Управление основным капиталом организации

Наименование статей

Коды строк

Абсолютные, тыс.

руб. Относительные, % 01.

01.2008 01.

01.2009 изменение 01.01 2008 01.01 2009 изменение, на начало измен, итога баланса 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1. Внеоборотные активы 1.1 Основные средства 120 61 752 62 845 1093 40.3 34.5 -5.8 1.8 3.8 1.2 Нематериальные активы 110 31 29 -2 0 0 0 -6.4 0 1.3 Прочие внеоборотные активы 130.

150 1405 1963 558 0.9 1.1 0.2 39.7 1.9 ИТОГО по разделу 1 190 63 188 64 837 1649 41.2 35.6 -5.6 2.6 5.7 2. Оборотные активы 2.1 Запасы 210,220 70 863 90 041 19 178 46.2 49.4 3.2 27.1 66 2.2 Дебиторская задолженность (после12мес.) 230 0 0 0 0 0 0 0 2.3 Медленно реализуемые активы 210.

230 270 70 863 90 041 19 178 46.2 49.4 3.2 27.1 66 2.4 Дебиторская задолженность (до12мес.) 240 17 816 24 247 6431 11.6 13.3 1.7 36.1 22.1 2.5 Краткосрочные финансовые вложения 250 0 0 0 0 0 0 0 2.6 Денежные средства 260 1409 3205 1796 0.9 1.8 0.9 127.

5 6.2 2.7 Наиболее ликвидные активы 250, 260 1409 3205 1796 0.9 1.8 0.9 127.

5 6.2 2.8 Прочие оборотные активы 270 0 0 0 0 0 0 0 ИТОГО по разделу 2 290 90 088 117 493 27 405 58.8 64.4 5.6 30.4 94.3 Стоимость имущества 300 153 276 182 330 29 054 100 100 0 19 100 3. Капитал и резервы 3.1 Уставный капитал 410 4000 4000 0 2.6 2.2 -0.4 0 0 3.2 Добавочный капитал 420 31 566 31 566 0 20.6 17.3 -3.3 0 0 3.3 Резервный капитал

3.4 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) 430

470 1000 38 609 1000 54 472 0 15 863 0.7 25.2 0.5 29.9 -0.2 4.7 0 41.1 0 54.6 ИТОГО по разделу 3 490 75 155 91 035 15 880 49 49.9 0.9 21.1 54.7 4. Долгосрочные пассивы 590 9259 8252 -1007 6 4.5 -1.5 -10.8 -3.4 5. Краткосрочные пассивы 5.1 Заемные средства 610 19 163 10 849 -8314 12.5 6 -6.5 -43.3 -28.6 5.2 Кредиторская задолженность 620 42 922 65 046 22 124 28 35.7 7.7 51.5 76.1 5.3 Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов 630 21 45 24 0 0 0 114.

3 0 5.4 Доходы будущих периодов 640 129 81 -48 0 0 0 -37.2 -0.2 5.5 Резервы предстоящих расходов 650 6627 7022 395 4.3 3.9 -0.4 6 1.4 5.6 Прочие краткосрочные пассивы 660 0 0 0 0 0 0 0 ИТОГО по разделу 5 690 68 862 83 043 14 181 44.9 45.5 0.6 20.6 48.8 Всего заемных средств 590+690 78 121 91 295 13 174 51 50.1 -0.9 16.9 45.3 Итог баланса 300; 700 153 276 182 330 29 054 100 100 0 19 100 Величина собственных средств в обороте 490−190 11 967 26 198 14 231 7.8 14.4 6.6 118.

9 49 Чистые активы 75 284 91 116 15 832 49.1 50 0.9

Таблица 2

Анализ прибыли ООО «Мастер» на 01.

01.2009 г.

Наименование показателей

Код стр.

за 2007

за 2008

Отклонение

Темп прироста %

Удельный вес выручки, % Откл. удел.

веса, %

за 2007 за 2008 1 2 3 4 5 6 7 8 9 Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей) 010 422 275 342 763 79 512 23.2 100 100 0 Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг 020 343 775 289 921 53 854 18.6 81.4 84.6 -3.2 Валовая прибыль 029 78 500 52 842 25 658 48.6 18.6 15.4 3.2 Коммерческие расходы 030 35 194 14 282 20 912 146.

4 8.3 4.2 4.1 Управленческие расходы 040 0 0 0 X 0 0 0 Прибыль (убыток) от продаж (строки 010−020−030−040) 050 43 306 38 560 4 746 12.3 10.3 11.2 -0.9 Проценты к получению 060 3 2 1 50 0 0 0 Проценты к уплате 070 2 527 3 981 -1 454 -36.5 0.6 1.2 -0.6 Доходы от участия в других организациях 080 0 0 0 X 0 0 0 Прочие доходы 090 11 994 19 089 -7 095 -37.1 2.8 5.6 -2.8 Прочие расходы 100 18 786 26 256 -7 470 -28.4 4.4 7.7 -3.3 Прибыль (убыток) до налогообложения

(строки 050+060−070+080+090−100+120−130) 140 33 990 27 414 6576 24 8 8 0 Отложенные налоговые активы 141 437 125 312 249.

6 0.1 0 0.1 Отложенные налоговые обязательства 142 1 007 1 062 -55 -5.1 0.2 0.3 -0.1 Текущий налог на прибыль 150 1 1651 8 113 3 538 43.6 2.8 2.4 0.4 Чистая прибыль (убыток) отчетного периода 190 2 1769 18 364 3 405 18.5 5.2 5.4 -0.2