Финансово хозяйственная деятельность предприятия за отчетный период

и зак. 233 640,00 467 280,00 4 205 520,00 4 205 520,00 233 640,00 68 Налоги и сборы 608 311,38 349 914,88 1 040 140,98 1 298 537,48 69 Расч. по соц. страхованию 69 768,00 69 768,00 69 768,00 69 768,00 70 Расч. по оплате труда 177 480,00 204 052,00 204 000,00 177 428,00 71 Расч. с подотчетн. лицами 3 000,00 3 000,00 75 Расчеты с учредителями 30 000,00 30 000,00 30 000,00 30 000,00 76 Разн. дебиторы, кредиторы 216 700,00 181 060,00 35 640,00 80 Уставный капитал 30 000,00 30 000,00 90 Продажи 3 270 960,00 3 270 960,00 99 Прибыли и убытки 1 334 806,62 336 460,98 1 682 304,88 2 680 650,52 3 254 846,00 3 254 846,00 19 800 041,82 19 800 041,82 5 199 864,00 5 199 864,00 Журнал операций за декабрь 2010 года

01.

12.11 Поступление материалов 11 90 270,00 Поступление материалов 1 10.1 60.1 13 500,00 Поступили материалы: МТЭтикеткаОсновной складУпакпрод 3 10.1 60.1 63 000,00 Поступили материалы: МТГофрокоробаОсновной складУпакпродОсновной договор 5 19.3 60.1 13 770,00 Выделен НДС: МТУпакпродПоступление материалов 11 (01.

12.11) 01.

12.11 Поступление материалов 12 791 544,00 Поступление материалов 1 10.1 60.1 304 500,00 Поступили материалы: МТмука в/с пшенОсновной складООО «Восход» Основной договор 3 10.1 60.1 49 500,00 Поступили материалы: МТЖир кондитерскийОсновной складООО «Восход» Основной договор 5 10.1 60.1 316 800,00 Поступили материалы: МТСахарОсновной складООО «Восход» Основной договор 7 19.3 60.1 120 744,00 Выделен НДС: МТООО «Восход» Поступление материалов 12 (01.

12.11)ООО «Восход» Основной договор 01.

12.11 Поступление материалов 13 265 500,00 Поступление материалов 1 10.1 60.1 96 000,00 Поступили материалы: МТяйце-молочная смесьОсновной складЗАО ПуратосОсновной договор 3 10.1 60.1 19 500,00 Поступили материалы: МТглазурь шокОсновной складЗАО Пуратос 5 10.1 60.1 109 500,00 Поступили материалы: МТсмесь сущеное молокоОсновной складЗАО Пуратос 7 19.3 60.1 40 500,00 Выделен НДС: МТЗАО ПуратосПоступление материалов 13 (01.

12.11)ЗАО ПуратосОсновной договор 01.

12.11 Перемещение материалов 7 895 800,00 Отпуск материалов 1 20 10.1 316 800,00 Передан материал: МТСахарОсновной склад 3 20 10.1 304 500,00 Передан материал: МТ<…><…><…>мука в/с пшенОсновной склад 5 20 10.1 49 500,00 Передан материал: МТЖир кондитерскийОсновной склад 7 20 10.1 96 000,00 Передан материал: МТяйце-молочная смесьОсновной склад 9 20 10.1 109 500,00 Передан материал: МТсмесь сущеное молокоОсновной склад 11 20 10.1 19 500,00 Передан материал: МТглазурь шокОсновной склад 01.

12.11 Перемещение материалов 8 76 500,00 Отпуск материалов 1 20 10.1 13 500,00 Передан материал: МТЭтикеткаОсновной склад 3 20 10.1 63 000,00 Передан материал: МТ

ГофрокоробаОсновной склад 02.

12.11 Передача готовой продукции на склад 31 198 000,00 Передача на склад гот.

продукции 1 43 40 60 000,00 Передано на скл.

гот.прод. (полуфабр.) :ТВПеченье СливочноеОсновной склад Учетная (плановая) стоимость 3 43 40 63 000,00 Передано на скл.

гот.прод. (полуфабр.) :ТВПеченье К ЧаюОсновной склад<…>Учетная (плановая) стоимость 5 43 40 75 000,00 Передано на скл.

гот.прод. (полуфабр.) :ТВПеченье Сгущеное молокоОсновной склад Учетная (плановая) стоимость 02.

12.11 Отгрузка товаров, продукции 27 233 640,00 Отгрузка товаров (продукции) 1 90.

2.1 43 63 000,00 Отгружено со склада: ТВПеченье К Чаю Основной склад 3 90.

2.1 43 75 000,00 Отгружено со склада: ТВПеченье Сгущеное молокоОсновной склад 5 90.

2.1 43 60 000,00 Отгружено со склада: ТВПеченье СливочноеОсновной склад 7 62.2 62.1 233 640,00 Зачтена предоплата: ТВПЫШКА ООООсновной договор 11 62.1 90.

1.1 233 640,00 Выручка: ТВПЫШКА ООО18% 02.

12.11 Счет-фактура выданный 33 233 640,00 Сч.-факт. покупателю: ПЫШКА ООО 1 90.3 68.2 35 640,00 Начислен НДС: ТВ18%Налог:

начисл./уплач. 02.

12.11 Выписка 26 233 640,00 Движения по р/с 1 51 62.1 233 640,00 Основной р/сОплата за товарыкондиОсновной договор 02.

12.11 Операция 27 1 68.2 76. АВ 35 640,00 Зачтен НДС с предоплаты: Налог:

начисл./уплач.ПЫШКА ООО 04.

12.11 Передача готовой продукции на склад 32 198 000,00 Передача на склад гот.

продукции 1 43 40 60 000,00 Передано на скл.

гот.прод. (полуфабр.) :ТВПеченье СливочноеОсновной склад Учетная (плановая) стоимость 3 43 40 63 000,00 Передано на скл.

гот.прод. (полуфабр.) :ТВПеченье К ЧаюОсновной склад<…>Учетная (плановая) стоимость 5 43 40 75 000,00 Передано на скл.

гот.прод. (полуфабр.) :ТВПеченье Сгущеное молокоОсновной склад Учетная (плановая) стоимость 05.

12.11 Выписка 27 233 640,00 Движения по р/с 05.

12.11 Выписка 28 233 640,00 Движения по р/с 1 51 62.2 233 640,00 Основной р/сОплата за товарыПЫШКА ООООсновной договор 05.

12.11 Отгрузка товаров, продукции 28 233 640,00 Отгрузка товаров (продукции) 1 90.

2.1 43 63 000,00 Отгружено со склада: ТВПеченье К ЧаюОсновной склад 3 90.

2.1 43 75 000,00 Отгружено со склада Печенье Сгущеное молокоОсновной склад 5 90.

2.1 43 60 000,00 Отгружено со склада: ТВПеченье СливочноеОсновной склад 10 62.1 90.

1.1 233 640,00 Выручка: ТВСЛАДКООсновной договор18% 05.

12.11 Счет-фактура выданный 34 233 640,00 Сч.-факт. покупателю: СЛАДКО 1 90.3 68.2 35 640,00 Начислен НДС: ТВ18%Налог:

начисл./уплач. 05.

12.11 Счет-фактура выданный 42 233 640,00 Сч.-факт. покупателю: ПЫШКА ООО 1 76. АВ 68.2 35 640,00 Начислен НДС с предоплаты: БКПЫШКА ОООСчет-фактура выданный 42 (05.

12.11)Налог:

начисл./уплач. 05.

12.11 Счет-фактура выданный 54 233 640,00 Сч.-факт. покупателю: ПЫШКА ООО 06.

12.11 Передача готовой продукции на склад 33 198 000,00 Передача на склад гот.

продукции 1 43 40 60 000,00 Передано на скл.

гот.прод. (полуфабр.) :ТВПеченье СливочноеОсновной склад Учетная (плановая) стоимость 3 43 40 63 000,00 Передано на скл.

гот.прод. (полуфабр.) :ТВПеченье К ЧаюОсновной склад<…>Учетная (плановая) стоимость 5 43 40 75 000,00 Передано на скл.

гот.прод. (полуфабр.) :ТВПеченье Сгущеное молокоОсновной склад Учетная (плановая) стоимость 07.

12.11 Отгрузка товаров, продукции 32 233 640,00 Отгрузка товаров (продукции) 1 90.

2.1 43 63 000,00 Отгружено со склада: ТВ<…>Печенье К ЧаюОсновной склад 2 Н07.01 Н02.03 63 000,00 Отгружено со склада: НУПеченье К ЧаюЗа платуОсновной договор 3 90.

2.1 43 75 000,00 Отгружено со склада: ТВ<…>Печенье Сгущеное молокоОсновной склад 4 Н07.01 Н02.03 75 000,00 Отгружено со склада: НУПеченье Сгущеное молокоЗа платуОсновной договор 5 90.

2.1 43 60 000,00 Отгружено со склада: ТВ<…>Печенье СливочноеОсновной склад 6 Н07.01 Н02.03 60 000,00 Отгружено со склада: НУПеченье СливочноеЗа платуОсновной договор 7 Н06.01 63 000,00 Выручка от реализации: НУПеченье К ЧаюЗа платуОсновной договор 8 Н06.01 75 000,00 Выручка от реализации: НУПеченье Сгущеное молокоЗа платуОсновной договор 9 Н06.01 60 000,00 Выручка от реализации: НУПеченье СливочноеЗа платуОсновной договор 10 62.1 90.

1.1 233 640,00 Выручка: ТВкондиОсновной договор18%Без налога (НП) 07.

12.11 Счет-фактура выданный 38 233 640,00 Сч.-факт. покупателю: конди 1 90.3 68.2 35 640,00 Начислен НДС: ТВ<…>18%Налог:

начисл./уплач. 07.

12.11 Выписка 36 233 640,00 Движения по р/с 1 51 62.1 233 640,00 Основной р/сОплата за товарыСЛАДКООсновной договор 07.

12.11 Списание ОС 1 145 000,00 Списание ОС 1 25 02.1 2 416,67 Аморт.

за Декабрь 2011 г. :ОС<…><…> Миксер планетарный Sinmag модель SM 402, инв.№: 10 113 3 02.1 01.2 4 833,34 Списана амортизация: ОС Миксер планетарный Sinmag модель SM 402, инв.№: 10 113

Миксер планетарный Sinmag модель SM 402, инв.№: 10 113 5 01.2 01.1 145 000,00 Списана баланс.

ст-ть :ОС Миксер планетарный Sinmag модель SM 402, инв.№: 10 113

Миксер планетарный Sinmag модель SM 402, инв.№: 10 113 6 91.2 01.2 140 166,66 Списана остат.

ст-ть :ОС<…> Миксер планетарный Sinmag модель SM 402, инв.№: 10 113 7 Н09 Н05.01 140 166,66 Списание остаточной стоимости: НУПрочие внереализационные расходыСписание имущества за непригодностью<…> Миксер планетарный Sinmag модель SM 402, инв.№: 10 113 08.

12.11 Передача готовой продукции на склад 34 198 000,00 Передача на склад гот.

продукции 1 43 40 60 000,00 Передано на скл.

гот.прод. (полуфабр.) :ТВПеченье СливочноеОсновной склад<…>Учетная (плановая) стоимость 3 43 40 63 000,00 Передано на скл.

гот.прод. (полуфабр.) :ТВПеченье К ЧаюОсновной складУчетная (плановая) стоимость 5 43 40 75 000,00 Передано на скл.

гот.прод. (полуфабр.) :ТВПеченье Сгущеное молокоОсновной склад<…>Учетная (плановая) стоимость 09.

12.11 Выписка 32 260 108,00 Движения по р/с 1 51 62.1 233 640,00 :БКОсновной р/сОплата за товарыкондиОсновной договор 2 68.1 51 26 468,00 НДФЛ: БКНалог:

начисл./уплач.Основной р/сПлатежи в бюджет 09.

12.11 Отгрузка товаров, продукции 36 233 640,00 Отгрузка товаров (продукции) 1 90.

2.1 43 63 000,00 Отгружено со склада: ТВПеченье К Чаю Основной склад 3 90.

2.1 43 75 000,00 Отгружено со склада: ТВПеченье Сгущеное молокоОсновной склад 5 90.

2.1 43 60 000,00 Отгружено со склада: ТВ<…>Печенье СливочноеОсновной склад 7 62.2 62.1 233 640,00 Зачтена предоплата: ТВПЫШКА ООООсновной договор 11 62.1 90.

1.1 233 640,00 Выручка: ТВПЫШКА ООО18% 09.

12.11 Счет-фактура выданный 46 233 640,00 Сч.-факт. покупателю: ПЫШКА ООО 1 90.3 68.2 35 640,00 Начислен НДС: ТВ18%Налог:

начисл./уплач. 09.

12.11 Приходный кассовый ордер 4 177 532,00 Поступл.

в кассу: 1 50.1 51 177 532,00 Приход: :БКПолучение наличных из банкаОсновной р/с 09.

12.11 Выплата зарплаты 2 177 532,00 Выплата зарплаты 1 70 50.1 21 750,00 Выдано из кассы: ЗПГлавный бухгалтерВыплата зарплаты 2 70 50.1 17 400,00 Выдано из кассы: ЗПГлавный технологВыплата зарплаты 3 70 50.1 26 100,00 Выдано из кассы: ЗПДиректорВыплата зарплаты 4 70 50.1 13 102,00 Выдано из кассы: ЗПМенеджер по продажам 1Выплата зарплаты 5 70 50.1 13 050,00 Выдано из кассы: ЗП

Менеджер по продажам 2

Выплата зарплаты 6 70 50.1 13 050,00 Выдано из кассы: ЗПМенеджер по продажам 3Выплата зарплаты 7 70 50.1 15 660,00 Выдано из кассы: ЗПНачальник отдела ЗиРВыплата зарплаты 8 70 50.1 13 920,00 Выдано из кассы: ЗППекарь 1Выплата зарплаты 9 70 50.1 13 920,00 Выдано из кассы: ЗППекарь 2Выплата зарплаты 10 70 50.1 10 440,00 Выдано из кассы: ЗППодсобный рабочий 1Выплата зарплаты 11 70 50.1 10 440,00 Выдано из кассы: ЗППодсобный рабочий 2Выплата зарплаты 12 70 50.1 8 700,00 Выдано из кассы: ЗПУборщицаВыплата зарплаты 09.

12.11 Операция 28 1 68.2 76. АВ 35 640,00 Зачтен НДС с предоплаты: Налог:

начисл./уплач.ПЫШКА ООО 10.

12.11 Передача готовой продукции на склад 35 198 000,00 Передача на склад гот.

продукции 1 43 40 60 000,00 Передано на скл.

гот.прод. (полуфабр.) :ТВПеченье СливочноеОсновной склад Учетная (плановая) стоимость 3 43 40 63 000,00 Передано на скл.

гот.прод. (полуфабр.) :ТВ

Печенье К Чаю Основной склад Учетная (плановая) стоимость 5 43 40 75 000,00 Передано на скл.

гот.прод. (полуфабр.) :ТВПеченье Сгущеное молокоОсновной склад Учетная (плановая) стоимость 10.

12.11 Операция 17 2 500 000,00 Финансовые вложения 1 58.

1.2 51 2 500 000,00 Банк УРАЛСИБАкцияОсновной р/сПрочие выплаты 12.

12.11 Передача готовой продукции на склад 36 198 000,00 Передача на склад гот.

продукции 1 43 40 60 000,00 Передано на скл.

гот.прод. (полуфабр.) :ТВПеченье СливочноеОсновной склад Учетная (плановая) стоимость 3 43 40 63 000,00 Передано на скл.

гот.прод. (полуфабр.) :ТВ

Печенье К Чаю Основной склад Учетная (плановая) стоимость 5 43 40 75 000,00 Передано на скл.

гот.прод. (полуфабр.) :ТВПеченье Сгущеное молокоОсновной склад Учетная (плановая) стоимость 12.

12.11 Отгрузка товаров, продукции 29 233 640,00 Отгрузка товаров (продукции) 1 90.

2.1 43 63 000,00 Отгружено со склада: ТВ

Печенье К Чаю Основной склад 3 90.

2.1 43 75 000,00 Отгружено со склада: ТВПеченье Сгущеное молокоОсновной склад 5 90.

2.1 43 60 000,00 Отгружено со склада: ТВПеченье СливочноеОсновной склад 10 62.1 90.

1.1 233 640,00 Выручка: ТВСЛАДКО Основной договор 18% 12.

12.11 Счет-фактура выданный 35 233 640,00 Сч.-факт. покупателю: СЛАДКО 1 90.3 68.2 35 640,00 Начислен НДС: ТВ<…>18%Налог:

начисл./уплач. 12.

12.11 Выписка 29 235 307,00 Движения по р/с 1 51 62.2 233 640,00 Оплата за товарыПЫШКА ООООсновной договор 2 66.2 51 1 667,00 Банк УРАЛСИБОсновной договорОсновной р/сПрочие выплаты 12.

12.11 Счет-фактура выданный 43 233 640,00 Сч.-факт. покупателю: ПЫШКА ООО 1 76. АВ 68.2 35 640,00 Начислен НДС с предоплаты: БКПЫШКА ОООСчет-фактура выданный 43 (12.

12.11)Налог:

начисл./уплач. 14.

12.11 Передача готовой продукции на склад 37 198 000,00 Передача на склад гот.

продукции 1 43 40 60 000,00 Передано на скл.

гот.прод. (полуфабр.) :ТВПеченье СливочноеОсновной склад Учетная (плановая) стоимость 3 43 40 63 000,00 Передано на скл.

гот.прод. (полуфабр.) :ТВПеченье К ЧаюОсновной склад Учетная (плановая) стоимость 5 43 40 75 000,00 Передано на скл.

гот.прод. (полуфабр.) :ТВПеченье Сгущеное молокоОсновной склад Учетная (плановая) стоимость 14.

12.11 Отгрузка товаров, продукции 33 233 640,00 Отгрузка товаров (продукции) 1 90.

2.1 43 63 000,00 Отгружено со склада: ТВ

Печенье К Чаю Основной склад 3 90.

2.1 43 75 000,00 Отгружено со склада: ТВПеченье Сгущеное молокоОсновной склад 5 90.

2.1 43 60 000,00 Отгружено со склада: ТВПеченье СливочноеОсновной склад 10 62.1 90.

1.1 233 640,00 Выручка: ТВконди Основной договор 18% 14.

12.11 Счет-фактура выданный 39 233 640,00 Сч.-факт. покупателю: конди 1 90.3 68.2 35 640,00 Начислен НДС: ТВ<…>18%Налог:

начисл./уплач. 14.

12.11 Выписка 37 333 640,00 Движения по р/с 1 51 62.1 233 640,00 Основной р/сОплата за товарыСЛАДКООсновной договор 2 51 66.1 100 000,00 Основной р/сПрочие поступленияБанк УРАЛСИБОсновной договор 15.

12.11 Выписка 40 69 768,00 Движения по р/с 1 69.1 51 5 916,00 Уплата страховых взносов: БКВзносы: начислено/уплачено<…>Основной р/сОтчисления на социальные нужды 2 69.

2.3 51 8 940,00 Налог:

начисл./уплач.<…>Основной р/сОтчисления на социальные нужды 3 69.

3.1 51 6 324,00 Налог:

начисл./уплач.<…>Основной р/сОтчисления на социальные нужды 4 69.

3.2 51 4 080,00 Налог:

начисл./уплач.<…>Основной р/сОтчисления на социальные нужды 5 69.11 51 408,00 Взносы: начислено/уплаченоОсновной р/сОтчисления на социальные нужды 6 69.

2.2 51 44 100,00 Уплата в ПФР: БКНалог:

начисл./уплач.<…>Основной р/сОтчисления на социальные нужды 15.

12.11 Операция 16 1 91.2 66.2 1 667,00 Прочие доходы и расходыБанк УРАЛСИБОсновной договор 16.

12.11 Передача готовой продукции на склад 38 198 000,00 Передача на склад гот.

продукции 1 43 40 60 000,00 Передано на скл.

гот.прод. (полуфабр.) :ТВПеченье СливочноеОсновной склад Учетная (плановая) стоимость 3 43 40 63 000,00 Передано на скл.

гот.прод. (полуфабр.) :ТВПеченье К ЧаюОсновной склад Учетная (плановая) стоимость 5 43 40 75 000,00 Передано на скл.

гот.прод. (полуфабр.) :ТВПеченье Сгущеное молокоОсновной склад Учетная (плановая) стоимость 16.

12.11 Выписка 33 233 640,00 Движения по р/с 1 51 62.1 233 640,00 Основной р/сОплата за товарыкондиОсновной договор 16.

12.11 Отгрузка товаров, продукции 37 233 640,00 Отгрузка товаров (продукции) 1 90.

2.1 43 63 000,00 Отгружено со склада: ТВПеченье К ЧаюОсновной склад 3 90.

2.1 43 75 000,00 Отгружено со склада: ТВПеченье Сгущеное молокоОсновной склад 5 90.

2.1 43 60 000,00 Отгружено со склада: ТВ<…>Печенье СливочноеОсновной склад 7 62.2 62.1 233 640,00 Зачтена предоплата: ТВПЫШКА ООООсновной договор 11 62.1 90.

1.1 233 640,00 Выручка: ТВПЫШКА ООО18% 16.

12.11 Счет-фактура выданный 47 233 640,00 Сч.-факт. покупателю: ПЫШКА ООО 1 90.3 68.2 35 640,00 Начислен НДС: ТВ18%Налог:

начисл./уплач. 16.

12.11 Операция 29 1 68.2 76. АВ 35 640,00 Зачтен НДС с предоплаты: Налог:

начисл./уплач.ПЫШКА ООО 18.

12.11 Передача готовой продукции на склад 39 198 000,00 Передача на склад гот.

продукции 1 43 40 60 000,00 Передано на скл.

гот.прод. (полуфабр.) :ТВПеченье СливочноеОсновной склад Учетная (плановая) стоимость 3 43 40 63 000,00 Передано на скл.

гот.прод. (полуфабр.) :ТВ

Печенье К Чаю Основной склад Учетная (плановая) стоимость 5 43 40 75 000,00 Передано на скл.

гот.прод. (полуфабр.) :ТВПеченье Сгущеное молокоОсновной склад Учетная (плановая) стоимость 19.

12.11 Отгрузка товаров, продукции 30 233 640,00 Отгрузка товаров (продукции) 1 90.

2.1 43 63 000,00 Отгружено со склада: ТВ

Печенье К Чаю Основной склад 3 90.

2.1 43 75 000,00 Отгружено со склада: ТВПеченье Сгущеное молокоОсновной склад 5 90.

2.1 43 60 000,00 Отгружено со склада: ТВПеченье СливочноеОсновной склад 10 62.1 90.

1.1 233 640,00 Выручка: ТВСЛАДКО Основной договор 18% 19.

12.11 Счет-фактура выданный 36 233 640,00 Сч.-факт. покупателю: СЛАДКО 1 90.3 68.2 35 640,00 Начислен НДС: ТВ<…>18%Налог:

начисл./уплач. 19.

12.11 Выписка 30 233 640,00 Движения по р/с 1 51 62.2 233 640,00 Основной р/сОплата за товарыПЫШКА ООООсновной договор 19.

12.11 Счет-фактура выданный 44 233 640,00 Сч.-факт. покупателю: ПЫШКА ООО 1 76. АВ 68.2 35 640,00 Начислен НДС с предоплаты: БКПЫШКА ОООСчет-фактура выданный 44 (19.

12.11)Налог:

начисл./уплач. 20.

12.11 Передача готовой продукции на склад 40 198 000,00 Передача на склад гот.

продукции 1 43 40 60 000,00 Передано на скл.

гот.прод. (полуфабр.) :ТВПеченье СливочноеОсновной склад Учетная (плановая) стоимость 3 43 40 63 000,00 Передано на скл.

гот.прод. (полуфабр.) :ТВПеченье К ЧаюОсновной склад Учетная (плановая) стоимость 5 43 40 75 000,00 Передано на скл.

гот.прод. (полуфабр.) :ТВПеченье Сгущеное молокоОсновной склад Учетная (плановая) стоимость 21.

12.11 Отгрузка товаров, продукции 34 233 640,00 Отгрузка товаров (продукции) 1 90.

2.1 43 63 000,00 Отгружено со склада: ТПеченье К ЧаюОсновной склад 3 90.

2.1 43 75 000,00 Отгружено со склада: ТВПеченье Сгущеное молокоОсновной склад 5 90.

2.1 43 60 000,00 Отгружено со склада: ТВПеченье СливочноеОсновной склад 10 62.1 90.

1.1 233 640,00 Выручка: ТВкондиОсновной договор18% 21.

12.11 Счет-фактура выданный 40 233 640,00 Сч.-факт. покупателю: конди 1 90.3 68.2 35 640,00 Начислен НДС: ТВ18%Налог:

начисл./уплач. 21.

12.11 Выписка 38 233 640,00 Движения по р/с 1 51 62.1 233 640,00 Основной р/сОплата за товарыСЛАДКООсновной договор 22.

12.11 Передача готовой продукции на склад 41 198 000,00 Передача на склад гот.

продукции 1 43 40 60 000,00 Передано на скл.

гот.прод. (полуфабр.) :ТВПеченье СливочноеОсновной склад Учетная (плановая) стоимость 3 43 40 63 000,00 Передано на скл.

гот.прод. (полуфабр.) :ТВПеченье К ЧаюОсновной склад Учетная (плановая) стоимость 5 43 40 75 000,00 Передано на скл.

гот.прод. (полуфабр.) :ТВПеченье Сгущеное молокоОсновной склад Учетная (плановая) стоимость 23.

12.11 Выписка 34 233 640,00 Движения по р/с 1 51 62.1 233 640,00 Оплата за товарыкондиОсновной договор 23.

12.11 Отгрузка товаров, продукции 38 233 640,00 Отгрузка товаров (продукции) 1 90.

2.1 43 63 000,00 Отгружено со склада: ТВПеченье К ЧаюОсновной склад 3 90.

2.1 43 75 000,00 Отгружено со склада: ТВПеченье Сгущеное молокоОсновной склад 5 90.

2.1 43 60 000,00 Отгружено со склада: ТВ<…>Печенье СливочноеОсновной склад 7 62.2 62.1 233 640,00 Зачтена предоплата: ТВПЫШКА ООООсновной договор 11 62.1 90.

1.1 233 640,00 Выручка: ТВПЫШКА ООО18% 23.

12.11 Счет-фактура выданный 48 233 640,00 Сч.-факт. покупателю: ПЫШКА ООО 1 90.3 68.2 35 640,00 Начислен НДС: ТВ18%Налог:

начисл./уплач. 23.

12.11 Операция 30 1 68.2 76. АВ 35 640,00 Зачтен НДС с предоплаты: Налог:

начисл./уплач.ПЫШКА ООО 24.

12.11 Передача готовой продукции на склад 42 198 000,00 Передача на склад гот.

продукции 1 43 40 60 000,00 Передано на скл.

гот.прод. (полуфабр.) :ТВПеченье СливочноеОсновной склад Учетная (плановая) стоимость 3 43 40 63 000,00 Передано на скл.

гот.прод. (полуфабр.) :ТВПеченье К ЧаюОсновной склад Учетная (плановая) стоимость 5 43 40 75 000,00 Передано на скл.

гот.прод. (полуфабр.) :ТВПеченье Сгущеное молокоОсновной склад Учетная (плановая) стоимость 26.

12.11 Передача готовой продукции на склад 43 198 000,00 Передача на склад гот.

продукции 1 43 40 60 000,00 Передано на скл.

гот.прод. (полуфабр.) :ТВПеченье СливочноеОсновной склад Учетная (плановая) стоимость 3 43 40 63 000,00 Передано на скл.

гот.прод. (полуфабр.) :ТВПеченье К ЧаюОсновной склад Учетная (плановая) стоимость 5 43 40 75 000,00 Передано на скл.

гот.прод. (полуфабр.) :ТВПеченье Сгущеное молокоОсновной склад Учетная (плановая) стоимость 26.

12.11 Отгрузка товаров, продукции 31 233 640,00 Отгрузка товаров (продукции) 1 90.

2.1 43 63 000,00 Отгружено со склада: ТВ

Печенье К Чаю Основной склад 3 90.

2.1 43 75 000,00 Отгружено со склада: ТВПеченье Сгущеное молокоОсновной склад 5 90.

2.1 43 60 000,00 Отгружено со склада: ТВПеченье СливочноеОсновной склад 10 62.1 90.

1.1 233 640,00 Выручка: ТВСЛАДКО Основной договор 18% 26.

12.11 Счет-фактура выданный 37 233 640,00 Сч.-факт. покупателю: СЛАДКО 1 90.3 68.2 35 640,00 Начислен НДС: ТВ18%Налог:

начисл./уплач. 26.

12.11 Выписка 31 233 640,00 Движения по р/с 1 51 62.2 233 640,00 Оплата за товарыПЫШКА ООООсновной договор 26.

12.11 Счет-фактура выданный 45 233 640,00 Сч.-факт. покупателю: ПЫШКА ООО 1 76. АВ 68.2 35 640,00 Начислен НДС с предоплаты: БКПЫШКА ОООСчет-фактура выданный 45 (26.

12.11)Налог:

начисл./уплач. 26.

12.11 Выписка 41 1 177 314,00 Движения по р/с 1 76.5 51 30 000,00 ООО «Адель» Основной договорОсновной р/сОплата поставщику 2 60.1 51 791 544,00 ООО «Восход» Основной договорОсновной р/сОплата поставщику 3 60.1 51 265 500,00 ЗАО ПуратосОсновной договорОсновной р/сОплата поставщику 4 60.1 51 90 270,00 УпакпродОсновной договорОсновной р/сОплата поставщику 26.

12.11 Операция 12 зачет ндс 1 68.2 19.3 120 744,00 НДС к зачету: Налог:

начисл./уплач.ООО «Восход» 2 68.2 19.3 40 500,00 НДС к зачету: Налог:

начисл./уплач.ЗАО Пуратос 3 68.2 19.3 13 770,00 НДС к зачету: Налог:

начисл./уплач.Упакпрод 4 68.2 19.3 4 576,27 НДС к зачету: Налог:

начисл./уплач.ООО «Адель» 28.

12.11 Передача готовой продукции на склад 44 198 000,00 Передача на склад гот.

продукции 1 43 40 60 000,00 Передано на скл.

гот.прод. (полуфабр.) :ТВПеченье СливочноеОсновной склад Учетная (плановая) стоимость 3 43 40 63 000,00 Передано на скл.

гот.прод. (полуфабр.) :ТВПеченье К ЧаюОсновной склад Учетная (плановая) стоимость 5 43 40 75 000,00 Передано на скл.

гот.прод. (полуфабр.) :ТВПеченье Сгущеное молокоОсновной склад Учетная (плановая) стоимость 28.

12.11 Выписка 39 233 640,00 Движения по р/с 1 51 62.1 233 640,00 Оплата за товарыСЛАДКООсновной договор 28.

12.11 Отгрузка товаров, продукции 35 233 640,00 Отгрузка товаров (продукции) 1 90.

2.1 43 63 000,00 Отгружено со склада: ТВ

Печенье К Чаю Основной склад 3 90.

2.1 43 75 000,00 Отгружено со склада: ТВПеченье Сгущеное молокоОсновной склад 5 90.

2.1 43 60 000,00 Отгружено со склада: ТВПеченье СливочноеОсновной склад 10 62.1 90.

1.1 233 640,00 Выручка: ТВконди Основной договор 18% 28.

12.11 Счет-фактура выданный 41 233 640,00 Сч.-факт. покупателю: конди 1 90.3 68.2 35 640,00 Начислен НДС: ТВ<…>18%Налог:

начисл./уплач. 30.

12.11 Передача готовой продукции на склад 45 198 000,00 Передача на склад гот.

продукции 1 43 40 60 000,00 Передано на скл.

гот.прод. (полуфабр.) :ТВПеченье СливочноеОсновной склад Учетная (плановая) стоимость 3 43 40 63 000,00 Передано на скл.

гот.прод. (полуфабр.) :ТВПеченье К ЧаюОсновной склад Учетная (плановая) стоимость 5 43 40 75 000,00 Передано на скл.

гот.прод. (полуфабр.) :ТВПеченье Сгущеное молокоОсновной склад Учетная (плановая) стоимость 30.

12.11 Выписка 35 333 640,00 Движения по р/с 1 51 62.1 233 640,00 Основной р/сОплата за товарыкондиОсновной договор 2 60.1 51 100 000,00 СтандартОсновной договорОсновной р/сОплата поставщику 30.

12.11 Отгрузка товаров, продукции 39 233 640,00 Отгрузка товаров (продукции) 1 90.

2.1 43 63 000,00 Отгружено со склада: ТВПеченье К ЧаюОсновной склад 3 90.

2.1 43 75 000,00 Отгружено со склада: ТВПеченье Сгущеное молокоОсновной склад 5 90.

2.1 43 60 000,00 Отгружено со склада: ТВ<…>

Печенье Сливочное

Основной склад 7 62.2 62.1 233 640,00 Зачтена предоплата: ТВПЫШКА ООООсновной договор 11 62.1 90.

1.1 233 640,00 Выручка: ТВПЫШКА ООО18% 30.

12.11 Счет-фактура выданный 49 233 640,00 Сч.-факт. покупателю: ПЫШКА ООО 1 90.3 68.2 35 640,00 Начислен НДС: ТВ18%Налог:

начисл./уплач. 30.

12.11 Операция 31 1 68.2 76. АВ 35 640,00 Зачтен НДС с предоплаты: Налог:

начисл./уплач.ПЫШКА ООО 31.

12.11 Услуги сторонних организаций 4 30 000,00 Оказание услуг сторонней организацией 1 26 76.5 5 084,75 Аренда офиса: СОООО «Адель» Основной договор 2 19.3 76.5 915,25 Выделен НДС: СОООО «Адель» Услуги сторонних организаций 4 (31.

12.11)ООО «Адель» Основной договор 3 25 76.5 20 338,98 Аренда склада и производственного помещения: СОООО «Адель» Основной договор 4 19.3 76.5 3 661,02 Выделен НДС: СОООО «Адель» Услуги сторонних организаций 4 (31.

12.11)ООО «Адель» Основной договор 31.

12.11 Начисление зарплаты 3 204 000,00 Начисл. ЗП за Декабрь 2011 г. 1 26 70 30 000,00 Начислено з/п :ЗПДиректорЗаработная плата 2 70 68.1 3 900,00 Налог на доходы: ЗПДиректорЗаработная платаНалог:

начисл./уплач. 3 26 70 25 000,00 Начислено з/п :ЗП

Главный бухгалтерЗаработная плата 4 70 68.1 3 250,00 Налог на доходы: ЗПГлавный бухгалтерЗаработная платаНалог:

начисл./уплач. 5 26 70 20 000,00 Начислено з/п :ЗПГлавный технологЗаработная плата 6 70 68.1 2 600,00 Налог на доходы: ЗПГлавный технологЗаработная платаНалог:

начисл./уплач. 7 26 70 18 000,00 Начислено з/п :ЗПНачальник отдела ЗиРЗаработная плата 8 70 68.1 2 340,00 Налог на доходы: ЗПНачальник отдела ЗиРЗаработная платаНалог:

начисл./уплач. 9 26 70 16 000,00 Начислено з/п :ЗППекарь 1Заработная плата 10 70 68.1 2 080,00 Налог на доходы: ЗППекарь 1Заработная платаНалог:

начисл./уплач. 11 26 70 16 000,00 Начислено з/п :ЗППекарь 2Заработная плата 12 70 68.1 2 080,00 Налог на доходы: ЗППекарь 2Заработная платаНалог:

начисл./уплач. 13 26 70 12 000,00 Начислено з/п :ЗППодсобный рабочий 1Заработная плата 14 70 68.1 1 560,00 Налог на доходы: ЗППодсобный рабочий 1Заработная платаНалог:

начисл./уплач. 15 26 70 12 000,00 Начислено з/п :ЗППодсобный рабочий 2Заработная плата 16 70 68.1 1 560,00 Налог на доходы: ЗП

Подсобный рабочий 2

Заработная плата

Налог:

начисл./уплач. 17 26 70 15 000,00 Начислено з/п :ЗПМенеджер по продажам 1Заработная плата 18 70 68.1 1 950,00 Налог на доходы: ЗПМенеджер по продажам 1Заработная платаНалог:

начисл./уплач. 19 26 70 15 000,00 Начислено з/п :ЗПМенеджер по продажам 2Заработная плата 20 70 68.1 1 950,00 Налог на доходы: ЗПМенеджер по продажам 2Заработная платаНалог:

начисл./уплач. 21 26 70 15 000,00 Начислено з/п :ЗПМенеджер по продажам 3Заработная плата 22 70 68.1 1 950,00 Налог на доходы: ЗПМенеджер по продажам 3Заработная платаНалог:

начисл./уплач. 23 26 70 10 000,00 Начислено з/п :ЗПУборщицаЗаработная плата 24 70 68.1 1 300,00 Налог на доходы: ЗПУборщицаЗаработная платаНалог:

начисл./уплач. 31.

12.11 Операция 18 1 26 69.11 408,00 ФСС_НС 31.

12.11 Начисление амортизации и погашение стоимости 2 6 583,33 Начисл.

аморт. ОС и НМА за Декабрь 2011 г. 1 25 02.1 833,33 Аморт.

за Декабрь 2011 г. :ОС Мукопросеива-тель МПМ-800 М, инв.№: 10 115 3 25 02.1 1 333,33 Аморт.

за Декабрь 2011 г. :ОС Тестомес серии S модель IMPS 50 TR 400 TS, инв.№: 10 111 5 25 02.1 2 750,00 Аморт.

за Декабрь 2011 г. :ОС Тестораскаточная машина KEMPLEX серии SF, инв.№: 10 112 7 25 02.1 1 666,67 Аморт.

за Декабрь 2011 г. :ОС Шкаф пекарский 4-х сеционный ЭШ-4к, инв.№: 10 114 31.

12.11 Закрытие месяца 5

Закрытие месяца: Декабрь 2011 г. 13 26 69.

2.2 6 500,00 Начислен взнос в ПФР: ЗПНалоги и сборыНалог:

начисл./уплач.Главный бухгалтер 14 26 69.

3.1 775,00 Начислен ЕСН в ч. ФФОМС: ЗПНалог:

начисл./уплач.Главный бухгалтер 15 26 69.

3.2 500,00 Начислен ЕСН в ч. ТФОМС: ЗПЕСННалог:

начисл./уплач.Главный бухгалтер 16 26 69.1 725,00 Начислен в ч. ФСС: ЗПВзносы: начислено/уплаченоГлавный бухгалтер 17 26 69.

2.2 4 000,00 Начислен взнос в ПФР: ЗПНалоги и сборыНалог:

начисл./уплач.Главный технолог 18 26 69.

2.3 1 200,00 Начислен взнос в ПФР: ЗПНалоги и сборыНалог:

начисл./уплач.Главный технолог 19 26 69.

3.1 620,00 Начислен ЕСН в ч. ФФОМС: ЗПЕСН<…>Налог:

начисл./уплач.Главный технолог 20 26 69.

3.2 400,00 Начислен ЕСН в ч. ТФОМС: ЗПНалог:

начисл./уплач.Главный технолог 21 26 69.1 580,00 Начислен ЕСН в ч. ФСС: ЗПВзносы: начислено/уплаченоГлавный технолог 22 26 69.

2.2 7 800,00 Начислен взнос в ПФР: ЗПНалоги и сборыНалог:

начисл./уплач.Директор 23 26 69.

3.1 930,00 Начислен ЕСН в ч. ФФОМС: ЗПНалог:

начисл./уплач.Директор 24 26 69.

3.2 600,00 Начислен ЕСН в ч. ТФОМС: ЗПНалог:

начисл./уплач.Директор 25 26 69.1 870,00 Начислен ЕСН в ч. ФСС: ЗПВзносы: начислено/уплаченоДиректор 26 26 69.

2.2 3 000,00 Начислен взнос в ПФР: ЗПНалоги и сборыНалог:

начисл./уплач.Менеджер по продажам 1 27 26 69.

2.3 900,00 Начислен взнос в ПФР: ЗПНалоги и сборыНалог:

начисл./уплач.Менеджер по продажам 1 28 26 69.

3.1 465,00 Начислен ЕСН в ч. ФФОМС: ЗПНалог:

начисл./уплач.Менеджер по продажам 1 29 26 69.

3.2 300,00 Начислен ЕСН в ч. ТФОМС: ЗПНалог:

начисл./уплач.Менеджер по продажам 1 30 26 69.1 435,00 Начислен ЕСН в ч. ФСС: ЗПЕСН<…>Взносы: начислено/уплаченоМенеджер по продажам 1 31 26 69.

2.2 3 000,00 Начислен взнос в ПФР: ЗПНалоги и сборыНалог:

начисл./уплач.Менеджер по продажам 2 32 26 69.

2.3 900,00 Начислен взнос в ПФР: ЗПНалоги и сборыНалог:

начисл./уплач.Менеджер по продажам 2 33 26 69.

3.1 465,00 Начислен ЕСН в ч. ФФОМС: ЗПНалог:

начисл./уплач.Менеджер по продажам 2 34 26 69.

3.2 300,00 Начислен ЕСН в ч. ТФОМС: ЗПНалог:

начисл./уплач.Менеджер по продажам 2 35 26 69.1 435,00 Начислен ЕСН в ч. ФСС: ЗПВзносы: начислено/уплаченоМенеджер по продажам 2 36 26 69.

2.2 3 000,00 Начислен взнос в ПФР: ЗПНалоги и сборыНалог:

начисл./уплач.Менеджер по продажам 3 37 26 69.

2.3 900,00 Начислен взнос в ПФР: ЗПНалоги и сборыНалог:

начисл./уплач.Менеджер по продажам 3 38 26 69.

3.1 465,00 Начислен ЕСН в ч. ФФОМС: ЗПНалог:

начисл./уплач.Менеджер по продажам 3 39 26 69.

3.2 300,00 Начислен ЕСН в ч. ТФОМС: ЗПНалог:

начисл./уплач.Менеджер по продажам 3 40 26 69.1 435,00 Начислен ЕСН в ч. ФСС: ЗПВзносы: начислено/уплаченоМенеджер по продажам 3 41 26 69.

2.2 3 600,00 Начислен взнос в ПФР: ЗПНалоги и сборы<…>Налог:

начисл./уплач.Начальник отдела ЗиР 42 26 69.

2.3 1 080,00 Начислен взнос в ПФР: ЗПНалоги и сборыНалог:

начисл./уплач.Начальник отдела ЗиР 43 26 69.

3.1 558,00 Начислен ЕСН в ч. ФФОМС: ЗПНалог:

начисл./уплач.Начальник отдела ЗиР 44 26 69.

3.2 360,00 Начислен ЕСН в ч. ТФОМС: ЗПНалог:

начисл./уплач.Начальник отдела ЗиР 45 26 69.1 522,00 Начислен ЕСН в ч. ФСС: ЗПВзносы: начислено/уплаченоНачальник отдела ЗиР 46 26 69.

2.2 3 200,00 Начислен взнос в ПФР: ЗПНалоги и сборыНалог:

начисл./уплач.Пекарь 1 47 26 69.

2.3 960,00 Начислен взнос в ПФР: ЗПНалоги и сборыНалог:

начисл./уплач.Пекарь 1 48 26 69.

3.1 496,00 Начислен ЕСН в ч. ФФОМС: ЗПНалог:

начисл./уплач.Пекарь 1 49 26 69.

3.2 320,00 Начислен ЕСН в ч. ТФОМС: ЗПНалог:

начисл./уплач.Пекарь 1 50 26 69.1 464,00 Начислен ЕСН в ч. ФСС: ЗПВзносы: начислено/уплаченоПекарь 1 51 26 69.

2.2 3 200,00 Начислен взнос в ПФР: ЗПНалоги и сборыНалог:

начисл./уплач.Пекарь 2 52 26 69.

2.3 960,00 Начислен взнос в ПФР: ЗПНалоги и сборы<…>Налог:

начисл./уплач.Пекарь 2 53 26 69.

3.1 496,00 Начислен ЕСН в ч. ФФОМС: ЗПНалог:

начисл./уплач.Пекарь 2 54 26 69.

3.2 320,00 Начислен ЕСН в ч. ТФОМС: ЗПНалог:

начисл./уплач.Пекарь 2 55 26 69.1 464,00 Начислен ЕСН в ч. ФСС: ЗПВзносы: начислено/уплаченоПекарь 2 56 26 69.

2.2 2 400,00 Начислен взнос в ПФР: ЗПНалоги и сборыНалог:

начисл./уплач.Подсобный рабочий 1 57 26 69.

2.3 720,00 Начислен взнос в ПФР: ЗПНалоги и сборыНалог:

начисл./уплач.Подсобный рабочий 1 58 26 69.

3.1 372,00 Начислен ЕСН в ч. ФФОМС: ЗПНалог:

начисл./уплач.Подсобный рабочий 1 59 26 69.

3.2 240,00 Начислен ЕСН в ч. ТФОМС: ЗПНалог:

начисл./уплач.Подсобный рабочий 1 60 26 69.1 348,00 Начислен ЕСН в ч. ФСС: ЗПВзносы: начислено/уплаченоПодсобный рабочий 1 61 26 69.

2.2 2 400,00 Начислен взнос в ПФР: ЗПНалоги и сборыНалог:

начисл./уплач.Подсобный рабочий 2 62 26 69.

2.3 720,00 Начислен взнос в ПФР: ЗПНалоги и сборыНалог:

начисл./уплач.Подсобный рабочий 2 63 26 69.

3.1 372,00 Начислен ЕСН в ч. ФФОМС: ЗПЕСН<…>Налог:

начисл./уплач.Подсобный рабочий 2 64 26 69.

3.2 240,00 Начислен ЕСН в ч. ТФОМС: ЗПНалог:

начисл./уплач.Подсобный рабочий 2 65 26 69.1 348,00 Начислен ЕСН в ч. ФСС: ЗПВзносы: начислено/уплаченоПодсобный рабочий 2 66 26 69.

2.2 2 000,00 Начислен взнос в ПФР: ЗПНалоги и сборыНалог:

начисл./уплач.Уборщица 67 26 69.

2.3 600,00 Начислен взнос в ПФР: ЗПНалоги и сборыНалог:

начисл./уплач.Уборщица 68 26 69.

3.1 310,00 Начислен ЕСН в ч. ФФОМС: ЗПНалог:

начисл./уплач.Уборщица 69 26 69.

3.2 200,00 Начислен ЕСН в ч. ТФОМС: ЗПНалог:

начисл./уплач.Уборщица 70 26 69.1 290,00 Начислен ЕСН в ч. ФСС: ЗПВзносы: начислено/уплаченоУборщица 71 20 25 20 338,98 Списание счета 25: ФРОбщепроизводственные затраты 72 90.

8.1 26 278 852,75 Списание счета 26: ФР 31.

12.11 Операция 32 списание счета 20 1 40 20 1 001 638,98 списание счета 20 31.

12.11 Операция 33

Корректировк себестоимости 1 90.

2.1 40 -1 968 361,02 корректировка себестоимости 31.

12.11 Операция 34 1 91.2 68.8 8 690,00 Прочие доходы и расходыНалог:

начисл./уплач. 31.

12.11 Закрытие месяца 6

Закрытие месяца: Декабрь 2011 г. 1 90.9 99.1 1 689 508,27 Прибыль (деят, не обл. ЕНВД) :ФРПрибыль (убыток) от продаж 2 99.1 91.9 150 523,66 Убыток: ФРСальдо прочих доходов и расходов 3 99.

2.1 68.

4.2 307 796,92 Условный расход по налогу на прибыль: ФР 4 90.

1.1 90.9 9 111 960,00 Реформация баланса: ФР<…><…><…> 5 90.9 90.

2.1 1 837 916,94 Реформация баланса: ФР<…> 6 90.9 90.3 1 389 960,00 Реформация баланса: ФР 7 90.9 90.

8.1 843 761,64 Реформация баланса: ФР 8 91.9 91.2 150 523,66 Реформация баланса: ФР 9 99.1 99.

2.1 977 959,55 Реформация баланса: ФР 10 99.1 84.1 3 911 838,21 Реформация баланса: ФР

Оборотно-сальдовая ведомость за Декабрь 2011 г. Счет Сальдо на начало периода Обороты за период Сальдо на конец периода Код Наименование Дебет Кредит Дебет Кредит Дебет Кредит 01 Основные средства 540 000,00 145 000,00 290 000,00 395 000,00 02 Амортизация ОС 9 000,00 4 833,34 9 000,00 13 166,66 10 Материалы 2 930,00 972 300,00 972 300,00 2 930,00 19 НДС по приобр. ценностям 97 200,00 179 590,27 179 590,27 97 200,00 20 Основное производство 1 001 638,98 1 001 638,98 25 Общепроизводств. расходы 29 338,98 29 338,98 26 Общехозяйственные расходы 278 852,75 278 852,75 40 Выпуск продукции 1 001 638,98 1 001 638,98 43 Готовая продукция 792 000,00 2 970 000,00 2 574 000,00 1 188 000,00 50 Касса 70,00 177 532,00 177 532,00 70,00 51 Расчетные счета 3 468 384,00 3 137 320,00 4 052 749,00 2 552 955,00 58 Финансовые вложения 2 500 000,00 2 500 000,00 60 Расчеты с поставщиками 437 200,00 1 247 314,00 1 147 314,00 337 200,00 62 Расч. с покупател. и зак.

233 640,00 467 280,00 4 205 520,00 4 205 520,00 233 640,00 66 Расч. по краткоср. кред. 1 667,00 101 667,00 100 000,00 68 Налоги и сборы 1 298 537,48 384 258,27 948 886,92 1 863 166,13 69 Расч. по соц. страхованию 69 768,00 69 768,00 69 768,00 69 768,00 70 Расч. по оплате труда 177 428,00 204 052,00 204 000,00 177 376,00 75 Расчеты с учредителями 30 000,00 30 000,00 30 000,00 30 000,00 76 Разн.

дебиторы, кредиторы 35 640,00 172 560,00 208 200,00 80 Уставный капитал 30 000,00 30 000,00 84 Нераспределенная прибыль 3 911 838,21 3 911 838,21 90 Продажи 16 220 918,58 16 220 918,58 91 Прочие доходы и расходы 301 047,32 301 047,32 99 Прибыли и убытки 2 680 650,52 5 348 118,34 2 667 467,82 5 199 864,00 5 199 864,00 40 553 268,81 40 553 268,81 6 766 155,00 6 766 155,00

Оборотно-сальдовая ведомость по счету: 60 Контрагенты; Договоры за Октябрь 2011 г. ООО «СМС» Субконто Сальдо на начало периода Обороты за период Сальдо на конец периода Дебет Кредит Дебет Кредит Дебет Кредит ЗАО Пуратос 265 500,00 265 500,00 Основной договор 265 500,00 265 500,00 ООО «Восход» 791 544,00 791 544,00 Основной договор 791 544,00 791 544,00 Стандарт 100 000,00 637 200,00 537 200,00 Основной договор 100 000,00 637 200,00 537 200,00 Упакпрод 90 270,00 90 270,00 Основной договор 90 270,00 90 270,00 Итого развернутое 537 200,00 Итого 1 247 314,00 1 784 514,00 537 200,00

Журнал-ордер по счету 76.5 по субконто Контрагенты; Договоры за Декабрь 2011 г. ООО «СМС» Контрагенты Нач. остаток 51 Оборот 19 25 26 Оборот Кон. остаток Дебет Кредит Дебет Кредит Дебет Кредит ООО «Адель» 30 000,00 30 000,00 4 576,27 20 338,98 5 084,75 30 000,00 Основной договор 30 000,00 30 000,00 4 576,27 20 338,98 5 084,75 30 000,00 Итоги 30 000,00 30 000,00 4 576,27 20 338,98 5 084,75 30 000,00 Таблица Ошибка! Текст указанного стиля в документе отсутствует.

Карточка счета 20 Виды номенклатуры: за Октябрь 2011 г. ООО «СМС» Дата Документ Операции Дебет Кредит Текущее сальдо Счет Сумма Счет Сумма Сальдо на 01.

10.11 02.

10.11 Перемещение материалов 2

Отпуск материалов Передан материалСахарОсновной склад 20 316 800,00 10.1 Д 316 800,00 Кол-во 12 000,000 02.

10.11 Перемещение материалов 2

Отпуск материалов Передан материалмука в/с пшенОсновной склад 20 304 500,00 10.1 Д 621 300,00 Кол-во 15 000,000 02.

10.11 Перемещение материалов 2

Отпуск материалов Передан материал<…>Жир кондитерскийОсновной склад 20 49 500,00 10.1 Д 670 800,00 Кол-во 6000,000 02.

10.11 Перемещение материалов 2

Отпуск материалов Передан материаляйце-молочная смесьОсновной склад 20 96 000,00 10.1 Д 766 800,00 Кол-во 6000,000 02.

10.11 Перемещение материалов 2

Отпуск материалов Передан материалсмесь сущеное молокоОсновной склад 20 109 500,00 10.1 Д 876 300,00 Кол-во 3000,000 02.

10.11 Перемещение материалов 2

Отпуск материалов Передан материал<…>глазурь шокОсновной склад 20 19 500,00 10.1 Д 895 800,00 Кол-во 3000,000 02.

10.11 Перемещение материалов 3

Отпуск материалов Передан материалЭтикеткаОсновной склад 20 13 500,00 10.1 Д 909 300,00 Кол-во 90,000 02.

10.11 Перемещение материалов 3

Отпуск материалов Передан материалГофрокоробаОсновной склад 20 63 000,00 10.1 Д 972 300,00 Кол-во 9000,000 02.

10.11 Перемещение материалов 4

Отпуск материалов Передан материалшкаф бухгалтерскийОсновной склад 20 9 000,00 10.1 Д 981 300,00 Кол-во 1,000 02.

10.11 Перемещение материалов 4

Отпуск материалов Передан материалфаксОсновной склад 20 6 000,00 10.1 Д 987 300,00 Кол-во 1,000 02.

10.11 Перемещение материалов 4

Отпуск материалов Передан материалПринтер HP LJ 3320

Основной склад 20 6 000,00 10.1 Д 993 300,00 Кол-во 1,000 02.

10.11 Перемещение материалов 4

Отпуск материалов Передан материалМФУ Kerosera 6421

Основной склад 20 9 000,00 10.1 Д 1 002 300,00 Кол-во 1,000 31.

10.11 Закрытие месяца 1

Закрытие месяца: Октябрь 2011 г. Списание счета 25Общепроизводственные затраты 20 20 338,98 25 Д 1 022 638,98 31.

10.11 Операция 14 списание счета 20 40 20 1 022 638,98 Обороты за период 1 022 638,98 1 022 638,98 Сальдо на 31.

10.11

Журнал-ордер и Ведомость по счету 50.1 за Ноябрь 2011 г. ООО «СМС» Дата Документ Содержание Нач.ост.Деб. Нач.ост.Кред. 51 71 Деб. Оборот 70 71 Кред. Оборот Кон.ост.Деб. Кон.ост.Кред. 04.

11.11 Приходный кассовый ордер № 1

Поступл.

в кассу: снятие денежных средств с расчетн Приход: 3 000,00 3 000,00 3 000,00 04.

11.11 Расходный кассовый ордер № 1

Выдача из кассы: хознужды Расход: 3 000,00 3 000,00 3 000,00 07.

11.11 Приходный кассовый ордер № 2

Поступл.

в кассу: Приход: 70,00 70,00 70,00 09.

11.11 Приходный кассовый ордер № 3

Поступл.

в кассу: Приход: 70,00 177 532,00 177 532,00 177 602,00 09.

11.11 Выплата зарплаты № 1

Выплата зарплаты Выдано из кассы 177 602,00 21 750,00 21 750,00 155 852,00 09.

11.11 Выплата зарплаты № 1

Выплата зарплаты Выдано из кассы 155 852,00 17 400,00 17 400,00 138 452,00 09.

11.11 Выплата зарплаты № 1

Выплата зарплаты Выдано из кассы 138 452,00 26 100,00 26 100,00 112 352,00 09.

11.11 Выплата зарплаты № 1

Выплата зарплаты Выдано из кассы 112 352,00 13 102,00 13 102,00 99 250,00 09.

11.11 Выплата зарплаты № 1

Выплата зарплаты Выдано из кассы 99 250,00 13 050,00 13 050,00 86 200,00 09.

11.11 Выплата зарплаты № 1

Выплата зарплаты Выдано из кассы 86 200,00 13 050,00 13 050,00 73 150,00 09.

11.11 Выплата зарплаты № 1

Выплата зарплаты Выдано из кассы 73 150,00 15 660,00 15 660,00 57 490,00 09.

11.11 Выплата зарплаты № 1

Выплата зарплаты Выдано из кассы 57 490,00 13 920,00 13 920,00 43 570,00 09.

11.11 Выплата зарплаты № 1

Выплата зарплаты Выдано из кассы 43 570,00 13 920,00 13 920,00 29 650,00 09.

11.11 Выплата зарплаты № 1

Выплата зарплаты Выдано из кассы 29 650,00 10 440,00 10 440,00 19 210,00 09.

11.11 Выплата зарплаты № 1

Выплата зарплаты Выдано из кассы 19 210,00 10 440,00 10 440,00 8 770,00 09.

11.11 Выплата зарплаты № 1

Выплата зарплаты Выдано из кассы 8 770,00 8 700,00 8 700,00 70,00 Итого 180 532,00 70,00 180 602,00 177 532,00 3 000,00 180 532,00 70,00