Нормы о банковском кредитовании МП содержатся в ст. 11 Закона N 88-ФЗ. Необходимо обратить внимание на то, что там нет ни слова о банках. В ст. 11 указанного Закона речь идет о льготном кредитовании субъектов МП кредитными организациями. В связи с этим представляет интерес определение субъектов, на которых распространяется данная норма.
Согласно п. 1 ст. 11 Закона N 88-ФЗ: «Кредитование субъектов малого предпринимательства осуществляется на льготных условиях с компенсацией соответствующей разницы кредитным организациям за счет средств фондов поддержки малого предпринимательства» .
Банк — кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц (ст. 1 Закона о банках). Таким образом, Закон о банках не предусматривает каких-либо исключений для банков на занятие кредитованием, т. е. любой банк может заниматься кредитованием субъектов МП.
Особый статус имеет Банк России. Правовое положение его регулируется специальным актом — Федеральным законом от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (в ред. от 18 июля 2005 г., далее — Закон о Банке России). Ограничение компетенции Банка России выражено в ст. 49 данного Закона, согласно которой Банк России не имеет права осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не имеющими лицензии на осуществление банковских операций, и физическими лицами (за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами, и в регионах, где отсутствуют кредитные организации). Следовательно, Банк России не может непосредственно выдавать кредиты субъектам МП за некоторыми исключениями.
Понятие небанковской кредитной организации дано также в ст. 1 Закона о банках — это «кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России». Таким образом, регулирование деятельности небанковских кредитных организаций осуществляется в основном Банком России.
Исходя из нормативных актов Банка России, можно выделить три вида небанковских кредитных организаций:
— небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитные и кредитные операции (НДКО);
— небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам (НКО);
— организации инкассации.
Правовое положение первого вида регулируется Положением Банка России от 21 сентября 2001 г. N 153-П «Об особенностях пруденциального регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции». Такие организации вправе осуществлять следующие виды операций:
— привлечение депозитов (при этом существуют два ограничения: депозиты могут привлекаться только от юридических лиц и только на определенный срок, т. е. исключаются депозиты до востребования);
— размещение привлеченных во вклады денежных средств юридических лиц от своего имени и за свой счет;
— куплю-продажу иностранной валюты в наличной и безналичной форме (данный вид операций может осуществляться НДКО только от своего имени и за свой счет);
— выдачу банковских гарантий;
— сделки, отнесенные Законом о банках к числу прочих сделок, которые вправе осуществлять кредитные организации.
Вторая и третья группы небанковских кредитных организаций регулируются Положением Банка России от 8 сентября 1997 г. N 516 «О пруденциальном регулировании деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих операции по расчетам, и организаций инкассации». Согласно п. 3 данного Положения «расчетные небанковские кредитные организации вправе предоставлять кредиты клиентам — участникам расчетов на завершение расчетов по совершенным сделкам в порядке, определенном Типовым положением Банка России о деятельности соответствующих расчетных небанковских кредитных организаций и (или) их уставом, на условиях возвратности, срочности, платности, обеспеченности…» .
Небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам, вправе совершать следующие виды банковских операций:
— открытие и ведение банковских счетов юридических лиц;
— осуществление расчетов по поручениям юридических лиц по их банковским счетам.
Организации инкассации вправе осуществлять инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов.
Из анализа указанных Положений Банка России можно прийти к выводу, что кредитованием могут заниматься только первые два вида небанковских кредитных организаций, т. е. осуществляющие депозитные и кредитные операции и операции по расчетам. Организации инкассации не могут осуществлять кредитные операции.
Таким образом, ст. 11 Закона N 88-ФЗ распространяется не на все кредитные организации.
Определение круга кредитных организаций, на которые распространяется указанная статья, всегда имело большое практическое значение, особенно в период становления банковского законодательства. Речь идет о том, что на момент принятия Закона N 88-ФЗ, использовавшего термин «кредитная организация», в законодательстве такой термин отсутствовал. Он употреблялся только в юридической доктрине. До 3 февраля 1996 г. в банковском законодательстве использовался термин «кредитное учреждение», перешедшее от советского законодательства. То есть на протяжении полугода не было четких правовых оснований для реализации ст. 11 Закона N 88-ФЗ, касающейся льготного кредитования малого бизнеса.
Кроме того, даже после введения понятия «кредитная организация» в нормативных актах того времени не было четкого разграничения между понятиями «банк», «кредитная организация», «небанковская кредитная организация». Нередко под кредитными организациями подразумевались только банки. В частности, в ныне отмененной Инструкции N 1 «О порядке регулирования деятельности кредитных организаций» термин «кредитная организация» содержался лишь в названии данного документа. В этой Инструкции речь шла исключительно о банках. Первоначальная редакция части 2 ГК РФ содержала следующее положение: «Безналичные расчеты производятся через банки, иные кредитные организации (далее — банки), в которых открыты соответствующие счета, если иное не вытекает из закона и не обусловлено используемой формой расчетов». Таким образом, даже ГК РФ допускал подмену этих понятий.
Причиной вышеуказанных разночтений являлись неточные формулировки ст. 5 Закона о банках, где перечислялись банковские операции и сделки. Во-первых, банковские операции не были как-либо отделены от банковских сделок, что не позволяло провести четкую грань между этими понятиями. Во-вторых, перечень банковских операций и сделок не был исчерпывающим, что затрудняло отделение банковской деятельности от небанковской. На практике это создавало условия для осуществления банковской деятельности организациям, не имевшим специального разрешения (лицензии) на осуществление банковских операций.
Кроме того, Закон о банках разрешал выполнять отдельные банковские операции организациям, не являющимся банками, определив их как «другие кредитные учреждения». При этом само понятие кредитного учреждения в Законе не раскрывалось. Поэтому спорным являлся вопрос о причислении тех или иных организаций к числу небанковских кредитных организаций. К ним относили страховые компании, ломбарды, инвестиционные фонды, благотворительные фонды, брокерские и дилерские фирмы, лизинговые фирмы, факторинговые фирмы и т. д. Такая ситуация создавала возможности для появления различного рода организаций, название которых имело мало общего с их реальной деятельностью.
После внесения изменений в ст. 5 Закона о банках можно провести четкую грань между банковскими операциями и сделками. Это позволяет отличать банки от небанковских кредитных организаций, а последних — от иных организаций.
Вышеизложенное свидетельствует о том, что реализация ст. 11 Закона N 88-ФЗ с момента принятия сталкивалась с трудностями из-за несовершенства банковского законодательства. И в настоящее время банковское законодательство не отличается стабильностью, а по некоторым вопросам оно находится на стадии становления, как и законодательство о МП. Поэтому целесообразно в предложенном выше акте «О финансировании и кредитовании субъектов малого предпринимательства» четко определить круг кредитных организаций, на которые распространяется законодательство о льготном кредитовании малого бизнеса.
Государственная помощь малому бизнесу в плане решения проблемы его кредитования изложена в ст. 11 Закона N 88-ФЗ. В ней сказано, что ФПМП вправе (а не обязаны) компенсировать кредитным организациям полностью или частично недополученные ими доходы при кредитовании субъектов МП на льготных условиях. Далее, размер, порядок и условия компенсации устанавливаются договором между кредитной организацией и ФПМП.
Таким образом, Закон недостаточно регулирует вопросы компенсации кредитным организациям недополученных доходов, что непосредственно сказывается на их взаимоотношениях с субъектами МП. Не лишним было бы предусмотреть в Законе случаи, когда фонды обязаны производить соответствующую компенсацию, а также разработать механизм ее реализации. Кроме того, надо предусмотреть в Законе, в каких случаях предоставляется полная компенсация (например, при льготном кредитовании субъектов МП, занимающихся промышленным производством, сельским хозяйством и т. д.). Возможно, регулирование вышеперечисленных вопросов не в договорном, а в законодательном порядке поможет взаимодействию кредитных организаций и субъектов МП.
В ст. 11 Закона N 88-ФЗ содержится еще одна неточная формулировка. Там указано, что кредитование малого бизнеса осуществляется на льготных условиях с компенсацией соответствующей разницы кредитным организациям. При этом ничего не сказано, о какой «соответствующей разнице» идет речь. Логичнее всего предположить, что законодатель имел в виду разницу в размере процентной ставки по кредиту между указанной в кредитном договоре и ставкой рефинансирования Банка России.
Однако в кредитном договоре, как правило, содержится условие не только о размере процентной ставки по кредиту, но и о наличии и размере обеспечения кредита. Здесь возникает следующий вопрос: если кредитный договор, заключенный с субъектом МП, обеспечен в минимальном размере или не обеспечен вовсе, то должен ли фонд компенсировать кредитной организации разницу в размере кредитного обеспечения между суммой обеспечения, установленной в договоре, и суммой кредита?
Для придания ясности данной норме следует ввести более точную формулировку, а именно: «компенсация соответствующей разницы в размере процентной ставки по кредиту между указанной в кредитном договоре и ставкой рефинансирования Центрального Банка РФ…» .
К сожалению, на сегодняшний день нет федерального нормативного акта, который предусматривал бы предоставление каких-либо льгот для кредитных организаций, осуществляющих кредитование субъектов МП на льготных условиях. Поэтому упреки специалистов в адрес государства по поводу того, что оно не принимает мер по стимулированию коммерческих банков к работе с малыми предприятиями, вполне справедливы. Указ Президента РФ от 22 декабря 1993 г. N 2270 «О некоторых изменениях в налогообложении и во взаимоотношениях бюджетов различных уровней» вводил соответствующую льготу для банков. Она заключалась в том, что банки, предоставлявшие ежеквартально не менее 50% общей суммы кредитов крестьянским (фермерским) хозяйствам и малым предприятиям (за исключением осуществляющих снабженческо-сбытовую, торговую или закупочную деятельность), уплачивали налог на прибыль по ставке, уменьшенной в полтора раза. В связи с изменениями и дополнениями, внесенными Федеральным законом от 10 января 1997 г.
N 13-ФЗ в Закон «О налоге на прибыль предприятий и организаций», данная льгота перестала действовать. Не нашлось ей места и в ныне действующем НК РФ. Необходимо снова ввести такую льготу и распространить ее действие при банковском кредитовании всех малых предприятий и ПБОЮЛ.
Способствовать развитию банковского кредитования малого бизнеса должно Постановление N 249. Согласно этому акту государство субсидирует часть затрат, связанных с уплатой процентов по кредитам, привлеченным в 2005 г. на срок не более 3 лет в банках кредитным потребительским кооперативам граждан и потребительским обществам, а также сельскохозяйственным потребительским кооперативам с целью предоставления займов членам кооперативов, являющимся субъектами МП, для осуществления предпринимательской деятельности.
Таким образом, государство предоставляет льготы при банковском кредитовании кооперативам, в состав которых входят субъекты МП, но не банкам. То есть в банковском кредитовании государство заинтересовывает субъектов МП. Однако основные препятствия к кредитованию малого бизнеса исходят от банков, а не от субъектов МП. Поэтому существующее положение абсурдно. Ведь именно банки определяют, кому выдавать кредиты. Значит, заинтересовывать необходимо прежде всего банки.
В специальной литературе высказываются различные мнения о том, каким путем можно улучшить положение в сфере банковского кредитования МП. Всю совокупность взглядов на эту проблему можно условно разделить на две группы.
Одни предлагают создать специальные банки кредитования малого бизнеса. Такая точка зрения нашла отражение в Указе Президента РФ от 30 ноября 1992 г. N 1485 «Об организационных мерах по развитию малого и среднего бизнеса в Российской Федерации». Согласно этому Указу правительству вменялась в обязанность подготовка проектов законодательных актов по организации сети специализированных банков с участием государственных средств для кредитно-расчетного обслуживания малого и среднего бизнеса. Данный Указ до сегодняшнего дня не был реализован.
Другая группа специалистов считает, что необходимо стимулировать существующие банки на сотрудничество с МП. В рамках каждой из этих групп существуют различные точки зрения на решение данной проблемы. Рассмотрим некоторые из них.
По мнению первой группы специалистов, целесообразно сформировать банки (желательно во всех регионах страны), которые бы занимались инвестициями в развитие МП. Это могут быть банки либо с чисто государственным, либо со смешанным государственно-частным капиталом. В таких кредитных организациях доля государственного капитала должна быть обязательно преобладающей. Главенствующая роль государства необходима в качестве гарантии сохранения специализации, соблюдения ограничений в использовании банковских ресурсов на другие цели. Подобные банки действуют во многих развитых странах (например, во Франции, Италии). Они весьма успешно привлекают денежные средства населения и организаций для кредитования малого бизнеса. Данное предложение актуально для Москвы, где сконцентрирован банковский сектор и наблюдаются тенденции по формированию специализированных банков, ориентированных на обслуживание предприятий МБ.
Государственные и полугосударственные (с частичным государственным капиталом) банки развития должны быть органично интегрированы в рыночную среду, а не представлять для нее чужеродную структуру. Иными словами, их деятельность не должна выходить за границы, в рамках которых банки самостоятельно определяют объекты инвестиций на основе сравнения различных проектов и оценки их рисков. Без этого их деятельность не может быть эффективной.
Заключение
Подводя итоги проделанной дипломной работы, хочется еще раз акцентировать внимание на актуальности выбранной темы — стратегия и тактика антикризисного управления организации в условиях выхода из кризиса (на примере ОАО банк «Уралсиб»).
Проблема антикризисного управления для России очень актуальна, особенно в период восстановления экономики после глубокого финансового кризиса. Основной целью антикризисного управления должно быть обеспечение в течение длительного периода конкурентоспособности организации, которая позволит получать достаточно денежных средств для сохранения надежной финансовой устойчивости, оплаты обязательств и дальнейшего развития.
Многие исследователи в настоящее время считают, что управление должно быть антикризисным. Главное место в антикризисном управлении занимает стратегия развития предприятия.
Если рассматривать понятие стратегия в общем ракурсе, то это — ориентированное на долгосрочную перспективу определенное направление развития предприятия, охватывающее все аспекты его внутренней и внешней среды, которое служит для достижения поставленных целей.
Антикризисная стратегия направлена в первую очередь на выявление и устранение причин возникновения кризисных ситуаций. Главное место здесь занимает оценка внутренней и внешней среды бизнеса с целью определения наиболее опасных зон.
Поиск путей выхода из экономического кризиса непосредственно связан с устранением причин, способствующих его возникновению. Проводится тщательный анализ внешней и внутренней среды бизнеса, выделяются те компоненты, которые действительно имеют значение для организации, проводится сбор и отслеживание информации по каждому компоненту и на основе оценки реального положения предприятия выясняются причины кризисного состояния.
Рынок потребительского кредитования в России уже на протяжении целого ряда лет имеет устойчивый положительный тренд. При этом, по оценкам как банковских, так и независимых аналитиков, эта тенденция будет гарантированно сохраняться.
Для целей настоящей работы было исследовано предприятие — Коммерческий Банк «Урал
Сиб".
БАНК УРАЛСИБ — один из крупнейших российских банков, имеющий представительства в 51 регионе страны. Согласно рейтинговым исследованиям, УРАЛСИБ занимает ведущие позиции среди российских банков по активам, капиталу, корпоративным и розничным кредитам и депозитам.
БАНК УРАЛСИБ является основным активом Финансовой корпорации «УРАЛСИБ». Центральный офис БАНКА УРАЛСИБ расположен в Москве. Удаленный центральный офис Банка работает в г. Уфе.
БАНК УРАЛСИБ предлагает различные программы кредитования малого бизнеса, которые способствуют: покрытию кассовых разрывов по расчетному счету; пополнить средства в обороте как для оплаты услуг и товаров, так и на осуществление текущих расходов, связанных с ведением бизнеса; приобрести основные средства и нематериальные активы; осуществить строительство и реконструкцию объектов недвижимости; модернизировать оборудование и реализовать инвестиционные проекты;
Преимущества кредитования в БАНКЕ УРАЛСИБ сводятся к следующему: конкурентная процентная ставка без скрытых комиссий и платежей; штрафные санкции за досрочное погашение не применяются; возможно неполное покрытие кредита обеспечением (до 30%), но не более 3 млн. рублей; допускается снятие кредитных средств наличными в сумме до 3,5 млн рублей (за исключением кредитных программ Бизнес-Авто и Бизнес-Ипотека); возможно предоставление индивидуального графика погашения кредита; возможно предоставление отсрочки погашения основного долга; возможна выдача кредита сроком до 1 года без залога по программам Бизнес-Экспресс и Бизнес-Гарантия; персональный кредитный менеджер: помощь при подготовке кредитной заявки, выезд к клиенту; срок рассмотрения кредитной заявки — до 7 дней (с момента предоставления полного пакета документов); рассмотрение кредитной заявки и принятие решения о кредитовании до момента открытия расчетного счета; отсутствие требования о предоставлении бизнес-плана.
Требования к заемщикам:
Юридическое лицо или индивидуальный предприниматель;
Срок фактического существования бизнеса — не менее 6 месяцев;
Численность работников предприятия — не более 100 человек;
Доля государственного участия в уставном капитале — не более 25%;
Бизнес расположен в городе (области), где открыт филиал или отделение БАНКА УРАЛСИБ.
Для того, чтобы малому предприятию поучить кредит в КБ Урал
Сиб, ему необходимо: обратиться в ближайшее отделение Банка для получения консультаций по предоставлению кредита; заполнить анкету; предоставить в Банк необходимый пакет документов; показать кредитному эксперту свое предприятие и обсудите с ним взаимоприемлемые условия кредита; после положительного решения Банка кредитный эксперт поможет подготовить все, что необходимо для выдачи кредита; подписать кредитный договор; получить кредит и развивать свой бизнес.
Основными предложениями для малого бизнеса от КБ Урал
Сиб стали: Продукт «Бизнес-Овердрафт» и Аккредитив в рамках кредитного продукта «Бизнес-Ипотека».
Из проведенного анализа видно, сильными сторонами рассматриваемого банка являются, его устойчивая работа с полным ассортиментом банковских услуг на протяжении длительного времени в различных регионах страны.
Слабой стороной в деятельности КБ «Урал
Сиб" является отсутствие вариантов страхования при кредитовании малого бизнеса и не наличия четко выработанной маркетинговой стратегии.
Угрозами для банка являются политические и экономические факторы в деятельности государства, а также понесение дополнительных убытков за счет невозврата выданных кредитов малому бизнесу.
Возможностями для КБ Урал
Сиб является увеличение доли на рынке выдачи кредитов для малого бизнеса за счет избежание риска от невозврата кредита, путем прекращения оказания услуг по кредитованию малого бизнеса.
Поэтому основной стратегией в деятельности банка должны стать мероприятия по разработке комплексного застрахованного кредитного продукта для малого бизнеса и поддержка данного продукта с помощью четко реализуемой маркетинговой стратегии.
Список литературы
Гражданский Кодекс РФ // Справочно-информационная система Консультант Плюс;
Закон «Об организации страхового дела в Российской Федерации (в ред. Федеральных законов от 31 декабря 1997 г. № 157-ФЗ, от 20 ноября 1999 г. № 204-ФЗ, от 21 марта 2002 г. № 31-Ф3). // Справочно-информационная система Консультант Плюс;
Федеральный закон от 29.
11.2007 N 286-ФЗ «О взаимном страховании» РФ // Справочно-информационная система Консультант Плюс;
Закон «О банках и банковской деятельности в РФ» № 17-ФЗ от 03.
02.96 г. // Справочно-информационная система Консультант Плюс;
Амириди Ю. В. Три мифа об управлении эффективностью и его реальность. / Ю. В. Амириди // Управление в кредитной организации, 2010, N 3;
Аникандров А. Оптимизация бизнес — процессов: технология, ошибки, результаты. / А. Аникандров // Финансовая газета. Региональный выпуск, 2008, N 15;
Антикризисное управление: Учебник / Под ред. Э. М. Короткова. — М.: ИНФРА-М, 2003. — 432 с. — (Серия «Высшее образование»).;
Банки и небанковские кредитные организации и их операции: Учебник. — 2-е изд., перераб. и доп. / под ред. Е. Ф. Жукова. — М.: Вузовский учебник, 2009 — 528с;
Битулева А. А. Стратегия поведения российских банков в период кризиса. / А. А. Битулева // Управление в кредитной организации, 2008, N 6;
Будицкий А. Е. Влияние факторов развития банковской системы России на оценку стоимости банка. / А. Е. Будицкий // Управление в кредитной организации, 2009, N 3;
Булаев С. В. Выбираем автокредит. / С. В. Булаев // Транспортные услуги: бухгалтерский учет и налогообложение, 2007, N 4;
Валесова Н. П. Антикризисное управление в розничном банковском секторе. / Н. П. Валесова // Банковский ритейл, 2009, N 2;
Валесова Н. П. Розничный финансовый кризис: продукты и риски завтрашнего дня. / Н. П. Валесова // Банковский ритейл, 2009, N 1;
Вдовина О. Н. Страхование кредитных рисков банков. / О. Н. Вдовина // Организация продаж страховых продуктов, 2008, N 3;
Войлуков А.А., Пашковский Д. А. Антикризисные меры в банковском секторе: международная практика. / А. А. Войлуков, Д. А. Пашковский // Управление в кредитной организации, 2010, N 3;
Глобальный экономический кризис: системные сбои и многосторонние способы преодоления // Доклад Целевой группы секретариата ЮНКТАД. Организация Объединенных Наций, Нью-Йорк и Женева (2009 г.);
Горский М., Сорокин М. В тисках стратегической модели: альтернативные каналы продаж в розничном кредитовании. / М. Горский, М. Сорокин // Организация продаж банковских продуктов, 2008, N 3;
Готовчиков И. Ф. Методы снижения асимметричности информации от кредитных историй заемщиков. / И. Ф. Готовчиков // Оперативное управление и стратегический менеджмент в коммерческом банке. 2003. N 5.
Готовчиков И. Ф. Практический метод экспресс — оценки финансовых возможностей физических и юридических лиц. / И. Ф. Готовчиков // Банковское кредитование, 2005, N 3;
Гриб В. В. Маркетинговое планирование как составная часть стратегического управления банком. / В. В. Гриб // Налоги (журнал), 2007, N 3;
Гусева А. Кредитные бюро и кредитный скоринг. / А. Гусева // Банки и технологии. 2004. N 5.
Гусева И.Л., Зубков П. А. Особенности автокредитных продуктов в премим сегменте. / И. Л. Гусева, П. А. Зубков // Банковский ритейл, 2008, N 2;
Давыдов Р. А. Идеи и опыт от ведущих банкиров. / Р. А. Давыдов // Организация продаж банковских продуктов, 2009, N 2;
Демчук О. М. Антикризисное управление. / О. М. Демчук, Т. А. Ефремеова — М.: Флинта: МПСИ, 2009 — 256с.;
Диканбаев Е. Долг платежом красен. / Е. Диканбаев // Банки и деловой мир, 2008, N 8;
Дудка А.Б., Ревенков П. В. Электронный банкинг: внутренний контроль на этапе разработки системы. / А. Б. Дудка, П. В. Ревенков // Внутренний контроль в кредитной организации, 2010, N 3;
Ермакова М. Оценка финансовой надежности. О досадных неточностях и возможности их устранения / М. Ермакова // Банки и деловой мир, 2008, N 4;
Ефимова Л. Г. Банковское право. / Л. Г. Ефимова — М.: Статут, 2010. Т. 1: Банковская система Российской Федерации. 404 с.;
Жаровская Е. П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка: учебник / Е. П. Жаровская. — М.: Омега-Л, 2009 — 325с.;
Заварихин Н.М., Потехин Ю. В. Внутренний аудит в банке // Аудит и финансовый анализ. 2005. N 2.;
Заславская О. Вернулись со дна. / А. Заславская // Российская бизнес — газета, № 717 (33), 01.
09.2009;
Ибадова Л. Т. Финансирование и кредитование малого бизнеса в России: правовые аспекты. М.: Волтерс Клувер, 2006. 272 с.;
Изофенко Р.Н. О развитии института кредитных историй в России. / Р. Н. Изофенко // Управление в кредитной организации, 2009, N 2;
Ильин И. Е. Сегодня и завтра на рынке кредитования малого и среднего бизнеса. / И. Е. Ильин // Управление в кредитной организации, 2008, N 3;
Ильин И. Е. Региональные проблемы многопрофильных банков. / И. Е. Ильин // Управление в кредитной организации, 2008, N 5;
Кардашов В. В. Операционная модель развития розничного бизнеса банка / В. В. Кардашов // Банковский ритейл, 2007, N 3;
Каурова Н. Н. Антикризисная политика: влияние на банковский рынок: / Н. Н. Каурова // Банковский ритейл, 2009, N 3;
Ковалев П. П. Риск концентрации портфеля. Методы управления / П. П. Ковалев // Банковское кредитование, 2007, N 4;
Коваленко Г. Н. Стратегии выхода банковской системы из кризиса. / Г. Н. Коваленко // Управление в кредитной организации, 2009, N 3;
Королькова, Е. М. Реструктуризация предприятий: учебное пособие / Е. М. Королькова. — Тамбов: Изд-во Тамб. гос. техн. ун-та, 2007. — 80 с.;
Костенко Е. А. Российские банки и МСФО. / Е. А. Костенко // Финансовые и бухгалтерские консультации, 2006, N 8;
Кругова А. ВМР — составляющие антикризисного управления в банке. / А. Кругова // Бухгалтерия и банки, 2009, N 3;
Крылов А. В. Особенности рекламы и продвижения в условиях кризиса. / А. В. Крылов // Организация продаж банковских продуктов, 2008, N 4;
Лепетиков Д. В. Потребительское кредитование: общие тенденции и особенности поведения лидеров рынка. / Д. В. Лепетиков // Банковский ритейл, 2006, N 3;
Лопатин В. А. Совершенствование бизнес — процессов. / В. А. Лопатин // Управление в кредитной организации, 2009, N 4;
Магомедов В. Н. Роль кредитной политики банков в развитии экономики. / В. Н. Магомедов // Банковское право, 2008, N 1;
Морозова Т. Ю. Особенности инспекционной деятельности: диагностика слабого банка. / Т. Ю. Морозова // Управление в кредитной организации, 2010, N 4;
Морозова Т. Ю. Совершенствование организации внутреннего контроля как условие развития рыночной дисциплины // Деньги и кредит. 2006. N 3.;
Морозова Т. Ю. Совершенствование системы управления в банках: регулирования и саморегулирование. / Т. Ю. Морозова // Управление в кредитной организации, 2011, N 1;
Морозова Т. Ю. Теория и практика антикризисного регулирования: уроки кризиса. / Т. Ю. Морозова // Управление в кредитной организации, 2010, N 5;
Национальной экономике необходимо удешевление кредитов. // Московский бухгалтер, 2009, N 8;
Неляпина Ю. В. Банковский кризис: причины и антикризисные меры // Банковское право. 2010. N 3. С. 11 — 12.;
Новашина Т.С., Карасева Т. В. Управление затратами банка. / Т. С. Новашина, Т. В. Карасева — М.: «Издательский дом «Регламент», 2005 — 205с.;
Осин А. Е. Банковский сектор ожидает укрупнение и консолидация. / А. Е. Осин // МСФО и МСА в кредитной организации, 2009, N 1;
Приказано — выжить. Интервью с А. А. Хандруевым // Банки и деловой мир. 2009. N 1 — 2.;
Процедуры оценки кредитного риска. // Бухгалтерия и банки, 2009, N 5;
Резник В. М. Банки: особый правовой мир ЦБ // Ведомости. 21.
02.2007. ;
Рощина В. Ф. Новый порядок ведения кассовых операций в кредитных организациях. / В. Ф. Рощина // Регламентация банковских операций. Документы и комментарии, 2008, N 5;
Русанов Ю. Ю. Индикаторы мониторинга рисков в банковском менеджменте. / Ю. Ю. Русанов // Банковское дело. 2004. N 1.;
Рыкова И.Н., Фисенко Н. В. Зарубежный опыт и перспективы развития секьюризации кредитных портфелей в России. / И. Н. Рыкова, Н. В. Фисенко // Банковское кредитование, 2008, N 1;
Самойленко О. Налоговая неделя была полезной для банков. / О. Самойленко // Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке, 2010, N 5;
Селезнев А. В. Оценка качества кредитного портфеля в условиях кризиса. / А. В. Селезнев / Банковское кредитование, 2009, N 3;
Семенушкина А. М. Правовые аспекты понятия субъектов малого и среднего предпринимательства // Предпринимательское право. 2009. N 4. С. 18 — 22.;
Смирнов Е.Е. В интересах повышения эффективности — бизнес — процессов кредитования. / Е. Е. Смирнов // Банковское кредитование, 2006, N 5;
Смирнов И. Е. Важно не просто выжить, а стать сильнее. / И. Е. Смирнов // Управление в кредитной организации, 2009, N 2;
Смирнов И. Е. Законодательные инициативы по развитию финансового рынка. / И. Е. Смирнов // Управление в кредитной организации, 2009, N 5;
Смирнов И. Е. Острая фаза кризиса преодалена — дальнейшие шаги. / И. Е. Смирнов // Регламентация банковских операций. Документы и комментарии, 2009, N 3;
Смирнов М. А. Кризисные факторы формирования банковского предложения для малого бизнеса. / М. А. Смирнов // Организация продаж банковских продуктов, 2009, N 4;
Ставки делаются на оптимальные решения. / Е. Е. Смирнов // Управление в кредитной организации, 2009, N 4;
Тарасенко О. А. Политика Банка России как мера противодействия финансовому кризису. / О. А. Тарасенко // Банковское право, 2009, N 3;
Фальковская Я. М. Механизм проведения кредитных операций. / Я. М. Фальковская Я.М. // Законы России: опыт, анализ, практика, 2008, N 10;
Филина Ф.Н., Толмачев И. А., Сутягин А. В. Все виды кредитования. / Ф. Н. Филина, И. А. Толмачев, А. В. Сутягин — М.: «Гросс
Медиа", 2009, «РОСБУХ», 2009 — 265с.;
Чая В. Т. Сравнительная оценка принципов РСБУ и МСФО. / В. Т. Чая // Международный бухгалтерский учет, 2009, N 5;
Чернова М. В. Оценка платежеспособности заемщика в личном (потребительском) кредитовании. / М. В. Чернова // Экономический анализ: теория и практика, 2009, N 26;
Чхутиашвили Л. В. Состояние и проблемы развития банковской системы России // Предпринимательское право. Приложение «Бизнес и право в России и за рубежом». 2010. N 3. С. 54 — 55.;
Юденков Ю. Н. Концептуально — правовые основы организации внутреннего контроля в коммерческих банках. / Ю. Н. Юденков // Внутренний контроль в кредитной организации, 2009, N 1.
Приложения
1. Устав;
2. Заявка — анкета на получение кредита;
3. Тарифы на услуги для малых предприятий.
Войлуков А.А., Пашковский Д. А. Антикризисные меры в банковском секторе: международная практика // Управление в кредитной организации. 2010. N 3. С. 45 — 58.
Антикризисное управление: Учебник / Под ред. Э. М. Короткова. — М.: ИНФРА-М, 2003.-с.181
Антикризисное управление: Учебник / Под ред. Э. М. Короткова. — М.: ИНФРА-М, 2003. с.182
Федорова Г. В. Учет и анализ банкротств. Учебное пособие. / Г. В. Федорова — М.: Омега-Л; 2008 -с.17
Демчук О. М. Антикризисное управление. / О. М. Демчук, Т. А. Ефремеова — М.: Флинта: МПСИ, 2009 -с.25
Антикризисное управление: Учебник / Под ред. Э. М. Короткова. — М.: ИНФРА-М, 2003. с.184
Демчук О. М. Антикризисное управление. / О. М. Демчук, Т. А. Ефремеова — М.: Флинта: МПСИ, 2009 -с.31
Антикризисное управление: Учебник / Под ред. Э. М. Короткова. — М.: ИНФРА-М, 2003. с.187
Антикризисное управление: Учебник / Под ред. Э. М. Короткова. — М.: ИНФРА-М, 2003. с.186
Антикризисное управление: Учебник / Под ред. Э. М. Короткова. — М.: ИНФРА-М, 2003. с.187
Демчук О. М. Антикризисное управление. / О. М. Демчук, Т. А. Ефремеова — М.: Флинта: МПСИ, 2009 -с.35
Антикризисное управление: Учебник / Под ред. Э. М. Короткова. — М.: ИНФРА-М, 2003. с.188
Валесова Н. П. Антикризисное управление в розничном банковском секторе. / Н. П. Валесова // Банковский ритейл, 2009, N 2
Валесова Н. П. Антикризисное управление в розничном банковском секторе. / Н. П. Валесова // Банковский ритейл, 2009, N 2
Антикризисное управление: Учебник / Под ред. Э. М. Короткова. — М.: ИНФРА-М, 2003. с.193
Антикризисное управление: Учебник / Под ред. Э. М. Короткова. — М.: ИНФРА-М, 2003. с.195
Антикризисное управление: Учебник / Под ред. Э. М. Короткова. — М.: ИНФРА-М, 2003. с.196
ЭЖ. 2005. N 7
Ибадова Л. Т. Финансирование и кредитование малого бизнеса в России: правовые аспекты. М.: Волтерс Клувер, 2006. с. 118
Механизмы развития малого предпринимательства в России. М., 2002. С. 137
Бухвальд Е.М., Виленский А. В. Кредитование малого предпринимательства // Вопросы экономики. 2001. N 4
Рагимов С.Н., Петров Б. В. Современные проблемы развития малого предпринимательства в России // Финансы. 2001. N 11.
Ибадова Л. Т. Финансирование и кредитование малого бизнеса в России: правовые аспекты. М.: Волтерс Клувер, 2006. с. 115
Ибадова Л. Т. Финансирование и кредитование малого бизнеса в России: правовые аспекты. М.: Волтерс Клувер, 2006. с. 116
СЗ РФ. 2002. N 28. Ст. 2790 (с послед. изм.)
Приказ ЦБ России от 30 января 1996 г. N 02−23 «О введении в действие Инструкции N 1 «О порядке регулирования деятельности кредитных организаций» // ВБР. 1996. N 5 (с послед. изм.)
См., например: Ефимова Л. Г. Банковское право: Учеб. и практ. пос. М., 1994. С. 44 — 48; Тосунян Г. А. Государственное управление в области финансов и кредита в России: Учеб. пос. М., 1997. С. 123
Начальник отдела продаж для малого бизнеса
Работа с постоянными клиентами
Работа со привлечению новых клиентов
Работа по удержанию клиентов
2 сотрудника
4 сотрудника
1 сотрудник
Финансовые Аналитики
2 сотрудника
Общее собрание акционеров (участников)
Ревизионная комиссия
Совет банка
Правление банка
Председатель банка
Кредитный комитет
Управление банка
Службы банка
Управление кредитных операций
Бухгалтерия
Управление контроля, планирования и развития банка
Юридический отдел
Управление депозитных операций
Отдел кадров
Управление валютных операций
Административно-хозяйственный отдел
Управление операций с ценными бумагами
Отдел автоматизации
Учетно-операционное управление
Служба безопасности
Управление внутреннего контроля
Общее собрание акционеров (участников)
Ревизионная комиссия
Совет банка
Правление банка
Председатель банка
Кредитный комитет
Управление банка
Службы банка
Управление кредитных операций
Бухгалтерия
Управление контроля, планирования и развития банка
Юридический отдел
Управление депозитных операций
Отдел кадров
Управление валютных операций
Административно-хозяйственный отдел
Управление операций с ценными бумагами
Отдел автоматизации
Учетно-операционное управление
Служба безопасности
Управление внутреннего контроля
Общее собрание акционеров участников
Ревизионная комиссия
Совет директоров
Коллегиальный исполнительный орган (ПРАВЛЕНИЕ)
Президент банка Система органов внутреннего контроля
Филиал
Филиал
Филиал
Представительство
Планирование
Контроль
Организовывание
Мотивация
Координация
