Банки с развитой филиальной сетью (более пяти филиалов) — это более 140 банков, располагающих 34% совокупных активов банковской системы. Средний размер банка группы — 290 млн долл. Это такие банки, как «Росбанк», «Альфа-банк», Банк Москвы, «Промышленно-строительный банк СПб», «Автобанк», «Собинбанк», «ВТБ-24», «Ак Барс», «Возрождение», Московский индустриальный банк, «Импэксбанк». Развитие филиальных сетей позволяет расширить и диверсифицировать круг корпоративных клиентов и заемщиков, нарастить привлечение средств частных вкладчиков, повысить скорость межрегиональных расчетов. Это сказывается на структуре операций данных банков. Для них характерны:
1) диверсифицированная клиентская база со значительным «весом» предприятий внутреннеориентированного сектора;
2) высокая кредитная активность (кредиты и займы предприятиям составляют 46% активов) и небольшая доля средств размещенных за рубежом (20% активов);
3) интенсивное привлечение средств населения (доля вкладов физических лиц в привлеченных средствах составляет 21%, что на 4 процентных пункта выше, чем в среднем по банковской системе без учета Сбербанка);
4) предоставление услуг другим банкам в проведении межрегиональных расчетов.
К банкам с внутреннеориентированной стратегией также относятся средние и мелкие банки. Это самая многочисленная группа. Здесь сосредоточено 90% всех российских банков (более 1,4 тыс.), на которые, приходится 19% активов банковской системы. В группу входят банки с величиной активов менее 230 млн долл. Для банков этой группы характерны следующие черты:
1) низкая доля иностранных активов — 14%;
2) высокая доля вкладов населения в привлеченных средствах (23%), что обусловлено зачастую олигопольным положением этих банков на местных рынках частных вкладов;
3) высокая доля средств, размещаемая в других российских банках (14% активов), что обусловлено необходимостью поддержания остатков на корреспондентских счетах в целях осуществления международных и межрегиональных расчетов.
Промежуточное положение между группами банков, реализующими ту или иную стратегию, занимает Внешторгбанк. Это — один из лидеров российской банковской системы, который концентрирует около 6% всех ее активов. С одной стороны, большой опыт работы на внешних рынках, обширные хозяйственные связи, привилегированный доступ к обслуживанию внешнеэкономической деятельности государства и важнейших экспортных потоков обеспечивают Внешторгбанку мощные конкурентные преимущества на рынке обслуживания экспортеров, импортеров и международных инвесторов, позволяют отнести Внешторгбанк к банкам, реализующим внешнеориентированную стратегию. С другой стороны, привлекая значительные средства населения и направляя их на кредитование реального сектора, являясь крупнейшим (после Сбербанка) держателем портфеля государственных ценных бумаг, Внешторгбанк выполняет функции внутреннеориентированного банка.
За последние 10 лет российские банки приобрели большой опыт работы на международных рынках капитала, помогая Правительству России и субъектам РФ разместить еврооблигационные займы. За это время российские банки установили деловые связи с зарубежными партнерами и оформили корреспондентские отношения с рядом ведущих иностранных банков. Таким образом, российские банки вслед за правительством и регионами вышли на еврооблигационный рынок и успешно провели ряд сделок по размещению собственных долговых бумаг. В немалой степени этому способствовали изменения, внесенные в Инструкцию № 1 ЦБ РФ (в расчет активов банка, взвешенных с учетом риска, не включены гарантии на поручительства, выданные дочерним компаниям, занимающимся эмиссией еврооблигаций).
Выход российских финансовых структур на международные рынки капиталов в качестве заемщиков организовывали крупнейшие западные инвестиционные банки и финансовые компании, для которых интеграция в перспективный российский рынок на начальном этапе формирования рыночных отношений дает большие конкурентные преимущества. В то же время сектор коммерческих банков России перешел из состояния международного кредитора в состояние чистого заемщика иностранного капитала.
Действующее налоговое законодательство ставит перед банками существенные ограничения, затрудняющие выпуск еврооблигаций от своего имени: проценты по облигациям уплачиваются из чистой прибыли, что существенно увеличивает затраты на обслуживание выпуска; налог на доход, получаемый иностранными инвесторами, удерживается у источника (эмитента), а они рассчитывают получить в объявленном размере, поэтому удержание налогов у источника приводит к увеличению осуществляемых эмитентом выплат на сумму налоговых удержаний и, соответственно, увеличивает стоимость обслуживания долга. Вторую проблему теоретически можно решить путем соглашений об избежание двойного налогообложения между Россией и большинством развитых стран. Однако на практике необходимость оформления налогового освобождения воспринимается инвесторами как отрицательный фактор. Кроме того, законодательство РФ вводит ограничения на выпуск облигаций российскими эмитентами, объем которого не должен превышать величину собственного капитала или гарантий третьих лиц, что также сдерживает развитие прямых заимствований.
Более сложные международные банковские услуги, предполагающие тесные экономические отношения с участниками МФС, не представлены на интернет-сайтах российских банков. Это — банковские услуги по организации выпуска акций, облигаций и других ценных бумаг и их размещению на международных финансовых рынках. Не было сообщений о подобных проектах и в прессе. Российские банки не предоставляют услуги по секьюритизации клиентских активов. Маловероятно, что отечественные банки способны к проведению крупномасштабных проектов по организации еврооблигационных займов и синдицированных кредитов для своих клиентов в качестве лид-менеджеров.
Отсутствие данных услуг в арсенале российских банков и большая их значимость для развития отечественного банковского дела определяет необходимость использования опыта иностранных банков. В этих целях необходимо выделение в организационной структуре российского банка подразделения, ответственного за развитие международных банковских услуг, в задачи которого входила бы координация деятельности на мировых рынках, развитие международных банковских услуг, повышение эффективности международных денежных потоков, развитие отношений с рейтинговыми агентствами, приведение финансовой отчетности банка в соответствие с международными стандартами, развитие отношений с иностранными банками. Это позволит укрепить существующие экономические отношения, установить новые с участниками МФС и таким образом ускорить интеграцию отечественных банков в МФС.
Целесообразно использовать мировой опыт организации международных корреспондентских отношений. Ведущие иностранные банки в настоящее время отказываются от большого числа корреспондентских счетов ностро в банках других стран, поскольку это ведет к увеличению операционных расходов и распылению международных денежных потоков. Например, такой банк, как «АБН АМРО Банк» (Голландия), входящий в десятку крупнейших банков мира, имеет всего 8 внешних корреспондентских счетов. Это позволит российским банкам оказывать полный перечень услуг по международным расчетам на более высоком качественном уровне за счет усиления взаимосвязей с конкретными иностранными банками. Важным представляется открытие кредитных линий российскими банками иностранным в рамках корреспондентских отношений. Это значительно упростит проведение экспортно-импортных операций при предоставлении международных расчетных банковских услуг.
Перспективным является предоставление международных банковских услуг по развитию международных торговых операций клиентов, что включает исследование иностранных рынков и поиск партнеров по бизнесу для клиентов банка. В западной банковской практике такие подразделения носят название «Trade Promotion Department», деятельность которых обусловлена потребностью клиентов в расширении внешнеэкономического бизнеса, снижении операционных расходов и увеличении прибыли. Российские банки вполне могли бы предоставлять банковские услуги в поиске контрагентов по сделкам клиентов банка с последующей организацией сделок через банк; исследование спроса и предложение на продукцию, интересующую клиента; создание и ведение баз данных по отраслям, ассортименту товаров и услуг клиентов банка и контрагентов; проведение маркетинговых исследований по запросам клиентов.
При предоставлении международных банковских услуг по организации торговых операций клиентов особую актуальность приобретает использование опыта зарубежных банков по оказанию консультационных услуг при обслуживании бизнеса клиентов, таких как: анализ внешнеэкономических контрактов клиентов, анализ кредитоспособности и текущего финансового состояния иностранных банков, разработка индивидуальных схем по организации сделок клиентов. При этом международные банковские услуги ведущих иностранных банков, таких как «Чейз Манхеттен бэнк», «Ситибэнк», «АНБ АРМО Банк», «Дойче банк», отличает комплексный характер.
Использование зарубежного опыта предоставления международных инвестиционных банковских услуг является одним из ключевых факторов развития процесса интеграции российских банков в МФС. Перспективным является внедрение услуг по секьюритизации внешних валютных поступлений. В современных условиях услуги по секьюритизации целесообразно предоставлять крупным экспортно-ориентированным компаниям нефтяной, газовой, металлургической, лесоперерабатывающей отраслей.
Практический интерес представляет использование мирового опыта по размещению облигаций и акций клиентов российских банков на мировых финансовых рынках. Освоение данных услуг позволит отечественным банкам, с одной стороны, установить экономические отношения с участниками МФС, а с другой стороны, наилучшим образом удовлетворить потребности клиента в инвестициях.
Предоставление вышеуказанных международных банковских услуг позволит удовлетворить возрастающие потребности динамично развивающегося российского бизнеса. Решение комплекса связанных с этим вопросов возможно при условии развития экономических отношений российских банков с участниками МФС. Насколько успешно и быстро будет происходить этот процесс зависит от того, кто будет предоставлять международные банковские услуги российскому бизнесу, — отечественные или иностранные банки, — и, следовательно, от того, кто займет лидирующие позиции на отечественном рынке банковских услуг.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
На сегодняшний момент российская банковская система по-прежнему подвергается широкой критике. Действительно, ее характеризуют недостаточный уровень иностранных инвестиций и практически полное отсутствие «реальных банков». Большинство частных банковских институтов фактически продолжают выполнять функции казначейских департаментов крупных корпораций. Началось улучшение учетной и правовой среды, решается вопрос о монопольном положении государственных банков, условия для участия иностранного капитала в банковской системе становятся более благоприятными.
За последние 2 года российские банки вновь стали рентабельными. Повысился их уровень капитализации, по большей части в силу продолжающегося экономического роста страны улучшилось качество активов. Кроме того, в структуре потоков доходов, основную часть которых стали сегодня составлять процентные доходы от кредитования клиентов, должны расширяться и в итоге включать в себя другие источники прибыли.
В результате начавшегося процесса интеграции России в мировую экономическую систему, а также в связи с радикальными переменами в экономической и финансовой сферах возникла необходимость реформирования национальной банковской отчетности на принципах, соответствующих международной практике.
В настоящее время деятельность каждого банка направлена на дальнейшее укрепление своего имиджа как универсального и надежного кредитного учреждения, олицетворяющего стабильность и финансовую устойчивость. Главной стратегической целью при этом является формирование оптимальной структуры активов и пассивов, планомерное и устойчивое повышение эффективности использования привлекаемых ресурсов.
Российские банки не предоставляют всего перечня международных банковских услуг своим клиентам, и, соответственно, экономические отношения с участниками МФС не развиты в полной мере. По классификации уровней интеграции банка в МФС, российские банки относятся к первым двум уровням интеграции, которые предполагают предоставление несложных международных банковских услуг. В рамках этих уровней российские банки вступают в экономические отношения с иностранными банковскими структурами, с экспортными агентствами, иностранными партнерами клиентов и другими участниками МФС. В нынешних условиях мирового финансового кризиса темпы интеграции российских банков в МФС резко замедлились, поэтому необходимо искать новые направления взаимовыгодного сотрудничества.
На наш взгляд, необходимо выделение в организационной структуре российского банка подразделения, ответственного за развитие международных банковских услуг, в задачи которого входила бы координация деятельности на мировых рынках, развитие международных банковских услуг, повышение эффективности международных денежных потоков, развитие отношений с рейтинговыми агентствами, приведение финансовой отчетности банка в соответствие с международными стандартами, развитие отношений с иностранными банками. Выделение данного подразделения позволит укрепить существующие экономические отношения, установить новые с участниками МФС и таким образом ускорить интеграцию отечественных банков в МФС, что особенно важно в нынешних условиях мирового финансово-экономического кризиса.
Использование зарубежного опыта предоставления международных банковских услуг является одним из ключевых факторов развития конкурентоспособности российских банков. Перспективным является внедрение услуг основанных на Интернет и мобильное коммуникации. Практический интерес представляет использование мирового опыта по размещению облигаций и акций клиентов российских банков на мировых финансовых рынках. Освоение данных услуг позволит отечественным банкам наилучшим образом удовлетворить потребности клиента.
Налоговый кодекс Российской Федерации. Часть1. Часть 2. СПб, Изд. ООО «ЛЕКС СТАР», 2001. — 312с;
Закон РФ «О Центральном банке РФ (Банке России)» от 10.
07.02 с изменениями и дополнениями.
Федеральный закон РФ «О банках и банковской деятельности» от 02.
12.1990 № 395-I, в ред. от 21.
03.2002 // Справочно-правовая система (СПС) «Консультант Плюс».
Письмо ЦБ РФ «О депозитных и сберегательных сертификатах банков» от 10.
02.92 № 14−3-20 в ред. Писем ЦБ РФ от 18.
12.92 N 23, от 24.
06.93 N 40, Указаний ЦБ РФ от 31.
08.98 N 333-У, от 29.
11.2000 N 857-У // Справочно-правовая система (СПС) «Референт».
Письмо Банка России «О порядке создания резервов под обесценение ценных бумаг» от 08.
12.94 N 127 в ред. Указания Банка России от 29.
12.1998 N 466-У // Справочно-правовая система (СПС) «Референт».
Письмо ЦБ России «О методических рекомендациях по проверке операций кредитных организаций со сберегательными (депозитными) сертификатами» от 08.
02.01 № 20-Т // Справочно-правовая система (СПС) «Референт».
Положение ЦБ России «Об обязательных резервах кредитных организаций, депонируемых в ЦБ РФ» от 30.
03.96 № 37 в ред. Указаний Банка России от 29.
04.02 № 1143-У // Справочно-правовая система (СПС) «Референт».
Абашина А.М., Симонова М. Н., Талье И. К. Кредиты и займы. Москва, Изд. «Филин», 2008, — 128с.
Банки и банковские операции: учебник / под ред Е. Ф. Жукова. — М: ЮНИТИ. Банки и биржи, 2010. — 323 с.
Батракова Л. Г. Анализ процентной политики коммерческого банка: Учебное пособие. — М.: Логос, 2006. — 152с.: ил.
Березина М.П., Крупнов Ю. С. Межбанковские расчеты. М.: Финстатинформ, 2008. — 210 с.
Голубничий В. Виртуальные операции увеличивают реальную стоимость банков. // Банковское обозрение. — 2007 — № 1(31) — С.43−44.
Заславская О. Д. Надежность в обмен на доход // Деловая хроника. — 2006.
— № 30. — С. 20−22.
Зорина Е. Е. Обзор рынка депозитов юридических лиц // Конкурент. — 2007. — № 9. — С. 11−15.
Исин Ж. М. Продуктовый маркетинг и ценообразование в банках // Банковские услуги. — 2008. — № 10. — С. 32−39.
Казимагомедов А. Ю. Защита и страхование депозитов // Финансовый бизнес. — 2007.
— № 11. — С.
55−57
Колесников В. И. Банковское дело. Москва, Финансы и статистика, 2008. -476с.
Кузнецова Л. А. Лояльность клиентов и управление рекомендациями // Организация продаж банковских продуктов. — 2008. — № 1. — С.5−12.
Панова Г. С. Кредитная политика коммерческого банка. — М.: ИКЦ «ДИС», 2010. — 118 с.
Спиранов И. Гражданско-правовое регулирование операций с банковскими картами // Банки и технологии. — 2006. — № 3. — С. 17−20.
Стратегия развития банковского сектора РФ // Деньги и кредит. — 2007. — № 1. — С. 44−50.
Уайтинг П. Осваиваем банковское дело. Москва. Банки и биржи, ЮНИТИ, 2009. — 240с;
Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент). // Под ред. О. И. Лаврушина, Юрист. 2005. — 687с.
Финансы, денежное обращение и кредит. Под ред. Л. А. Дробозиной. Москва, Финансы, ЮНИТИ. 2008. 473с.
Финансы, денежное обращение и кредит. Под ред. М. В. Романовского, Москва, Юрайт — Издат. 2010, — 544с.
Фрумкин К. Между кризисом и инфляцией // Деловой еженедельник «Компания». — 2007. — № 108. — С. 8−9.
Челноков В. А. Банки и банковские операции: Букварь кредитования, технология банковских ссуд, околобанковское рыночное пространство. М.: Высшая школа, 2009. — 291 с.
Черкасов В. Е. Банковские операции: финансовый анализ. — М.: Издательство «Консалтбанкир», 2005. — 288с.
Ческидов Б. Развитие банковских операций с ценными бумагами — М.: Финансы и статистика, 2007. — 195 с.
Ширинская Е. Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. — М.: Финансы и статистика. 2005. — 280 с.
www.cbr.ru — Официальный сайт Банка России
