Разработка стратегии и плана маркетинга предприятия

у — первоначальная стоимость установок, млн. руб. (10 000).

Фпер.

з.с. — первоначальная стоимость зданий, сооружений млн. руб.(2800).

Ч1 — норма амортизации на реновацию оборудования, 10%.

Ч2 — норма амортизации на реновацию зданий, сооружений 2,3%.

Обязательное страхование имущества составляет 1% от остаточной стоимости (млн. руб).

Стр=(4000+2200)*1%=62

Затраты на нефть определяются, млн. руб.:

З=(Н/К)*Ц*Т, Где Н — теоретическая норма сырья 2 т/т продукта;

К — качество сырья (содержание полезного вещества, %);

Ц — цена за 1 тонну нефти, тыс. руб.

Т — максимальный объем продаж.

А) от Сургутнефтегаза:

Зс=(2/0,75)*104,6*800 000=223146,67

Б) от Коминефти:

Зк=(2/0,70)*85,0*400 000=97142,857

В) от Татнефти:

Прежде, чем расчитывать затраты, нужно определить объем поставок от Татнефти:

Т=М*N-(Тс+Тк)=1 000 000*2-(800 000+400000)=800 000

Затраты на приобретение нефти от этого поставщика составляют:

Зт=(2/0,72)*92,3*800 000=205111,11

Затраты на транспортировку и хранение нефти составляют, млн. руб.:

Зтр= Зс*9%+ Зк*7%+ Зт*6%=39 189,87

Затраты на приобретение нефти с учетом затрат на транспортировку и хранение (Зо) составят:

Зо=Зс+ Зк+ Зт+ Зтр=564 590,51.

Затраты на топливо и энергетические ресурсы, млн. руб.:

Зтэ= Зо*0,5=282 295,26

Фонд оплаты труды (ФОТ) работников предприятия, млн. руб.:

ФОТ=Ч* Зсрм.

з.п.*12=1152,

Где Ч — численность работников (60);

Зсрм.

з.п. — среднемесячная заработная плата 1-го работника, 1600 тыс. руб./мес.

Отчисления от ФОТ, включаемые в себестоимость реализуемой продукции:

Пенсионный фонд — 28%

Фонд занятости — 2%

Обязательное медицинское страхование — 3,6%

Транспортный сбор — 1%

Прочие сборы — 5,4%

Всего — 40%

Оф=1152*40%=460,8 млн.

руб Ремонтный фонд (Рф) на уровне амортизации на реновацию, млрд. руб.:

Рф=Ар Прочие затраты (Зпр) в себестоимости составляют млн. руб.:

Зпр=Зо*0,4=225 836,1

Полученные данные сводятся в таблицу № 1 для расчета экономических показателей до реорганизации.

Таблица 1

Экономические показатели до реорганизации

№ п/п Наименование Ед. изм. Рынки сбыта. № 1 Санкт-Петербург № 2 Лен. Область № 3 Новгород. Область № 4 Страны СНГ Всего 1 2 3 4 5 6 7 8 1. Себестоимость реализации 1.

1. Материальные затраты

— сырье и материалы Млн.

Руб.

225 836,12 169 377,09 56 459,03 112 918,06 564 590,3 — энергоресурсы -««- 112 918,08 84 688,56 28 229,52 56 459,03 282 295,2 1.

2. Амортизация на реновацию -««- 425,76 319,32 106,44 212,88 1064,4 1.

3. Обязательное страхование -««- 24,8 18,6 6,2 12,4 62 1.

4. Фонд Оплаты Труда -««- 460,8 345,6 115,2 230,4 1152 1.

5. Отчисления от ФОТ -««- 184,32 138,24 46,08 92,12 460,8 1.

6. Прочие расходы

— ремонтный фонд -««- 425,76 319,32 106,44 212,98 1064,4 — прочие затраты -««- 90 334,44 67 750,83 22 583,61 45 167,22 225 836,12 ИТОГО себестоимость реализации (С1) -««- 430 610,08 322 957,56 107 652,52 215 305,04 1 076 525,2 2. Реализация продукции на рынках т/г 400 000 300 000 100 000 200 000 1 000 000 3. Удельный вес продукции на рынках (Ув) ед. 0,4 0,3 0,1 0,2 1,0 4. Коэффициент увеличения себестоимости (Ку) ед. 1,65 1,8 1,95 2,1 — 5. Себестоимость реализации продукции на рынке Ср=С1*Ку*Ув Млн.

Руб. 710 506,63 581 323,61 209 922,41 452 140,58 1 953 893,2 6. Цена реализации без НДС -««- 994 709,28 813 853,05 293 891,37 632 996,81 2 735 450,5 7. Прибыль от реализации (Пр.) -««- 284 202,65 232 529,44 83 968,964 180 856,23 781 557,3 8. Рентабельность к себестоимости Рс=(Пр/Ср)*100% % 40 40 40 40 40 9. Цена продажи (расчет в табл. № 2) Млн.

Руб. 1 899 993,1 1 543 472,3 561 479,46 1 214 087,9 5 219 032,7 10. Емкость рынка т/год 800 000 600 000 200 000 400 000 2 000 000 11. Удовлетворение спроса:

— в натуральном выражении на % 50 50 50 50 50 — в денежном выражении на % 50 50 50 50 50

Полученные результаты заносятся в таблицу основных экономических показателей, для определения возможностей предприятия на дальнейшее развитие.

На основании полученных данных необходимо выбрать дальнейшую стратегию, например:

к существующим установкам добавить новую и увеличить объем производства;

заменить одну из действующих установок на новую, а свободную площадь сдать в аренду;

взять кредит на год, (выпустить внутренние акции и собрать акционерный фонд для расширения производства и создания собственной сети) и т. п.

На основе полученных данных выбираем для примера вариант замены одной из установок на импортную.

3.

2. Расчет технико-экономических показателей после реорганизации

Из исходных данных известно, что мощность импортной установки составляет 750 тыс.

т/год. Стоимость установки составляет 5000 млн.

руб. Старая установка (4-я) продается по цене ликвидации — 250 млн руб.

Амортизация на реновацию составит, млн. руб.:

Ар=12 500*10%+2800*2,3%=1314,4

Обязательное страхование имущества составляет 1% от остаточной стоимости (млн. руб).

Стр=(3750−250+5000+2200)*1%=107

Новая мощность производства составляет М=1500 тыс. т/год. Весь прирост мощности составляет 500 млн. т./год и реализуется на 1 и 2 рынках.

Для производства 1500 млн. т бензина потребуется поставок сырья, тыс. т.:

Т=М*N=1500*2=3000

После реорганизации сырье поставляется от одного поставщика (Лукойл), объема которого хватит для обеспечения потребностей.

Зл=(2/0,77)*101,2*3 000 000=788571,43

Затраты на транспортировку и хранение нефти составляют, млн. руб.:

Зтр=Зл*8%=63 085,714

Затраты на приобретение нефти с учетом затрат на транспортировку и хранение (Зо) составят:

Зо=Зл+ Зтр=851 657,14

Затраты на топливо и энергетические ресурсы, млн. руб.:

Зтэ= Зо*0,5=425 828,57

Фонд оплаты труды (ФОТ) работников предприятия остается на прежнем уровне.

Ремонтный фонд (Рф) на уровне амортизации на реновацию, млрд. руб.:

Рф=Ар Прочие затраты (Зпр) в себестоимости составляют, млн. руб.:

Зпр=Зо*0,4=340 662,86

Далее необходимо определить удельный вес в каждом из рынков после реорганизации. Из первоначальных расчетов имеем, что максимальную прибыль приносят продажи на рынке Санкт-Петербурга, поэтому основная часть прироста отправляется на этот рынок, а остальная — на рынок Новг. области. В результате реорганизации на 1 рынок поставляется 800 000 т. продукта, на 2 — 400 000

На остальные рынки объем поставок не изменился. Удельный вес по каждому рынку после реорганизации составляет соответственно: 0,53; 0,27; 0,07; 0,13.

Имея данные о ценовой эластичности возможно установить любые цены на продукцию и изменить границы спроса в денежном выражении. Цена реализации за 1 т. бензина на 1, 3 и 4 рынках предполагается на том же уровне, что и до реорганизации:

Ц1к=(Ц1н/400 000)*800 000=994709,28*800 000/400000=1 989 418,6

Ц3к=Ц3н Ц4к=Ц4н На рынке № 2 планируется продавать продукцию по более высокой цене, что снизит спрос, но возможно увеличит прибыль. При продаже товара по базовым ценам:

Ц2к=(Ц2н/300 000)*400 000=813853,05*400 000/300000=1 085 137,4

спрос удовлетворяется в натуральном выражении на, %:

(400 000/600000)*100%=0,667=66,7%

Если цена не меняется, то в ценовом выражении спрос также удовлетворяется на 66,7%. Для 100% удовлетворения спроса необходимо увеличить мощность при той же цене на 100%-66,7%=33,3%, либо увеличить цену реализации, сократив спрос на 33,3% при той же мощности.

Базовая цена повышается на, %:

Пц=33,¾=8,325%

Новая цена реализации составляет, млн. руб:

Црс. нов=(400 000/300000)*813 853,05*(1+0,0833)=1 175 529,3

Полученные данные сводятся в таблицу № 2 для расчета экономических показателей после реорганизации.

Таблица 2

Экономические показатели после реорганизации

№ п/п Наименование Ед. изм. Рынки сбыта. № 1 Санкт-Петербург № 2 Лен. Область № 3 Новгород. Область № 4 Страны СНГ Всего 1 2 3 4 5 6 7 8 1. Себестоимость реализации 1.

1. Материальные затраты

— сырье и материалы Млн.

Руб.

451 378,28 229 947,43 59 616 110 715,43 851 657,14 — энергоресурсы -««- 225 689,14 114 973,71 29 808 55 357,714 425 828,57 1.

2. Амортизация на реновацию -««- 696,632 354,888 92,008 170,872 1314,4 1.

3. Обязательное страхование -««- 56,71 28,89 7,49 13,91 107 1.

4. Фонд Оплаты Труда -««- 610,56 311,04 80,64 149,76 1152 1.

5. Отчисления от ФОТ -««- 244,224 124,416 32,256 59,904 460,8 1.

6. Прочие расходы

— ремонтный фонд -««- 696,632 354,888 92,008 170,872 1314,4 — прочие затраты -««- 180 551,32 91 978,972 23 846,4 44 286,172 340 662,86 ИТОГО себестоимость реализации (С1) -««- 859 923,5 438 074,24 113 574,8 210 924,63 1 622 497,2 2. Реализация продукции на рынках т/г 800 000 400 000 100 000 200 000 1 500 000 3. Удельный вес продукции на рынках (Ув) ед. 0,53 0,27 0,07 0,13 1,0 4. Коэффициент увеличения себестоимости (Ку) ед. 1,65 1,8 1,95 2,1 — 5. Себестоимость реализации продукции на рынке Ср=С1*Ку*Ув Млн.

Руб. 1 418 873,8 788 533,63 221 470,86 442 941,72 2 871 820 6. Цена реализации без НДС -««- 1 989 418,6 1 175 529,3 293 891,37 632 996,81 4 091 836,1 7. Прибыль от реализации (Пр.) -««- 570 544,8 386 995,67 72 420,51 190 055,09 1 220 016,1 8. Рентабельность к себестоимости Рс=(Пр/Ср)*100% % 40,21 49,1 32,7 42,9 42,48 9. Цена продажи (расчет в табл. № 4) Млн.

Руб. 3 915 175,9 2 313 441,6 561 479,46 1 214 087,9 8 004 184,9 10. Емкость рынка т/год 800 000 600 000 200 000 400 000 2 000 000 11. Удовлетворение спроса:

— в натуральном выражении на % 100 66,7 50 50 — в денежном выражении на % 100 100 50 50

Как видно из таблиц 1 и 2, после реорганизации в сторону увеличения изменились основные экономические показатели:

прибыль от реализации рентабельность удовлетворение спроса на рынке и др.

Заключение

В ходе выполнения данной курсовой работы были рассмотрены ключевые вопросы деятельности и проблемы маркетинговой активности компании.

Переходные процессы, как в технике, так и в обществе, не обходятся без дополнительных затрат. За более, чем 30-летний период своего существования ПО Киришинефтеоргсинтез претерпело много перемен. Пуск и освоение практически каждого производственного объекта, внедрение новых форм и методов хозяйствования, организационные преобразования всякий раз были для предприятия, по сути, переходными этапами его развития и осуществлялись с большими дополнительными затратами.

Из всей совокупности переходных процессов, успешно пройденных объединением, наиболее затратоемким оказался переход на принципы рыночных отношений, который осуществлялся практически с начала 90-х годов. За изменение системы хозяйствования на предприятии пришлось «заплатить» снижением объемов переработки нефти и удорожанием товарной продукции. И только рациональное использование всего потенциала предприятия, проведение целенаправленной и активной политики на рынке труда и капитала, товаров и услуг позволило свести эти затраты к минимуму, оставаться на отечественном и зарубежном рынках в числе наиболее прогрессивных нефтеперерабатывающих заводов.

Банвари К. Факторы влияния на выбор поставщиков потребителями бизнес услуг: интегрированная модель// Маркетинг и маркетинговые исследования в России, 2002, № 3

Беляевский И. К. Маркетинговое исследование: информация, анализ, прогноз. Москва, 2001.

Березин И. Рынок маркетинговых исследований и консалтинга: состояние, проблемы и перспективы // Практический маркетинг. 2001. № 2 (48).

Долбунов А. А. Маркетинг ниш: как это может быть// Маркетинг и маркетинговые исследования в России, 2005. N 3.

Долятовский В.А., Долятовская В. Н. Управление проектами. Учебное пособие. — Ростов-на-Дону: ИУБиП, 2003. — 147 с.

Долятовский В.А., Долятовская В. Н. Исследование системы управления. Учебник. — М. — Ростов-на-Дону: Мар

Т, 2003. — 267 с.

Переверзев М.П. и др. Менеджмент. Учебник. — М.: ИНФРА-М, 2003. — 288 с.

Приложения Таблица 3

Расчет цены продажи продукции предприятия (до реорганизации) с привлечением оптового посредника АО «Киришинефтепродукт» (АО КНП) Рынки сбыта Цена реализации (покупная стоимость без НДС) для АО КНП Гр.3+Гр.4 В том числе Снабженческо-сбытовая надбавка АО КНП НДС

(гр.3+гр.6)*0,2 Спец. Налог

(гр.3+гр.6)*0,03 Цена продажи (отпускная цена) гр.2+гр.6+ гр.9+гр.10 Цена реализации без НДС Налог на ГСМ Гр.3*0,25%% Сумма без НДС

(гр.3*гр.5)/100 В том числе Надбавка без НДФ гр.6-гр.8 НДФ

(гр.6*25)/125 Санкт-Петербург 1 243 386,6 994 709,28 248 677,32 35 348 148,25 278 518,6 69 629,65 268 571,51 39 886,726 1 899 993,1 Лен. область 1 017 316,3 813 853,05 203 463,26 35 284 848,57 227 878,86 56 969,714 208 346,38 32 961,049 1 543 472,3 Новг. область 367 364,21 293 891,37 73 472,843 35 102 861,98 82 289,584 20 572,396 79 350,67 11 902,601 561 479,46 Страны СНГ 791 246,01 632 996,81 158 249,2 35 221 548,88 177 239,11 44 309,777 170 909,14 30 383,847 1 214 087,9

Таблица 4

Расчет цены продажи продукции предприятия (после реорганизации) с привлечением оптового посредника АО «Киришинефтепродукт» (АО КНП) Рынки сбыта Цена реализации (покупная стоимость без НДС) для АО КНП Гр.3+Гр.4 В том числе Снабженческо-сбытовая надбавка АО КНП НДС

(гр.3+гр.6)*0,2 Спец. Налог

(гр.3+гр.6)*0,03 Цена продажи (отпускная цена) гр.2+гр.6+ гр.9+гр.10 Цена реализации без НДС Налог на ГСМ Гр.3*0,25%% Сумма без НДС

(гр.3*гр.5)/100 В том числе Надбавка без НДФ гр.6-гр.8 НДФ

(гр.6*25)/125 Санкт-Петербург 2 486 773,3 1 989 418,6 497 354,65 35 696 296,51 557 037,21 139 259,3 636 613,96 95 492,094 3 915 175,9 Лен. область 1 469 411,6 1 175 529,3 293 882,33 35 411 435,26 329 148,21 82 287,051 376 169,37 56 425,406 2 313 441,6 Новг. область 367 364,21 293 891,37 73 472,843 35 102 861,98 82 289,584 20 572,396 79 350,67 11 902,601 561 479,46 Страны СНГ 791 246,01 632 996,81 158 249,2 35 221 548,88 177 239,11 44 309,777 170 909,14 30 383,847 1 214 087,9