Несомненно, это является положительным фактором, свидетельствующим, в первую очередь, о реализации менеджментом банка высокоэффективной стратегии управления привлеченными средствами, позволяющей минимизировать процентные выплаты, а также о проведении им достаточно грамотной политики управления активами (в частности, кредитным и фондовым портфелем).
Высокое значение коэффициента использования привлеченных средств (80,49%) говорит о том, что банк активно размещает свои ресурсы на рынке, используя агрессивную кредитную политику. Это является положительным явлением, т.к. кредитные операции приносят банку наибольший доход. В то же время деятельность по предоставлению кредитов, как правило, считается высокорисковой. Тем не менее, ввиду наличия значительных объемов собственных средств, банк стремится увеличивать значение данного показателя путем внедрения новых кредитных продуктов, повышения качества банковского сервиса и скорости проведения операций по кредитованию.
Общая и частная рентабельность Робщ = П / Д = (Д — Р) / Д = (1 — Р / Д) * 100% (3)
Робщ 2008 г. = 33,47%, Робщ 2009 г. = 12%
Рч = ПМ / Дп = (Дп — Рч) / Дп = (1 — Р / Дп) * 100% (4)
где Р — совокупные расходы банка Дп — процентные доходы Рч 2008 г. = 14,4%, Рч 2009 г. = 8,9%
Для оценки ликвидности и финансовой устойчивости проанализируем конкретные коэффициенты в тенденции. Данные собраны в таблицу 8.
Таблица 8
Обязательные нормативы Условное обозначение (№ норматива) Название норматива Допустимое значение норматива Фактическое значение норматива 01.
01.08 01.
01.09 01.
01.10 H1 Достаточности капитала Min 10% 15.7 12,4 15,5 Н2 Мгновенной ликвидности Min 15% 30.5 73,0 45.4 Н3 Текущей ликвидности Min 50% 74.1 81,8 85.0 Н4 Долгосрочной ликвидности Max 120% 84.7 60 50.7 Н6 Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков Max 25% Мах. 13.9 Мах. 20.5 Max. 19.1 Min. 1.5 Min. 1.0 Min. 0.4 Н7 Максимальный размер крупных кредитных рисков Max 800% 236.
3 274.
6 230.
8 H9.1 Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных акционерам (участникам) Max 50% 0.0 0.0 0.0 H10.1 Совокупная величина риска по инсайдерам Max 3% 0,7 1.0 0.7 H12 Использование собственных средств для приобретения акций (долей) др. юр. лиц Max 25% 0 0 15.8
Банком выполнялись все обязательные нормативы, установленные Банком России, на уровне необходимом для выполнения текущих обязательств Банка, а также для участия в системе страхования вкладов.
Показатель достаточности собственных средств (Н1), определяющий требования по минимальной величине собственных средств (капитала) Банка, необходимых для покрытия кредитного и рыночного рисков составил на 01.
01.2010 составлял 15,52% (нормативный min — 10%).
Норматив Н2 — мгновенной ликвидности Банка, регулирующий риск потери Банком ликвидности в течение одного операционного дня составил 45,43% (нормативный min — 15%).
Показатель текущей ликвидности (Н3), сигнализирующий о риске потери Банком ликвидности в течение ближайших к дате расчета норматива 30 календарных дней к дате расчета норматива — 84,95% (нормативный min — 50%).
Норматив Н4 — долгосрочной ликвидности — регулирует риск потери Банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы составил 50,74% (max значение — 120%).
Таким образом, расчетные показатели ликвидности находились на достаточно высоком уровне, что демонстрирует наличие сбалансированной структуры активов и пассивов Банка, достаточность ликвидных активов для покрытия текущих обязательств и непредвиденных оттоков привлеченных денежных средств.
Заключение
Большая часть населения не включена в систему банковского обслуживания. По данным статистики, в России банковские счета имеют только 25% россиян, в то время как в западноевропейских странах — все взрослое население. Меньше 10% населения пользуются пластиковыми картами, когда в развитых странах на каждого жителя приходится 1−2 карты.
Острым является вопрос насыщения банковскими услугами регионов, потому как потребительское кредитование, ипотека, банковские карты популярны только в крупных городах.
Среди причин низкого уровня развития банковской системы экономистами называются следующие:
1. Вследствие того, что экономический рост в России поддерживается главным образом за счет энергосырьевого экспорта, государство не уделяет должно внимания развитию банковской сферы. До сих пор не сформулирована четкая модель построения необходимой государству банковской системы, не созданы необходимые условия для ее развития.
2. Российская банковская система не является инвестиционно привлекательной сферой, ее капитализация находится на недопустимо низком уровне.
3. Низкий уровень монетизации экономики, что тормозит ее развитие и развитие страны в целом.
4. Недостаточная развитость инфраструктуры оказания банковских услуг.
5. Значительный удельный вес налично-денежного обращения и финансовых потоков государства, которые проходят вне банковской системы.
6. Отсутствие адекватной защиты со стороны государства коммерческих банков, которые являются центральным элементом всей кредитной системы страны и т. д.
Андреев В.К. и др. Правовое регулирование предпринимательской деятельности. М.: Бухучет, 2009.
Банковское дело: Учебник / Под ред. О. И. Лаврушина. — М.: Финансы и статистика, 2004.
Воронин В.П., Федосова СП. Деньги, кредит, банки: Учеб. пособие. — М.: Юрайт-Издат, 2006.
Голикова Ю. С, Хохленкова М. А. Банк России: организация деятельности: В 2-х т. — М., 2008.
Денежное обращение и банки: Учеб. пособие / Под ред. Г. Н. Белоглазовой, Г. В. Толоконцевой. — М.: Финансы и статистика, 2007.
Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О. И. Лаврушина. -М.: Финансы и статистика, 2004.
Деньги. Кредит. Банки: Учебник /Под ред. Е. Ф. Жукова. -М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005.
Колпакова Г. М. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учеб. пособие. — М.: Финансы и статистика, 2005.
Моден. Тоета Я.: Методы эффективного управления. М.: Экономика, 1990.
Организация деятельности Центрального банка: Учеб. пособие / Под ред. Г. Н. Белоглазовой, Н. А. Савинской. — СПб.: Изд-во СПбГУЭФ, 2007.
Поляков В.П., Московкина Л. А. Структура и функции центральных банков: зарубежный опыт. — М.: Инфра-М, 2006.
Семенюта О. Г. Деньги, кредит, банки в РФ: Учеб. пособие. — М: Контур, 2008.
Усов В. В. Деньги. Денежное обращение. Инфляция: Учеб. пособие. — М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2006
Финансы и кредит: Учеб. пособие. / Под ред. A.M. Ковалевой. -М.: Финансы и статистика, 2005.
Воронин В.П., Федосова СП. Деньги, кредит, банки: Учеб. пособие. — М.: Юрайт-Издат, 2006.
Денежное обращение и банки: Учеб. пособие / Под ред. Г. Н. Белоглазовой, Г. В. Толоконцевой. — М.: Финансы и статистика, 2007.
