М., 1967. С. 132.
Собрание законодательства РФ. 2001. N 33 (часть I). Ст. 3418.
Федеральный закон от 7.
08.2001 г. N 121-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в законодательные акты Российской Федерации в связи с принятием Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем» // Собрание законодательства РФ. 2001. N 33 (часть I). Ст. 3424.
Карпович О.Г. Международно-правовые стандарты противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов // Внешнеторговое право, 2009, N 1.С.
65.
Зубков В.А., Осипов С. К. Российская Федерация в международной системе противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов и финансированию терроризма. М.: Юрист, 2006. С. 8.
http://cis.minsk.by/main.aspx?uid=6704.
Бутлегеры использовали в этих целях стиральные машины-автоматы, установленные в прачечных, которые нужно было направлять монетами разного достоинства. Принято считать, что термин «отмывание денег» был введен в обиход в связи с этим. Поэтому представляется не вполне точным мнение о том, что данный термин впервые начинает употребляться в США в начале 80-х годов XX века. См.: Иванов Э. А. Отмывание денег и правовое регулирование борьбы с ним. М.: Российский юридический издательский дом, 1999. С. 24.
Алешин К. Н. Легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, как преступление международного характера: Автореф. дис. … канд. юрид. наук. СПб., 2004. С. 10 — 17; Иванов Э. А. Система международно-правовых норм в сфере борьбы с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем // Государство и право. 2005.
N 2. С. 44 — 49.
Бейсенов Б. С. Алкоголизм: уголовно-правовые и криминологические проблемы. М., 1981. С. 10 — 11.
См.: Доклад Дж. Кеннет Лаури // Материалы российско-американского семинара на тему «Проблемы транснациональной организованной преступности» (15 — 16 марта 1999 г.).
См.: История США (1918 — 1945) / Под ред. Г. Н. Севастьянова. М., 1985. Т. 3. С. 108.
Болотский Б. С. Борьба с отмыванием доходов индустрии наркобизнеса в странах Содружества. М.: ООО «Изд-во «Юрлитинформ», 2001. С. 113.
Рыхлов О. А. Ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, по уголовному законодательству России: Дис. на соиск. учен. степ. канд. юрид. наук. Челябинск: Челяб. юрид. ин-т МВД России, 2007. С. 20 — 21.
Михайлов В. И. Криминологические особенности и юридический анализ легализации (отмывания) денежных средств и иного имущества, приобретенных заведомо незаконным путем // Российская юстиция. 2002. N 3. С. 35.
Лопашенко Н. А. Глава 22 УК нуждается в совершенствовании // Государство и право. 2000. N 12. С. 112.
Инсам А., Канцлер Д., Ньюинер И., Тренквондер Д., Боссхад П., Вен Л., Мидрич В. Отмывание денег. Банковский мониторинг. Вена; Грац, 2006. С. 21 — 23.
В УК Польши ст. 299 об отмывании доходов находится в гл. XXXVI «Преступления против хозяйственного оборота» .Волженкин Б. В. Отмывание денег.
СПб., 1998. С. 12 — 13; Рыхлов О. А. Ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, по уголовному законодательству России: Дис. на соиск. учен. степ. канд. юрид. наук. Челябинск: Челяб. гос. ун-т,
2007. С. 22 — 27.
11 — 12 октября 2006 г. в Санкт-Петербурге прошло заседание Постоянной комиссии МПА СНГ по вопросам обороны и безопасности. Участники встречи наряду с другими важными вопросами обсудили ход разработки проектов Модельного закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в странах СНГ» (новая редакция). См.:
http://www.rian.ru/politics/cis/20 060 317/44430895.html.
Ларичев В. Д. Правовые и организационные меры борьбы с легализацией доходов, полученных преступным путем // Адвокат. 2001. N 12. С. 3 — 22; Лопашенко Н.
Ответственность за легализацию преступных доходов // Законность. 2002. N 1. С. 17 — 23; Кадовик Е. И. Организованная группа, преступное сообщество и легализация денежных средств, приобретенных преступным путем // Юридический мир. 2002.
N 4. С. 12 — 16.
Темирбулатов С. Г. Некоторое вопросы борьбы с легализацией (отмыванием) доходов, полученных незаконным путем // Зан жане Заман (Закон и Время) //
http://www.procuror.kz/rus/jscrpt/_podrazdel/_zan_zaman/2003/3_nomer/15−07_Temirbulatov_S.htm.
Из рассмотренных зарубежных Законов только в УК Аргентины нет «нулевого» размера отмывания — по ч. 1 ст. 278 уголовно наказуемым является отмывание имущества, стоимость которого превышает 50 000 долл. США в единственном акте или в различных фактах, связанных между собой.
Зубков В.А., Осипов С. К. Российская Федерация в международной системе противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов и финансированию терроризма. М.: Юрист, 2006. С. 8.
См.: Алешин К. Н. Легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, как преступление международного характера: Автореф. дис. … канд. юрид. наук. СПб., 2004. С.
10 — 17; Иванов Э. А. Система международно-правовых норм в сфере борьбы с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем // Государство и право. 2005. N 2. С. 44 — 49.
Рыхлов О. А. Ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, по уголовному законодательству России: Дис. на соиск. учен. степ. канд. юрид. наук. Челябинск: Челяб. юрид. ин-т МВД России, 2007. С. 20 — 21.
Инсам А., Канцлер Д., Ньюинер И., Тренквондер Д., Боссхад П., Вен Л., Мидрич В. Отмывание денег. Банковский мониторинг. Вена; Грац, 2006. С. 21 — 23.
Рыхлов О. А. Ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, по уголовному законодательству России: Дис. на соиск. учен. степ. канд. юрид. наук. Челябинск: Челяб. гос. ун-т, 2007. С. 22 — 27.
Кадовик Е. И. Организованная группа, преступное сообщество и легализация денежных средств, приобретенных преступным путем // Юридический мир. 2002. N 4. С. 12 — 16.
Филимонов М. И. Роль Банка России в системе финансового мониторинга в РФ: Автореф. канд. дис. М.: МГЮА, 2006.
Бобырев В. В. Теневая экономика: деятельность международных и правоохранительных организаций. М., 2002. С. 16 — 18.
См.: Иванов Э. А. Система международно-правовых норм в сфере борьбы с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем // Государство и право. 2005. N 2. С.
44 — 49; Щеткова В. С. Организационно-правовые проблемы противодействия легализации преступных доходов в банковской системе РФ: Автореф. канд. дис. Тюмень, 2005; Рыхлов О. А. Указ. соч.
С. 31 — 40.
Иванов Э. А. Система международно-правовых норм в сфере борьбы с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем // Государство и право. 2005. N 2. С. 44 — 49; Гусева Т. А. Задачи и правовые основы деятельности Федеральной службы по финансовому мониторингу // Законодательство и экономика.
2004. N 12. С. 42 — 48.
Иванов Э. А. Система международно-правовых норм в сфере борьбы с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем // Государство и право. 2005. N 2. С. 44 — 49.
Прошунин М. М. Развитие международной системы противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма: правовой аспект // Финансовое право. 2009. N 11. С. 26 — 30.
Рыхлов О. А. Международное сотрудничество в противодействии легализации преступных доходов: опыт, проблемы и перспективы // Международное уголовное право и международная юстиция, 2009, N 1.С.
12.
Карпович О.Г. Международно-правовые стандарты противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов // Внешнеторговое право, 2009, N 1.С.
21.
Прошунин М. М. Правовые основы деятельности ответственного сотрудника по противодействию легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в кредитных организациях // Банковское право, 2009, N 2.С.
43.
Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации от 18.
12.2001 N 174-ФЗ (ред. от 27.
12.2011) // Собрание законодательства РФ, 24.
12.2001, N 52 (ч. I), ст. 4921.
Карпович О. Г. Создание системы противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов в Российской Федерации // Юридический мир, 2008, N 8.С.
23.
Козлов В. А. Государственная политика в сфере противодействия коррупции (Международно-правовые аспекты) // Международное уголовное право и международная юстиция. 2008. N 1. С. 19.
Роуз-Аккерман С. Коррупция и государство. Причины, следствия, реформы. М. 2003. С. 297.
Кастельс М. Галактика Интернет. Екатеринбург, 2004. С. 282.
Качелин М. С. Мировое сообщество в борьбе с отмыванием преступных доходов // Актуальные проблемы глобальной экономики. М., 2006. С. 142.
Страхов С.В. Политико-экономические аспекты в странах с формирующейся рыночной экономикой: автореф. дис. …к. ю. н. М., 2007. С. 3 — 4.
Конвенция Организации Объединенных Наций о борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ от 20 декабря 1988 г. // Действующее международное право: в 3 т. / Сост.
Ю.М. Колосов, Э. С. Кривчикова. М.: МНИМП, 1997. Т. 3. С. 60 — 89.
Иванов Э. А. Система международно-правовых норм в сфере борьбы с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем // Государство и право. 2005. N 2. С. 44 — 49.
Конвенция Совета Европы об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности от 8 ноября 1990 г. // Собрание законодательства РФ. 2003. N 3. Ст. 203.
Иванов Э. А. Система международно-правового регулирования борьбы с отмыванием денег. М., 2003. С. 71.
Конвенция Организации экономического сотрудничества и развития по борьбе с подкупом должностных лиц иностранных государств при проведении международных деловых операций от 21 ноября 1997 г. URL: http//www.transparency.org.ru/doc/OECD_RUS_4 0104.asp.
Конвенция Совета Европы об уголовной ответственности за коррупцию от 27 января 1999 г. URL: http//www.conventions.coe.int/treaty/en/Treaties/Html/173.htm.
Овчинский В.С. Международно-правовые основы борьбы с коррупцией и отмыванием преступных доходов. М., 2004. С. 4.
Михайлов В. Палермская конвенция ООН против транснациональной организованной преступности // Российская юстиция. 2001. N 7. С. 14.
Попов В. И. Актуальные проблемы борьбы с наиболее опасными проявлениями организованной преступности. М., 2004. С. 97.
Конвенция Организации Объединенных Наций против транснациональной организованной преступности от 15 ноября 2000 г. URL:
http://www.un.org/russian/documen/convents/orgcrime.htm.
Скобликов П. А. Актуальные проблемы с коррупцией и организованной преступностью в современной России. М., 2007. С. 31
Конвенции Организации Объединенных Наций против коррупции от 31 октября 2003 г. URL:
http://www.un.org/russian/documen/convents/corruption.pdf.
Куракин А.В. Международно-правовые и европейские стандарты административно-правовых средств предупреждения и пресечения коррупции в системе государственной службы Российской Федерации // Государство и право. 2007. N 10. С. 13.
www.fatf-gafi.org.
www.egmontgroup.org.
Thony J.F. Processing Financial Information in Money Laundering Matters, The Financial Intelligence Units // European Journal of crime, Criminal Law and Criminal Justice. Brussels. 1996. P. 3.
Anti-money-laundering: international law and practice // Edited by Wouter H. Muller, Kristian H. Kalin, John G. Goldsworth. P. 355.
www.egmontgroup.org
Law of the Republic of Lithuania on the Prevention of Money Laundering and Terrorist Financing. 1997. N 64−1502.
http://www.fia.minfin.bg.
Law on Measures against Money Laundering, 1998.
www.egmontgroup.org.
Core Principles for Effective Banking Supervision. Basel Committe of Banking Supervision. 2006.
Воронин А. С. От противодействия легализации преступных доходов к снижению рисков согласно международным стандартам // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. 2008. N 1. Январь-февраль.
KPMG — Международная сеть фирм, предоставляющих аудиторские и консультационные услуги.
