Результаты расчетов представлены в табл.
2.4.
Анализ табл. 2.4 дает понять, что в 2010 г. ОАО «ОТП Банк» характеризуется приемлемым уровнем ликвидности. Однако РГЛ со значение 1,76 достаточно близок к предельному значению 2,3, что характеризуется отрицательно и выступает дополнительным подтверждением наличия состояния «падения ликвидности» коммерческого банка.
Таблица 2.4
Расчет обобщающего результата по показателям оценки ликвидности ОАО «ОТП Банк» в 2010 году
№ п/п Наименование показателя Условное обозначение Значение показателя Балл Вес Балл*Вес А. Показатели ликвидности активов 1 Показатель соотношения высоколиквидных активов и привлеченных средств ПЛ 11,5 2 2 4 2 Показатель мгновенной ликвидности ПЛ2 109,5 1 3 3 3 Показатель текущей ликвидности ПЛ3 75,96 1 3 3 Б. Показатели ликвидности структуры обязательств 1 Показатель структуры привлеченных средств ПЛ4 10,5 1 2 2 2 Показатель зависимости от межбанковского рынка ПЛ5 8,1 2 2 4 3 Показатель риска собственных вексельных обязательств ПЛ6 45,8 2 2 4 4 Показатель небанковских ссуд ПЛ7 66,9 1 1 1 В. Показатели общей ликвидности банка 1 Показатель усреднения обязательных резервов ПЛ8 + 3 2 6 2 Показатель обязательных резервов ПЛ9 12 дн. 3 2 6 Г. Показатели риска на крупных кредиторов и вкладчиков 1 Показатель риска на крупных кредиторов и вкладчиков ПЛ10 94,2 2 2 4 СУММА Х Х Х 21 37 РГЛ2010 37/21 = 1,76
Управление риском ликвидности при проведении операций на рынке ценных бумаг осуществляется как часть единого процесса управления ликвидностью ОАО «ОТП Банк».
Целями управления ликвидностью ОАО «ОТП Банк» являются:
— соблюдение нормативных требований Банка России;
— обеспечение своевременного и полного удовлетворения банком обязательств перед кредиторами, т. е. предотвращение рисков ликвидности и неплатежеспособности;
— поддержание такой структуры активов и пассивов, которая обеспечивала бы оптимальное сочетание ликвидности и прибыльности коммерческого банка, т. е. не допускала бы излишней ликвидности и потери доходности.
В этой связи задачи управления ликвидностью сводятся к следующим:
— определение текущей потребности кредитной организации в ликвидных средствах, обеспечивающих выполнение имеющихся обязательств перед кредиторами и вкладчиками, поддержание их на соответствующем уровне;
— обеспечение сопряженности сроков движения активов и пассивов для поддержания среднесрочной и долгосрочной ликвидности;
— организация контроля за соблюдением требований Банка России к уровням экономических нормативов, регулирующих ликвидность ОАО «ОТП Банк»;
— создание системы краткосрочного прогноза ликвидности;
— разработка процедур принятия решений в части управления ликвидностью;
— создание информационной системы для сбора и анализа состояния ликвидности в ОАО «ОТП Банк».
Достижение целей и выполнение задач предполагает создание в ОАО «ОТП Банк» системы управления ликвидностью, включающей комплекс организационных мер по анализу, оценке и контролю, а также выбор методов управления ликвидностью.
Управление ликвидностью связано с общей стратегией ОАО «ОТП Банк», с моделью поведения, которую для себя выбирает банк. Одним из ключевых вопросов, рассматриваемых при формировании портфелей активов и пассивов, является вопрос определенного соотношения по срокам операции вложения средств и операций по привлечению ресурсов. Уровень соотношения между группами активов и пассивов с аналогичными сроками погашения определяется выбранной банком стратегией и особенностями ресурсной базы банка.
Одной из причин современного «состояния падения ликвидности» ОАО «ОТП Банк» является отсутствие профессионального построенной и документально утвержденной системы управления ликвидностью.
Система управления ликвидностью должна основываться на следующих принципах:
— оценка ликвидности на основе реального времени;
— максимальное соответствие проводимого анализа фактическому состоянию ликвидности коммерческого банка;
— система должна учитывать сущность ликвидности коммерческого банка и быть основана на анализе денежных потоков;
— система должна позволять максимально приблизиться к оптимальному соотношению «ликвидность — доходность» за счет адекватной оценки и определения необходимой суммы ликвидных активов.
Систематически должно проводиться стресс-тестирование в виде количественного, качественного, сценарного анализа и анализа чувствительности, осуществляться проверка достоверности и актуальности информации, детальный анализ кредитного и торгового портфелей банка.
Кроме того, должна быть разработана и утверждена к ведению ежедневная отчетность, используемая Правлением для принятия управленческих решений. В этой отчетности должна отражаться информация о текущем состоянии банка, об открытых позициях и ликвидности.
Кроме того, следует разработать ежемесячную управленческую отчетность, которая позволит эффективно контролировать бизнес-процессы подразделений, своевременно выявлять банковские риски по направлениям деятельности отдельных подразделений, оценивать финансовый результат.
Проверку выполнения должностными лицами и подразделениями банка процедур по снижению влияния рисков целесообразно осуществлять Департаментом контроля, планирования и развития. Результаты этих проверок в виде актов желательно доводить до сведения Председателя Совета Директоров и Правления ОАО «ОТП Банк».
Кроме описанных мероприятий необходимо также разработать и внедрить систему периодического обучения и повышения квалификации персонала ОАО «ОТП Банк», занятого реализацией функции управления ликвидностью, так как качество менеджмента банка является одним из значимых залогов эффективности данного аспекта управления банком.
Автором дипломной работы была разработана пробная программа тренинга, направленного на реализацию поставленной в данном случае задачи.
Тренинг — краткосрочный курс повышения квалификации (как правило, от 1 до 5 дней), направленный на целенаправленную выработку умений, необходимых работнику (тренинг общения).
Автор работы остановил свой выбор именно на тренинговой форме обучения по следующим причинам. Тренинг является на современном этапе наиболее эффективной формой корпоративного обучения.
Тренинг, как правило, основан на личном практическом опыте участников. К тому же, тренинг — это всегда эмоциональное переживание, новые ощущения и чувства. Тренинг позволяет применить на практике полученные знания. Сделанное обучаемым однажды, запоминается навсегда в 80% случаев.
Результатом подобного подхода к управлению ликвидностью станет безупречная репутация ОАО «ОТП Банк» в части исполнения своих обязательств перед клиентами.
Банку ОАО «ОТП Банк» следует контролировать уровень риска ликвидности для осуществления своевременного анализа величины и факторов риска и разработки вариантов стратегии его регулирования.
Основной задачей мониторинга является оперативное выявление возможности возникновения риска.
Для выполнения этой задачи банк ОАО «ОТП Банк» осуществляет ежедневный расчет обязательных нормативов ликвидности, отслеживает тенденции их изменения, определяет величину избытка (дефицита) ликвидных средств на текущую дату и ближайший период, оценивает другие проявления, которые могут привести к ухудшению показателей, характеризующих величину риска несбалансированной ликвидности.
Эффективность разработанных и применяемых технологий по управлению рисками ликвидности будет подтверждаться результатами проверок со стороны вышестоящих организаций и аудиторов.
Эффективное управление рисками и ликвидностью также должно быть обеспечено жесткой кредитной политикой. При рассмотрении кредитных заявок должна осуществляться тщательная оценка кредитоспособности заемщика и качества залогового обеспечения. Впоследствии, на протяжении использования кредитных средств, должен проводиться постоянный мониторинг состояния бизнеса заемщика, аудиторские проверки силами компании — партнеров ОАО «ОТП Банк».
Заключение
Развитие экономики и банковского дела, в свою очередь, выдвигает на повестку дня новые задачи, решение которых требует уточнения существующих подходов. Сущностная сторона этого процесса состоит в обеспечении стабильного эффективного развития банковского сектора в долгосрочном аспекте.
В начале работы нами были поставлены задачи по определению понятия и функций собственного капитала коммерческого банка и источникам его формирования. Исходя, из поставленной задачи мы определили, что собственный капитал банка является одним из ключевых факторов регулирования, с помощью которого осуществляется не только регулирование текущей деятельности отдельных коммерческих банков, но и всей банковской системы в целом. Под собственным капиталом, понимается совокупность средств, которая формируется при образовании банка (уставной капитал) и при его деятельности (нераспределенная прибыль, фонды и резервы).
Собственный капитал банка состоит из различных фондов и резервов, имеющих свое целевое назначение и различные источники формирования.
Качественная оценка капитала имеет важное значение, так как она позволяет увидеть соотношение между наиболее стабильной и изменчивой частями капитала банка.
В современных условиях основными источниками формирования собственного капитала коммерческого банка являются:
— уставный капитал;
— эмиссионный доход;
— резервный капитал;
— фонды специального назначения и накопления в той части, использование которой не приводит к уменьшению имущества банка;
— нераспределенная прибыль прошлых лет и текущего года;
— субординированные кредиты (депозиты), которые характеризуются достаточно длительными сроками привлечения (не менее 5 лет), отсутствием возможности истребования кредитором ранее предусмотренных договором сроков погашения и выплатой основной суммы долга только после окончания срока действия договора.
Таким образом, следует отметить то, что источники формирования собственных средств на протяжении всего функционирования деятельности кредитной организации неоднозначны. Уставный капитал кредитной организации формируется в момент создания банка и первоначально равен собственному капиталу. На протяжении деятельности кредитной организации собственный капитал изменяется за счет таких источников как, эмиссионный доход, фонды банка и нераспределенная прибыль.
Главенствующая роль собственного капитала банка определена тем, что он выполняет несколько жизненно важных функций. Выделяют три основных функции: защитная, оперативная, регулирующая.
Выполнение собственным капиталом своих функций определяет политику банка в области его дальнейшей деятельности, в области привлечения и размещения средств и даже в области формирования и поддержания определенного имиджа.
Наибольшую долю в собственном капитале ОАО «ОТП Банк» занимает основной капитал и на 1.
01.2010 года составляет 88,45%.
Анализ оценочных показателей уставного капитала ОАО «ОТП Банк» в динамике показал, что существенных изменений оценочных показателей нет, имеется тенденция их роста. Это свидетельствует об увеличении доли уставного капитала в структуре собственного капитала банка ОАО «ОТП Банк», о повышении обеспеченности кредитных вложений банка за счет уставного капитала и об увеличении доли участия уставного капитала ОАО «ОТП Банк» в активных операциях, что свидетельствует о повышении надежности банка и его доходности.
ОАО «ОТП Банк» выполняет и норматив достаточности собственного капитала, на основании чего можно заключить, что отличительной чертой пассивов ОАО «ОТП Банк» является достаточно стабильная, находящаяся на высоком уровне доля собственных средств, а это в свою очередь поддерживает доверие клиентов к банку и убеждает кредиторов в его финансовой защищенности.
Для избежания же проблем при формировании собственного капитала, необходимо обеспечить его достаточность, активно прибегая к эмиссии собственных ценных бумаг, при улучшении же ситуации, за счет полученного дохода выкупить данные ценные бумаги, тем самым обеспечивая стабильность функционирования банка и его минимальную зависимость.
Библиографический список
Гражданский кодекс РФ, часть вторая.
Налоговый кодекс РФ, часть вторая.
Федеральный закон от 10.
07.2002 г. № 86-ФЗ (ред. от 19.
10.2011) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».
Федеральный закон от 02.
12.1990 г. № 395−1 (ред. от 11.
07.2011) «О банках и банковской деятельности».
Федеральный закон от 10.
12.2003 г. № 173-ФЗ (ред. от 18.
07.2011) «О валютном регулировании и валютном контроле».
Федеральный закон от 07 августа 2001 г. № 115-ФЗ (ред. от 27.
06.2011) «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
Положение ЦБ РФ от 26 июня 1998 г. № 39-П (ред. от 26.
11.2007) «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета».
Положение ЦБ РФ от 31 августа 1998 г. № 54-П (ред. от 27.
07.2001) «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)».
Положение ЦБ РФ от 16 декабря 2003 г. № 242-П (ред. от 15.
03.2009) «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах».
Положение ЦБ РФ от 26 марта 2004 г. № 254-П (ред. от 04.
12.2009) «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».
Банковское дело: Учебник. — 2-е изд., перераб. и доп./Под ред. О. И. Лаврушина. — М.: Финансы и статистика, 2008. — 672с.
Банковское дело: Учебник. -4-е изд. перераб. и доп. / Под ред. В. И. Колесникова, Л. П. Кроливецкой. — М.: Финансы и статистика, 2007. — 462 с.
Банковское дело / Под.ред. О. И. Лаврушина — М.: Кно
Рус, 2009. — 768 с.
Банковское дело: управление и технологии / Под редакцией проф. А. М. Тавасиева. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2011. — 863 с.
Банковское дело: Учебник. / Под ред. Г. Г. Коробовой — М.: Экономист, 2007. — 751с.
Банковское дело: Учебник. / Под ред. Ю. А. Бабичевой. М.: Экономика, 2008. — 456 с.
Батракова Л. Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. — М.: Финансы и статистика, 2007. — 220 с.
Батракова Л. Г. Анализ процентной политики коммерческого банка: Учебное пособие. — М.: Логос, 2011. 152 с.: ил.
Белоглазова Г. Н. и др. Банковское дело: учебник/ Под ред. Г. Н. Белоглазовой, Л. П. Кроливецкой. — М: Финансы и статистика, 2007. — 538 с.
Буздалин А. В. Формула оптимальной ликвидности / А. В. Буздалин //Банковское дело.-2008.-№ 3. — С. 81−93.
Деньги, кредит, банки. Учебник /под ред.
проф. В. В. Иванова, Б. И. Соколова. — М.: ТК Велби, Издательство Проспект, 2011 г. — 624с.
Жарковская Е.А., Арендс И. Н. Банковское дело: Курс лекций / Е. А. Жаркоская, И.Н. АрендсМ.: ИКФ Омега-Л, 2006.-399 -с.
Жихарева А. А. Система страхования вкладов: история и перспективы / А. А, Жихарева // Банковское дело. — 2008. — № 9. — С. 58−60.
Иванов К. А. Управление коммерческим банком на основе оптимизации распределения активов и пассивов / К. А. Иванов // Вестник ИНЖЭКОНа. Сер. Экономика. 2009. — С.42−46
Кабушкин С. Н. Управление банковскими кредитными рискам /С.Н. Кабушкин — М.: Новое знание, 2008. — 456 с.
Леонтьев В.Е., Радковская Н. П. Финансы, деньги, кредит, банки. С.-П.: 2011, — 384с.
Мурычев А. В. Развитие розничного банковского бизнеса в регионах России / А. В. Мурычев // Деньги и кредит. — 2011. — № 3. — С. 27−30
Ольхова Р. Г. Банковское дело: управление в современном банке / Р. Г. Ольхова. — М., 2008. — 288 с.
Панова Г. С. Анализ состояния коммерческих банков / Г. С. Панова. — М. 2008. -180 с.
Панова Г. С. Кредитная политика коммерческого банка во взаимоотношениях с населением / Г. С. Панова. — М. 2008. -362 с.
Пещанская И. В. Организация деятельности коммерческого банка: Учебное пособие. — М.: ИНФРА — М, 2011.-320 с.
Реорганизация коммерческих банков: Учебное пособие / Под ред. И. В. Ларионовой. — М.: Финансы и статистика, 2011. — 374 с.
Сенчагов В.К., Захаров А. Н., Зокин А. А. Конкурентоспособность и инвестиционный потенциал экономики России. // «Бизнес и банки «. -2011. N 43. — С.5−10.
Тавасиев А. М. Банковское дело / А. М. Тавасиев. — М.: Юнити, 2007. — 723 с.
Тавасиев А.М., Бычков В. П., Москвин В. А. Банковское дело: базовые операции для клиентов: Учебное пособие / Под ред. А. М. Тавасиева.
М.: Финансы и статистика, 2008. С. 75.
Тарасова Г. М. Банковское дело в России: Учебное пособие / Г. М. Тарасова. — Новосибирск: НГАЭиУ, 2008. — 222 с.
Турбанов А. В. Формирование ресурсной базы банковского сектора / А. В. Турбанов // Банковское дело. — 2010. — С. 56.
Тютюнник А.В., Турбанов А. В. Банковское дело. — М.: Финансы и статистика, 2011. — 608с.
Финансы, деньги, кредит: Учебник / Под ред. О. В. Соколовой. -М.: Юристъ, 2006. -789 с.
Эриашвили Н.Д., Банковское право.- 3-е изд., перераб. и доп. / Н.Д. Эриашвили-М.: Закон и право, 2008. -632 с.
ПРИЛОЖЕНИЯ
ПРИЛОЖЕНИЕ 1
Аналитический баланс ОАО «ОТП Банк» за 2008;2010 г. г
№ п/п Данные на
01.
01.09 г. Данные на
01.
01.10 г. Данные на
01.
01.11 г.
в тыс. руб.
уд.
вес, %
в тыс. руб.
уд.
вес, %
в тыс. руб.
уд.
вес, % 1 2 3 4 5 6 7 8 Активы 1 Денежные средства 2 524 012 2,22 3 068 129 2,27 6 841 808 3,41 2 Средства кредитных организаций в Центральном банке РФ 15 531 108 13,6
7,44
12 929 358 6,44 2.1 Обязательные резервы 7 003 417 6,16 3 139 457 2,32 4 551 195 2,26 3 Средства в кредитных организациях
5 238 263 4,6
5,17
10,9 4 Чистые вложения в торговые ценные бумаги
3,86
2,57
3,72 5 Чистые ссудные вложения 77 640 657 68,3
77,8
133 949 742 66,79 6 Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения
0,05
0,4
0,008 7 Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи
5,05
3,05
6,64 8 Основные средства, нематериальные активы и материальные
0,06
0,06
0,11 9 Требования по получению процентов
0,78
0,15
0,08 10 Прочие активы 1 573 250 1,38 1 372 980 1,01 3 702 139 1,84 11 Всего активов 113 674 534 100 135 050 696 100 200 549 077 100 Пассивы 12 Кредиты Центрального банка Российской Федерации
0,00
0,00
0,00 13 Средства кредитных организаций
6,83
6,37
4,94 14 Средства клиентов 72 504 816 63,78 99 455 730 73,6 152 251 063 75,9 14,1 в том числе вклады физических 19 009 857 16,72 26 097 161 19,32 47 480 195 23,6 15 Выпущенные долговые обязательства
18,7
10,22
6,63 16 Обязательства по уплате процентов
0,39
0,45
0,54 17 Прочие обязательства
1,35
1,06
1,42 18 Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами оффшорных зон
0,06
0,22
0,15 19 Всего обязательств
91,1
91,9
89,9 Собственные средства 20 Уставный капитал (средства акционеров (участников)
2,99
2,52
3,39 20,1 Зарегистрированные обыкновенные акции и долги
2,99
2,52
3,39 20,2 Зарегистрированные привилегированные акции
0,00
0,00
0,00 20,3 Незарегистрированный уставный капитал неакционерных кредитных рганизаций
0,00
0,00
0,00 21 Собственные акции, выкупленные у акционеров
0,00
0,00
0,00 22 Эмиссионный доход 2 123 696 1,86 123 639 1,57 7 628 919 3,8 23 Переоценка основных средств 53 0,4
0,3
0,2 24 Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства (капитал)
0,78
1,08
1,01 25 Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации (непогашенные убытки прошлых лет)
4,08
3,46
3,2 26 Прибыль к распределению (убыток) за отчетный период
767 591
0,67
1,53
0,98 27 Всего источников собственных средств 10 045 870 8,83 10 830 174 8,01 20 799 741 10,3 28 Всего пассивов 113 674 534 100 135 050 696 100 200 549 077 100
ПРИЛОЖЕНИЕ 2
Отчет о прибылях и убытках за 2008;2010 г. г.
Номер пп Наименование статьи Данные за 2008 год Данные за 2009 год Данные за 2010 год Проценты полученные и аналогичные доходы от: 1 Размещения средств в кредитных организациях
590 208 817 303 1 268 318 2 Ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям)
5 212 037 9 431 266 12 931 560 3 Оказание услуг по финансовой аренде (лизингу)
0 0 0 4 Ценных бумаг с фиксированным доходом 650 163 602 468 629 483 5 Других источников 6 303 6 035 116 716 6 Всего процентов полученных и аналогичных доходов
6 458 711 10 857 072 14 946 077 Проценты уплаченные и аналогичные расходы по: 7 Привлеченным средствам кредитных организаций
247 493 370 704 336 821 8 Привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций)
3 366 692 3 812 238 7 436 501 9 Выпущенным долговым обязательствам 858 236 1 401 500 1 208 860 10 Всего процентов уплаченных и аналогичных расходов
4 891 150 5 584 442 8 982 182 11 Чистые процентные и аналогичные доходы 2 405 019 5 272 630 5 963 895 12 Чистые доходы от операций с ценными бумагами 679 941 1 340 940 13 Чистые доходы от операций с иностранной валютой 19 153 795 -267 433 647 748 14 Чистые доходы от операций с драгоценными металлами и прочими финансовыми инструментами
54 780 66 282 209 640 15 Чистые доходы от переоценки иностранной валюты
— 800 964 -1 457 839 -2 784 276 16 Комиссионные доходы 1 411 763 1 900 204 5 465 955 17 Комиссионные расходы 255 287 522 323 618 729 18 Чистые доходы от разовых операций 164 700 -5 981 468 911 19 Прочие чистые операционные доходы 59 763 84 726 -20 796 20 Административно-управленческие расходы 1 381 431 2 644 028 6 323 613 21 Резервы на возможные потери 566 809 -396 342 -1 224 945 22 Прибыль до налогообложения 1 875 869 2 709 837 3 124 730 23 Начисленные налоги (включая налог на прибыль) 773 770 608 189 1 133 046 24 Прибыль за отчетный период 1 102 099 2 101 648 1 991 684
Леонтьев В.Е., Радковская Н. П. Финансы, деньги, кредит, банки. С.-П.: 2011 — С. 189
Батракова Л. Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. — М.: Финансы и статистика, 2007. — С. 108
Банковское дело: Учебник. / Под ред. Ю. А. Бабичевой. М.: Экономика, 2008. — С. 64
Ольхова Р. Г. Банковское дело: управление в современном банке / Р. Г. Ольхова. — М., 2008. — С. 44.
Иванов К. А. Управление коммерческим банком на основе оптимизации распределения активов и пассивов / К. А. Иванов // Вестник ИНЖЭКОНа. Сер. Экономика. 2009. — С.45
Батракова Л. Г. Анализ процентной политики коммерческого банка: Учебное пособие. — М.: Логос, 2011. С. 65.
Мурычев А. В. Развитие розничного банковского бизнеса в регионах России / А. В. Мурычев // Деньги и кредит. — 2011. — № 3. — С. 28
Собственный капитал банка
Основной капитал
Дополнительный капитал Уставный капитал
Субординированный кредит
Эмиссионный доход
Прирост стоимости имущества за счет переоценки
Резервный капитал Прибыль предшествующих лет Прибыль текущего года Собрание акционеров
Правление Банка Председатель Правления
Совет директоров
Аудитор Банка Ревизионная комиссия
Вице-президенты, Советники Председателя Правления, консультанты Правления Комитеты банка
Главный бухгалтер Банка
Первый вице-президент (Администра-тивное и корпоративное управление) Первый вице-президент (Правовое обеспечение, проблемная задолженность)
Заместитель Председателя Правления
(Юридическое обеспечение деятельности Банка)
Заместитель Председателя Правления
(финансовое планирование, депозитарные услуги) Заместитель Председателя Правления
(расчетно-кассовое обслуживание) Заместитель Председателя Правления
(Клиентская база, кредитование) Заместитель Председателя Правления
(информа-ционные технологии) Заместитель Председателя Правления
(Безопас-ность, инкассация) Заместитель Председателя Правления
(Казначейство, доверительное управление) Заместитель Председателя Правления
(инвести-ционная банковская деятельность) Первый вице-президент
(Региональный бизнес, дочерние банки, операции с драгметаллами)
