Основные характеристики Банковской системы РФ

Формы и порядок участия федерального имущества в уставных капиталах кредитных организаций определяются отдельными для каждого банка федеральными законами.

Банки с иностранным участием — это банки, в уставном капитале которых определенная доля принадлежит нерезидентам — юридическим и

физическим лицам. Основными направлениями деятельности кредитных организаций, контролируемые иностранным капиталом, являются:

— кредитование внешней торговли и обслуживание внешнеторгового оборота между страной — местонахождением иностранного банка и Российской Федерации,

— банковское обслуживание фирм страны происхождения банка и транснациональных корпораций, работающих на российском рынке,

— предоставление комплекса современных банковских услуг национальным предприятиям и организациям,

— финансовое посредничество между иностранными и российскими финансовыми рынками. (1, 18−24)

Банк в процессе своей деятельности совершает определенные операции и сделки, направленные на удовлетворение потребностей клиентов в банковских услугах и обеспечение своей деятельности как хозяйствующего субъекта. Основными банковскими операциями, отражающими специфику деятельности банков, являются:

— привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц,

— размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности,

— открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Помимо основных операций банки могут выполнять ряд других операций:

— расчеты по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов;

— инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание клиентов,

— куплю-продажу иностранной валюты в наличной и безналичной форме,

— привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов,

— выдача банковских гарантий,

— переводы денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов.

Все банковские операции осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России — в иностранной валюте. Правила осуществления банковской операции устанавливаются Банком России. Операции банка можно разделить на кредитные (связанные с привлечением и размещением свободных денежных средств) и комиссионно-посреднические, в которых банки выполняют исключительно брокерскую функцию, т. е. выступают в роли посредника. При совершении кредитных операций у банка образуется процентные доходы и расходы. Разница между процентными доходами и расходами называется процентной маржей, или чистым процентным доходом. От комиссионно-посреднических операций банки получают доходы в форме комиссионного вознаграждения.

Кредитные операции, в свою очередь, делятся на пассивные и активные. Пассивные операции — это операции по формированию ресурсов коммерческого банка, так как пассивы отражают источники средств, которые банк использует в своих операциях.

Активные банковские операции — это операции, посредством которых банком размещаются имеющиеся в его распоряжении ресурсы. Структура и качества активов банка определяют его доходность, ликвидность, а, следовательно, финансовую надежность и устойчивость. К основным активным операциям относятся кредитные (ссудные) и инвестиционные. Кредитные операции — это операции банков по размещению привлеченных ими ресурсов от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, срочности и платности, составляющих незыблемые принципы банковского кредитования.

Инвестиционные операции — это операции по размещению ресурсов в ценные бумаги и другие финансовые активы с целью получения дохода и

приобретения с их помощью прав участия в управлении другими предприятиями.

Комиссионно-посреднические операции банковэто такие операции, которые банк выполняет по поручению своих клиентов, не отвлекая при этом на их осуществление ни собственных, ни привлеченных средств, за вознаграждение в виде комиссионных. К числу основных комиссионно-посреднических операций относятся:

— расчетно-кассовые операции — открытие и ведение счетов клиентов — физических и юридических лиц, осуществление наличного и безналичного расчета в рублях или в иностранной валюте,

— гарантийные операции — предоставление банком по просьбе принципала по письменному обязательству уплатить его кредитору (бенефициару) определенную денежную сумму в случае неисполнения должником обязательства,

— брокерские операции с ценными бумагами — операции, выполняемые коммерческими банками на первичном и вторичном рынке ценных бумаг по поручению инвесторов и за их счет,

— доверительные операции — операции по управлению средствами (имуществом, деньгами, ценными бумагами),

— депозитные операции — операции по хранению ценных бумаг и учету и переходу прав на них,

— информационно-консалтинговые операции — накопление всесторонней экономической информации и доведение ее до клиентов за вознаграждение. (2, 376−382)

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

Согласно основным направлениям единой государственной денежной политики, банковский сектор продолжает свое постоянное развитие. Рост банковского сектора обусловлен продолжающимся ростом российской экономики и опережающим расширением спроса на банковские услуги.

Вместе с тем российский банковский сектор испытывает увеличивающее конкурентное давление, как среди российских кредитных организаций, так и со стороны иностранных поставщиков банковских услуг. Причинами усиления конкуренции являются новые возможности трансграничного оказания банковских услуг иностранными финансовыми институтами российским клиентам в связи с продолжающейся валютной либерализацией, а также постепенное заполнение всех сегментов рынка банковских услуг более качественными, сложными, но и более затратоемкими банковскими продуктами.

Рост востребованности банковских услуг в сочетании с усилением конкуренции на банковском секторе приводит к ускорению следующих процессов в российском банковском законодательстве:

— опережающие развитие крупных универсальных банков, уже занимающих заметные рыночные позиции, а также активное развитие этими банками своих филиальных сетей,

— выбор устойчивых средних и малых банков стратегии добровольной специализации на определенных клиентских сегментах и банковских продуктах,

— кредитные организации со стабильным капиталом, устойчивой клиентской базой, хорошими системами риск — менеджмента, внутреннего контроля, финансового и стратегического планирования укрепляют свое положение на рынке, в то время как финансово слабые, плохо управляемые и

недобросовестные кредитные организации выбывают с рынка банковских услуг,

— рост объемов кредитования ведет к накоплению кредитных рисков в банковском секторе, что потребует к накоплению кредитных рисков в банковском секторе, что потребует особого внимания к совершенствованию риска — менеджмента,

— увеличение участия иностранных банков в капиталах российских кредитных организаций как за счет увеличения капитала уже существующих банков с иностранным участием, так и за счет приобретения иностранными инвесторами тех банков, которые имеют хорошие перспективе на российском рынке банковских услуг. (5, 521−523)

Для совершенствования банковского сектора необходимо руководствоваться стратегией развития банковского сектора. Деятельность должна осуществляться по трем основным направлениям:

— разработка соответствующих законодательных решений и принятие собственных нормативных актов, направленных на повышение финансовой устойчивости, увеличение конкурентоспособности российских кредитных организаций, усиление защиты интересов инвесторов, кредиторов и вкладчиков, укрепления доверия к банковскому сектору,

— продолжение реализации мер, направленных на совершение банковского надзора, в первую очередь на развитие содержательного риск-ориентированного надзора,

— усовершенствование законодательства о противодействии отмыванию преступных доходов и финансированию терроризма.

Для проведения политики совершенствования банковской сферы необходимо определить следующие вопросы:

— контроль эффективности функционирования системы вкладов граждан РФ, включая надзор по страхованию вкладов,

— проведение работ по подготовке к внедрению международных подходов к оценке достаточности капитала кредитных организаций, определенных Базельским комитетом по банковскому надзору,

— выявление ситуаций, угрожающих законным интересам вкладчиков и кредиторов кредитных организаций (банковских групп),

— развитие нормативной базы по процедурам слияний и присоединений, направленное на снятие лишних административных процедур, оптимизацию процессов консолидации при должном уровне защиты прав кредиторов и кладчиков,

— разработка и усовершенствование положений Федерального закона «О выплатах Банка России» по вкладам физических лиц, признанных банкротами в банках, не участвующих в системах обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации",

— концентрация основного внимания надзора и инспекционных проверок на вопросах качества систем управления, эффективности организации внутреннего контроля, системы управления рисками, особенно в крупных и многопрофильных банках,

— уточнение рекомендаций по порядку составления финансовой отчетности в соответствии с МСФО и по анализу данной отчетности, участие в работе по законодательному закреплению статуса указанной отчетности, применения ее в целях банковского надзора.

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ

1 Балабанов А. И., Боровикова В. А., Мурашова С. В., Пирогова О. Е.

Банки и банковское дело 2-е изд. М., СПб., Н. Новгород, Ростов-на-Дону, Екатеринбург, Новосибирск, Киев, Харьков, Минск: Питер. 2007. с. 485

2 Белоглазова Г. Н. Кроливецкая Л. П. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка М.: Высшее образование. 2008 с. 455

3 Под ред. Белоглазовой Г. Н. Кроливецкой Л. П. Банковское дело 2-е изд. М., СПб., Н. Новгород, Ростов-на-Дону, Екатеинбург, Самара, Новосибирск, Киев, Харьков, Минск: Питер. 2008 с.400

4 Под ред. Жукова Е. Ф. Эриашвили Н. Д, Банковское дело М.: Юнити. 2008 с. 498

5 Под ред. Иванова В. В. Соколова Б, И, Деньги, кредит, банки М.: Проспект. 2008 с. 550

6 Под ред. Тагирбекова К. Р. Основы банковской деятельности (Банковское дело) Уч. пос. М.: Инфра — М. 2005 с. 718