Формирование собственного капитала и его роль в деятельности банка

С 17 сентября 2001 года в Банке действуют следующие процентные ставки:

ОАО «Банк Москвы» является достаточно стабильным банком. Подверженность кредитному риску мала, поскольку банк проводит активную политику диверсификации (размещение банковских активов среди возможно большего круга заемщиков с целью:

сокращения кредитного риска (с учетом вероятности потерь от несостоятельности заемщиков);

поддержания портфеля кредитов на приемлемом уровне).

Целью Банка в области управления кредитными, валютными и рыночными рисками является обеспечение финансовой устойчивости и минимизация потерь при проведении активных операций.

В завершении можно, таким образом, отметить, что филиальная сеть Банка Москвы одна из крупнейших в России. На 30 сентября 2009 года Банк располагал 394 офисами. Услуги частным клиентам также предоставлялись в 471 почтово-банковском подразделении столичного региона.

Стратегические приоритеты Банка Москвы — повышение эффективности операций и увеличение операционного дохода, диверсификация клиентской базы, совершенствование бизнес-процессов и поддержание контроля над издержками и расходами.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Банки составляют неотъемлемую черту современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Находясь в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки образуют связь между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением.

Собственный капитал (средства) банка, как было выяснено, представляет собой денежные средства, внесенные акционерами (учредителями банка), а также средства, образованные в процессе последующей деятельности банка.

Учитывая источники и порядок формирования капитал банка состоит из уставного капитала, резервного капитала, специальных фондов, не распределенной прибыли, субординированного долга.

Можно также добавить, что в XX веке формируется система государственного регулирования экономики и, в частности, такая важная составная ее часть, как денежно-кредитная политика. Денежно-кредитную (или монетарную) политику обычно определяют как комплекс взаимосвязанных мероприятий по регулированию денежно-кредитного рынка, которые проводит государство через центральный банк. Центральный банк выступает в роли проводника, автора денежно-кредитной политики, т. е. ее главного субъекта. Банковская система — совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма.

Российская банковская система России, как было выяснено, представляет собой двухуровневую модель: первый уровень — Центральный банк, второй — коммерческие банки.

На банковский сектор всех стран мира существенное влияние оказал кризис. Экономисты единодушны во мнении, что современный финансовый кризис — это прямое следствие кризиса ипотечного кредитования в США (доля данного сектора в экономике страны составляет 1.

4%). В каждой стране, в частности и в России, проводится активная политика по стабилизации банковского сектора экономики.

В России существенную роль при этом играет Центральный Банк.

В современных условиях необходимо проведение активной стимулирующей политики банков страны, в частности, необходимо эффективное управление собственным капиталом коммерческих банков.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

Федеральный закон № 17-ФЗ от 3 февраля 1996 «О банках и банковской деятельности» // Делопроизводство. — 2002. — № 4. -С. 125−144

Баканов Р. Ю. Банки и банковская деятельность.

М.: АСТ, 2009. 399 с.

Банки и банковские операции: учебник / под ред Е. Ф. Жукова. — М: ЮНИТИ, 2007. 671 с.

Белых Л. П. Устойчивость коммерческих банков. Как банкам избежать банкротства. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2006. — 192 с.

Банковское дело: Справочное пособие / под ред Ю. А. Бабичевой М: Экономика, 2006.-409 с.

Войтов Д. А. Банки России. Москва: Азимут, 2008.-307 с.

Давыдов Я. О. Деньги. Кредит. Банки. М.: «Альянс». -2010. 519 с.

Данные Банка России (ЦБ) о состоянии российской банковской системы в декабре 2007 // РБК.- 2009. 17 июля.

С.2−3

Кредитная система России // Newsland.- 2008. 8 февраля.

С.7−9

Музалев Г. С. Банки России.

М.: Мега-М, 2010. 379 с.

Селезнев Г. Д. Банковское дело.

М.: Пересвет, 2007. 520 с.

Семенюта П. Банки.

М.: Дрофа, 2008. 402 с.

Серпуховской Р. Д. Банки. М.: Дрофа, 2009. 594 с.

Фирсов М.Д. Денежно-кредитная система России. Москва: 2Алистро". -2008. 328 с.

Фредерик C. Мишкин Экономическая теория денег, банковского дела и финансовых рынков = The Economics of Money, Banking and financial market. — 7-е изд. — М.: Вильямс, 2006. — 1003 с.

Официальный сайт коммерческого банка ОАО «Банк Москвы»:

http://www.bm.ru/ru/about/info/banks_corr/

Официальный сайт коммерческого банка ОАО «Банк Москвы»:

http://www.bm.ru/ru/about/info/

Официальный сайт ОАО «Банк Москвы»:

http://www.bm.ru/ru/business/deposits/billsoperations/

ПРИЛОЖЕНИЕ А

Бухгалтерский баланс за 2008 год (тыс. руб.)

ОАО «Банк Москвы»

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС (публикуемая форма) за 2008 год Кредитной организации ОАО «Банк Москвы»

№№ п/п Наименование статьи Данные на отчетную дату Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года. 1 2 3 4 I. АКТИВЫ 1. Денежные средства 19 731 562 16 388 286 2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации 62 680 525 43 220 004 2.

1. Обязательные резервы 840 838 5 986 078 3. Средства в кредитных организациях 41 660 235 5 674 524 4. Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток 31 825 199 61 585 062 5. Чистая ссудная задолженность 577 713 041 360 949 966 6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи 8 190 744 12 796 895 6.1 Инвестиции в дочерние и зависимые организации 3 281 543 1 813 359 7 Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения 0 0 8 Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы 10 299 749 3 508 377 9 Прочие активы 10 163 807 3 504 792 10 Всего активов 762 264 862 507 627 906 II. ПАССИВЫ 11 Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации 78 640 000 0 12 Средства кредитных организаций 143 109 723 77 531 059 13 Средства клиентов (некредитных организаций) 431 770 436 372 483 382 13.1 Вклады физических лиц 137 685 427 121 319 985 14 Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток 9 747 072 0 15 Выпущенные долговые обязательства 24 822 479 5 063 239 16 Прочие обязательства 10 463 588 7 424 060 17 Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон 187 345 251 681 18 Всего обязательств 698 740 643 462 753 421 III. ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ 19 Средства акционеров (участников) 13 735 958 13 000 093 20 Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) 0 0 21 Эмиссионный доход 16 191 261 8 642 176 22 Резервный фонд 21 888 717 14 373 816 23 Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи 0 0 24 Переоценка основных средств 6 549 089 2 080 25 Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет 1 109 221 1 108 999 26 Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период 4 049 973 7 747 321 27 Всего источников собственных средств 63 524 219 44 874 485 IV. ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА 28 Безотзывные обязательства кредитной организации 39 572 998 82 057 334 29 Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства 56 540 837 43 893 727

ПРИЛОЖЕНИЕ Б

Бухгалтерский баланс за 2007 год (тыс. руб.)

ОАО «Банк Москвы»

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС (публикуемая форма) за 2007 год Кредитной организации ОАО «Банк Москвы»

№№ п/п Наименование статей Данные на отчетную дату Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года. 1 2 3 4 I. АКТИВЫ 1. Денежные средства 16 388 286 13 523 008 2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации 43 220 004 28 412 814 2.

1. Обязательные резервы 5 986 078 4 954 337 3. Средства в кредитных организациях 5 674 524 2 561 467 4. Чистые вложения в торговые ценные бумаги 61 585 062 44 599 460 5. Чистая ссудная задолженность 360 949 966 257 534 088 6.

Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения 0 0 7. Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи 12 796 895 10 220 951 8. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы 3 508 377 3 081 568 9. Требования по получению процентов 968 595 952 223 10. Прочие активы 2 287 022 860 154 11.

Всего активов 507 378 731 361 745 733 II. ПАССИВЫ 12. Кредиты Центрального банка Российской Федерации 0 0 13. Средства кредитных организаций 77 531 059 41 828 023 14.

Средства клиентов (некредитных организаций) 372 483 382 279 670 940 14.

1. Вклады физических лиц 121 319 985 84 785 162 15. Выпущенные долговые обязательства 5 063 239 8 066 778 16. Обязательства по уплате процентов 2 691 515 1 815 484 17. Прочие обязательства 4 783 454 966 921 18. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами офшорных зон 251 681 121 518 19. Всего обязательств 462 804 330 332 469 664 III. ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ 20. Средства акционеров (участников) 13 000 093 12 310 093 20.

1. Зарегистрированные обыкновенные акции и доли 13 000 093 12 310 093 20.

2. Зарегистрированные привилегированные акции 0 0 20.

3. Незарегистрированный уставный капитал неакционерных кредитных организаций 0 0 21. Собственные акции, выкупленные у акционеров 0 0 22. Эмиссионный доход 8 642 176 2 346 400 23. Переоценка основных средств 2 080 2 080 24. Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства (капитал) 234 749 1 029 053 25. Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации (непогашенные убытки прошлых лет) 15 417 480 10 127 134 26. Прибыль (убыток) за отчетный период 7 747 321 5 519 415 27.

Всего источников собственных средств 44 574 401 29 276 069 28. Всего пассивов 507 378 731 361 745 733 IV. ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА 29. Безотзывные обязательства кредитной организации 82 057 334 55 679 133 30. Гарантии, выданные кредитной организацией 43 893 727 18 704 344 V.

СЧЕТА ДОВЕРИТЕЛЬНОГО УПРАВЛЕНИЯ АКТИВНЫЕ СЧЕТА 1. Касса 0 0 2. Ценные бумаги в управлении 2 995 212 2 271 447 3. Драгоценные металлы 0 0 4. Кредиты предоставленные 0 0 5. Средства, использованные на другие цели 0 0 6. Расчеты по доверительному управлению 0 0 7.

Уплаченный накопленный процентный (купонный) доход по процентным (купонным) долговым обязательствам 4 723 5 652 8. Текущие счета 376 464 251 312 9. Расходы по доверительному управлению 0 0 10. Убыток по доверительному управлению 480 203 ПАССИВНЫЕ СЧЕТА 11. Капитал в управлении 2 827 422 2 099 365 12. Расчеты по доверительному управлению 98 615 0 13. Полученный накопленный процентный (купонный) доход по процентным (купонным) долговым обязательствам 0 0 14. Доходы от доверительного управления 0 0 15.

Прибыль по доверительному управлению 450 842 429 249

Продолжение Таблицы 7

Продолжение Таблицы 3

Продолжение Таблицы 2

Общее собрание акционеров ОАО «Банк Москвы»

Наблюдательный совет

Правление Банка

Служба финансового мониторинга

Председатель правления Банка

Юридический отдел

Заместитель председателя Правления

Заместитель председателя Правления

Заместитель председателя Правления

Главный бухгалтер

Управление бухучета и отчетности

Отдел межбанковских операций

Отдел налогового учета и отчетности

Отдел кассовых операций

Управление межбанковских операций и корреспондентских отношений

Отдел бухучета и отчетности

Отдел корреспондентских отношений

Отдел по управлению делами банка

Отдел по работе с клиентами

Организационный отдел

Отдел автоматизации

Операционный отдел

Валютный отдел

Отдел по работе с клиентами

Заместитель председателя Правления*