Целью создания и деятельности страхового пула может быть совместная деятельность по страхованию и перестрахованию однородных объектов по унифицированным правилам и тарифам.
При создании страховых пулов страховщики преследуют следующие цели:
обеспечение финансовой устойчивости отдельных видов страхования;
преодоление недостаточной финансовой ёмкости;
реализация возможности участия в крупных рисках;
обеспечение страховых выплат клиентам по крупным рискам Участники страхового пула действуют на основании соглашения типа простого товарищества. Они заключают договоры страхования от своего имени, но по единым правилам и единым тарифам и несут солидарную ответственность перед страхователями. Страхование того же вида по другим правилам они осуществлять не могут.
Но участники пула не ограничены в своем праве производить страхование других видов, в отношении которых соглашение о страховом пуле не действует. [1]
Примеры созданных страховых пулов:
авиационно-космический страховой пул — создан для страхования рисков в области авиации и космоса;
ядерный страховой пул — создан для страхования рисков, связанных с эксплуатацией ядерных энергетических установок (атомных электростанций)[15];
Сочинский страховой пул — создан для страхования строительства объектов Сочинской Олимпиады 2014 года.
3.
3. Государственные и муниципальные страховые компании Унитарной является коммерческая организации, не наделенная правом собственности на закрепленное за ней собственником имущество. Имущество такого предприятия неделимо и не может быть распределено по вкладам (долям, паям). В организационно-правовой форме унитарных организаций создаются только муниципальные и государственные предприятия. Собственник назначает руководителя в такой организации. [1]
Имущество принадлежит предприятию на праве хозяйственного ведения или оперативного управления, поскольку находится в государственной или муниципальной собственности. Право хозяйственного ведения дает широкие права по имуществу и объемную самостоятельность в хозяйственной деятельности. Например, такая компания может создать как юридическое лицо другое унитарное предприятие через передачу ему доли своего собственного имущества в хозяйственное ведение (дочернее предприятие), но при этом правовое положение последнего будет существенно отличаться от дочернего хозяйственного общества. А вот право оперативного управления имуществом жестко ограничено. Такая организация финансируется по утверждено бюджету и работает по плану. Если выявляется недостаток денежных средств при выполнении обязательств, то государство несет субсидиарную ответственность по ее обязательствам. 1]
На сегодняшний день государственные и муниципальные страховые организации, работающие в России, большей частью в организационно-правовой форме акционерных обществ, где сто процентов капитала принадлежит государственным органам. Таким образом, обеспечивается максимальная коммерческая самостоятельность, а государство освобождается от ответственности по обязательствам страховщика.
Глава 4. Условия деятельности иностранных страховщиков в России Роль страховых организаций с иностранными инвестициями экспертами оценивается двояко, так как в процессе открытия страхового рынка есть как свои преимущества, так и недостатки. Однако, следует отметить, что роль иностранных инвестиций вообще в экономику любой страны глобальна — невозможно представить ни одного государства, не охваченного этим процессом причем от модели инвестиционного развития зависят притоки капитала в различные сферы, в том числе в страхование. Причем в страховании иностранные инвесторы не только способствуют капитализации рынка, но и служат источником новых страховых продуктов, новых идей.
Проблема регулирования деятельности иностранных страховщиков и страховых компаний с участием иностранного капитала в нашей стране обсуждалась в связи с появлением первых страховых компаний с долей иностранного капитала (Цюрих-Русь, AIG-Россия) еще до принятия нормативных актов в этой области. Законодательное освещение она приобрела в очередной редакции закона «Об организации страхового дела в РФ» от 20.
11.1999 № 204-ФЗ. Актуальность ее возросла с появлением новой редакции того же закона от 10.
12.2003 № 172-ФЗ, внесшей существенные изменения, касающиеся допуска иностранцев на страховой рынок России. Послабления были сделаны как в связи с необходимостью исполнения обязательств Российской Федерации по международным соглашениям, так и в преддверии вступления страны в ВТО. Однако вопрос о готовности национального страхового рынка к таким мероприятиям до сих пор остается достаточно острым и дискуссионным. Обсуждением его занимаются и национальные страховщики, и органы государственной власти, и профессиональные эксперты.
В настоящее время доля страховых организаций с иностранными инвестициями в общей численности страховых компаний России не так велика — их около 60, то есть не более 4,4% от общего числа страховых организаций (в 2000 году, по данным Министерства Финансов РФ, в России работало 80 страховых компаний с иностранным участием). Сегодня квота, определенная в редакции закона «Об организации страхового дела в РФ» от 20.
11.1999 в 15% от совокупного уставного капитала всех страховых организаций, выбрана лишь на 4−5%.
Нормативными документами предусмотрена классификация страховых организаций с иностранными инвестициями:
страховые организации, имеющие долю иностранных инвесторов в уставном капитале более 49 процентов;
страховые организации, являющиеся дочерними обществами по отношению к иностранным инвесторам (основным организациям).
В классификацию не вошла группа страховых организаций, в уставном капитале которых также присутствует иностранный капитал, но его доля не превышает 49%. Эта группа никак не обозначена, и, следовательно, деятельность компаний регламентируется и контролируется как деятельность отечественных страховщиков, что не совсем правильно.
Ограничения для иностранного капитала в страховании прописаны Законом «Об организации страхового дела в РФ». Важной статьей закона является введение единых подходов к определению минимального размера уставного капитала национальных страховщиков и страховых организаций с иностранными инвестициями.
Схема 1. Классификация ограничений для допуска иностранцев на страховой рынок России
Ограничения можно разделить на две группы: организационные и технические (непосредственно связанные с осуществлением страховых операций) (см. схему 1).
Первая группа организационных ограничений сводится к предварительным или первичным ограничениям (схема 1). Прежде чем осуществлять страховую деятельность, страховая организация, предполагающая иметь в уставном капитале иностранного инвестора, должна получить предварительное разрешение органа страхового надзора на увеличение размера своего уставного капитала за счет средств иностранных инвесторов и/или их дочерних обществ, на отчуждение в пользу иностранного инвестора (в том числе продажу иностранным инвесторам) своих акций (долей в уставном капитале), а российские акционеры (участники) — на отчуждение принадлежащих им акций (долей в уставном капитале) страховой организации в пользу иностранных инвесторов и/или их дочерних обществ (абзац 5 пункта 3 статьи 6). [3] Порядок получения такого разрешения регламентируется главой 3 Положения о выдаче разрешений страховым организациям с иностранными инвестициями, утвержденного Приказом Министерства Финансов РФ от 16 мая 2000 года № 50н.
Если в результате указанных сделок страховая организация становится дочерней по отношению к иностранному инвестору (основной организации), то иностранный инвестор должен не менее 15 лет являться страховщиком, осуществляющим свою деятельность согласно законодательству соответствующего государства, и не менее двух лет участвовать в деятельности страховых организаций, созданных на территории Российской Федерации (в законе «Об организации страхового дела» об этом говорится в пункте 4 статьи 6).
Квота участия иностранного капитала в уставных капиталах страховых организаций также является элементом группы организационных ограничений. В силу новой редакции закона она увеличена до 25% (абзац 4 пункта 3 статьи 6 закона «Об организации страхового дела в РФ»). [3]
Ко вторичным или последующим ограничениям можно отнести оплату иностранными инвесторами принадлежащих им акций (долей в уставных капиталах) страховых организаций, которая производится исключительно в денежной форме в валюте РФ (абзац 6 пункта 3 статьи 6 закона «Об организации страхового дела в РФ»), а также ограничения на менеджмент, поскольку лица, осуществляющие функции единоличного исполнительного органа и главного бухгалтера страховой организации с иностранными инвестициями, должны иметь гражданство РФ (абзац 7 пункта 3 статьи 6 закона).
Ко второй группе ограничений мы относим технические ограничения, связанные с осуществлением страховых операций. В соответствии с первым абзацем пункта 3 статьи 6 закона остаются ограничения для страховых организаций с иностранными инвестициями по проведению операций по страхованию жизни, обязательным видам страхования, обязательному государственному страхованию, имущественному страхованию, связанному с осуществлением поставок или выполнением подрядных работ для государственных нужд, а также по страхованию имущественных интересов государственных и муниципальных организаций. [3]
В исполнение своих международных обязательств перед Европейским сообществом Российская Федерация сняла некоторые ограничения на деятельность страховых организаций, инвесторами которых являются резиденты стран-членов ЕС.
Заключение
Таким образом, изучив организационно-правовые формы страховых компаний и резюмируя вышесказанное, следует отметить, что страховщиком признается юридическое лицо любой организационно-правовой формы, предусмотренной законодательством Российской Федерации, созданное для осуществления страховой деятельности и имеющее полученную в установленном порядке лицензию.
Все страховые организации делятся на коммерческие и некоммерческие. Коммерческие организации, как правило, выступают в форме акционерных обществ и обществ с ограниченной ответственностью, а некоммерческие — в форме обществ взаимного страхования, ассоциаций и союзов. Законодательство РФ также дает возможность существованию муниципальных и государственных унитарных страховых предприятий.
Существуют специфические объединения страховщиков — страховые пулы. Страховой пул не является юридическим лицом, так как ответственность по обязательствам у него отсутствует. Участники пула действуют на основании соглашения типа простого товарищества. Они заключают договоры страхования по единым правилам и тарифам, но от своего имени, и несут солидарную ответственность перед страхователями.
Законодательство РФ разрешает иностранным юридическим лицам оказывать услуги по страхованию в Российской Федерации, но при условии их регистрации в качестве страховых организаций по российским законам, а, следовательно, и в организационно-правовых формах, также предусмотренных законодательством России.
1. Гражданский кодекс Российской Федерации, часть первая, от 30 ноября 1994 года//Справочно-правовая система «Консультант Плюс».
2. Гражданский кодекс РФ, часть вторая, от 26.
01.1996 года № 14-ФЗ//Справочно-правовая система «Консультант Плюс».
3. Закон РФ от 27.
11.1992 года № 4015-I (с изм. и доп. по сост. на 07.
03.2005 года) «Об организации страхового дела в Российской Федерации"//Справочно-правовая системы «Консультант Плюс».
4. Федеральный Закон РФ от 8 февраля 1998 года № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью"//Справочно-правовая система «Консультант Плюс».
5. Федеральный закон РФ от 12 января 1996 года № 7-ФЗ «О некоммерческих организациях"//Справочно-правовая система «Консультант Плюс».
6. Федеральный закон РФ от 26 декабря 1995 года № 208-ФЗ «Об акционерных обществах"//Справочно-правовая система «Консультант Плюс».
7. Постановление Правительства РФ от 10.
02.1992 года № 76 «О создании Российского государственной страховой компании"//Справочно-правовая система «Консультант Плюс».
8. Приказ Федеральной службы России по надзору за страховой деятельностью от 19 мая 1994 года № 02−02/08 (в ред. письма Росстрахнадзора от 17.
06.1994 года) «Об утверждении новой редакции «Условий лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации"//Справочно-правовая система «Консультант Плюс».
9. Постановление Пленума Верховного Суда РФ и Высшего Арбитражного Суда РФ № 6/8 от 01.
06.1996 года «О некоторых вопросах, связанных с применением части первой Гражданского кодекса Российской Федерации"//Справочно-правовая система «Консультант Плюс».
Королева Л. Регулирование деятельности иностранных страховщиков и страховых компаний с участием иностранного капитала в России, 2004 г.
Общества взаимного страхования/ Сост. К. Е. Турбина. М.: Анкил, 2004 г., 55 с.
Романова Марина Владимировна «Общества взаимного страхования вчера и сегодня» 2007 г. ;
http://www.insur-info.ru/comments/376.
Страхование, учебник. 2-е издание под редакцией д.э.н., профессора Федоровой Т. А. Москва, Экономистъ, 2005 г.
Страхование, учебное пособие. Шихов А. К. Москва, ЮНИТИ-ДАНА, 2002 г.
Страхование: учебник / Под ред. Т. А. Федоровой. — 3-е изд., перераб. и доп. — М.: Магистр, 2009.— 1006 с.
http://straxconsult.ru/pravovaya-baza/straxovye-posredniki/formy-organizacii-straxovoj-deyatelnosti.html
http://www.navs.ru/
16.
http://www.zrpress.ru/2003/072/b010.htm.
