Потребительское кредитование и перспективы его развития на современном этапе

Основным видом операций банковской системы остается кредитование: к концу 2013 года объем кредитов, предоставленных российскими банками нефинансовому сектору экономики и физическим лицам, составлял 24,7 трлн. руб., что на 5,5 трлн. руб. больше, чем на начало года. При этом доля кредитов физическим лицам в активах банков выросла с 12% до 13%, а доля кредитов юридическим лицам выросла с 45% до 46%.На начало 2014 года совокупный портфель розничных кредитов для физических лиц российской банковской системы составил 3,98 триллиона рублей. В среднем, с физических лиц банк получает доход около 140−160 евро, для сравнения, в Центральной Европе этот показатель составляет — 240−260 евро.

Деятельность российских банков в данном сегменте характеризуется довольно высокими операционными издержками и невысоким уровнем доступности банковских услуг для населения по некоторым видам кредитов. Требуется большой перечень документов, подтверждающих доходность лица, его платежеспособность. Для получения кредита в большой объеме физическому лицу бывает затруднительно предоставить залоговое обеспечение или поручительство третьих лиц. Банки, лидирующие по объемам кредитования физических лиц в 2013 году, представлены в табл. 3.

3.Не смотря на дефицит ликвидности в банковском секторе в 2014 году, банки увеличили объемы кредитования. Наряду с расширением области кредитования и роста числа потребительских кредитов, банки вынуждены испытывать значительные трудности с невозвратом долга по выданным кредитам, с несвоевременным погашением кредитных платежей. Таблица 3.3Банки, лидирующие по объемам кредитования физических лиц в 2013 году

Наименование банка

Кредиты физ. лицам, всего (тыс. руб.)Доля кредитов физическим лицам в кредитном портфеле (%)Сбербанк

России1 301 268 9 721,7ВТБ 24 403 840 27 183,2Росбанк136 872 73 747,2Русфинансбанк88 688 57 099,6Россельхозбанк84 466 49 811,6Хоумкредит81 837 92 694,2Альфа-банк81 078 6 414,1Райффайзенбанк75 775 19 824,4Банк

РусскийСтандарт75 515 13 491,8Уралсиб68 095 67 531,2Наиболее распространенными в практике банков мероприятиями, направленными на снижение кредитного риска являются:

Оценка кредитоспособности заемщика;

2. Этот способ применяется, когда банк не полностью уверен в достаточной кредитоспособности клиента;

3. Страхование рисков;

4. Привлечение достаточного обеспечения. Основными последствиями рисков могут быть: 1) несвоевременное получение банковской маржи, либо получение прибыли в не запланированном объеме; 2) потеря капитала, вложенного в кредитный проект; 3) моральный ущерб; 4) снижение ликвидности. Избежать кредитный риск позволяют ряд конкретных действий со стороны кредитной организации:

тщательный отбор заемщиков — физических лиц; - анализ условий выдачи кредита, анализ рисков, уменьшение размеров выдаваемых кредитов одному заемщику;

— постоянный контроль за финансовым состоянием заемщика, его способностью и готовностью погасить кредит с использованием методов прогнозирования;

— укрепление кредитного портфеля банков;

— предоставление дополнительной помощи заемщику. Стремительный рост рынка потребительского кредитования населения настораживает. Высокая доля просрочки и невыплат по кредитам в отдельных регионах страны может привести к банковскому дефолту. Уровень невозвратов на сегодняшний день составляет 5−6 процентов от общего объема выданных населению кредитов (рис.

3.4.). Рисунок 3.

4. Уровень невозвратов потребительских кредитов

Количество проблемных кредитов постоянно растет. Так, в 2013 году рост проблемных потребительских кредитов составил 3,7%.Основные тенденции в сегменте — кредитование физических лиц: — увеличение срока кредита с целью снижения размера ежемесячного платежа;

— развитие карточной системы по всем видам кредитов;

— смягчение условий кредитования по всем банковским продуктам розничного кредитования;

— рост доли государственного сектора банковского кредитования на рынке;

— создание и распространение кредитных фабрик;

— развитие интернет-банкинга и современных информационных технологий в систему кредитования. На современном этапе особый упор при выработке банковской стратегии делается на разработку и создание ряда новых банковских продуктов. Это расценивается как непременное средство необходимости укрупнения объемов кредитных ресурсов, стабилизации своего функционирования, сохранения и упрочнения конкурентных позиций банка и, в конечном итоге, приводит к экономическому росту. Стратегической целью числа ведущих банков России является сохранение и укрепление лидирующих позиций на рынке банковской розницы. Данная стратегия осуществляется за счет диверсификации продуктовой линейки банковских продуктов и активного развития розничного направления бизнеса на территории России. Банки должны стремиться:

к расширению и постоянному совершенствованию спектра предлагаемых клиентам продуктов и услуг, отвечающих рыночным тенденциям;

расширению и диверсификации каналов дистрибуции банковских кредитных продуктов и услуг посредством собственной и партнерской сети, к поддержке долгосрочных отношений с партнерами Банка;

— к непрерывному совершенствованию системы риск-менеджмента;

— к модифицированию и совершенствованию методов работы с просроченной задолженностью с целью повышения качества кредитного портфеля;

— к повышению операционной эффективности;

— к снижению операционных расходов;

— к развитию маркетинговой деятельности, повышению узнаваемости и доступности бренда Банка в различных целевых аудиториях на всех сегментах рынка, на которых представлен Банк;

— к постоянному совершенствованию эффективности функционирования и управления;

— к повышению инвестиционной привлекательности компании;

привлечению к работе высокопрофессиональных специалистов для успешной реализации стратегии Банка.

3.2. Мероприятия по совершенствованию процесса потребительского кредитования физических лиц

Стратегию банка можно назвать программой действий банка, которая обеспечивает нормальную жизнедеятельность, его развитие при любых экономических условиях и в долгосрочной перспективе приводит к намеченной цели. В целях расширения объемов кредитных ресурсов кредитная стратегия банка ВТБ 24 будет направлена на достижение следующих задач:

анализ направлений улучшения привлекательности, что приведет к росту капитала;

— определить объемы и резервы собственных финансовых источников и возможности увеличения прибыли;

— расширить состав и структуру банковского кредитного продукта для физических лиц;

— обобщить кредитные альтернативы финансового рынка;

— осуществление заимствований должно осуществляться с минимальными затратами ;

— формирование постоянного круга надежных и рентабельных клиентовзаемщиков, активно использующих весь спектр предоставляемых кредитных услуг;

— наращивание сбалансированного по рискам кредитного портфеля, обеспечивающего максимальную доходность ресурсов банков. Одним из основных этапов развития банковской сферы и укрепления кредитных ресурсов должно стать повышение качества банковской деятельности, включая расширение состава и структуры банковских продуктов и услуг, совершенствование способов их предоставления с применением новых разработок в области информационных технологий, обеспечение долгосрочной эффективности и устойчивости бизнеса кредитных организаций. Стратегия развития дочерних банковских и финансовых компаний на 2015;2017 годы предполагает построение эффективного, диверсифицированного и рентабельного бизнеса, достижение и укрепление банками позиций в розничном сегменте за счет развития и расширения продуктового предложения, развития региональной сети и других каналов продаж. В части международного развития основная задача — эффективное развитие бизнеса на рынках, на которых банки Группы ВТБ уже присутствуют. Ключевым регионом для Банка ВТБ 24 являются страны СНГ. В Европе, Азии и Африке Банк ВТБ 24 продолжает закрепляться на обслуживании российских клиентов и клиентов из стран СНГ, содействуя тем самым развитию международного сотрудничества и экспансии клиентов из стран Содружества на международные рынки. В целях обеспечения долгосрочной устойчивости и прибыльности кредитной политики банков необходимо ориентироваться в первую очередь на достижение коммерческих, а не финансовых результатов. Устойчивая доходность банков должна достигаться не высокими процентами по кредитам, что напрямую связано с риском, а оптимизацией расходов. Ключевой целью в розничном бизнесе ВТБ 24 считает существенный рост прибыли за счет динамичного развития бизнеса и повышение его эффективности, увеличение доли рынка и доли розничного бизнеса в кредитном портфеле банка. Пути совершенствования системы потребительского кредитования физических лиц предлагаются следующие:

1)расширение клиентской базы за счет совершенствования и внедрения информационных технологий;

2)обновление банковского продукта с использованием кредитных карт для расширения потребительского кредитования;

3)регулирование достаточности капитала с целью роста доходности активов. ВТБ 24 планирует существенно повысить эффективность деятельности за счет автоматизации и оптимизации бизнес-процессов, совершенствования ИТ-платформ и технологий во всех банках ВТБ 24. В 2015;2016 годах Банк ВТБ планирует уделить внимание развитию мобильного канала с запуском мобильной версии (PDA) и приложений для платформ WindowsMobile и Symbian. Также, банки ВТБ планируют продолжить активную работу по увеличению проникновения Интернет-банка, Мобильного банка и услуги «SMS-оповещения» среди наших клиентов. Концепция работы в рамках программы PrivateBanking заключается в индивидуальном подходе с каждым клиентом, который выстроен на основе обоюдного доверия. Разработка комплексных инвестиционных решений для клиента, доступ к лучшим финансовым инструментам Группы ВТБ 24 создаст уникальные возможности для сохранения и роста капитала наших клиентов. В 2014;2015 годах, с целью увеличения доли активных карт в кредитном портфеле, Банк планирует дальнейшее проведение активационных кампаний и различных конкурсных мероприятий среди держателей кредитных карт, развитие совместных программ с партнёрами Банка, в том числе создание новых ко-брендинговых карточных продуктов. Банк ВТБ 24 намерен продолжать реализацию комплекса мероприятий по улучшению пакета услуг, которые будут оказаны в рамках карточного обслуживания. Услуги банка, которые предоставляются в кратчайшие сроки, при минимуме оформляемых бумаг со стороны клиента имеют больший успех даже при высокой процентной ставке. Использование кредитных карт способствует упрощению и ускорению оформления кредитов. К достоинствам карт Банка ВТБ 24 в будущем можно отнести:

возможность использовать сумму для приобретения любого товара или услуги;

— процентная ставка по кредиту по карте ОАО «ВТБ» — 19,5% годовых ;

— получить наличные деньги можно в любом банкомате;

— клиент сам выбирает удобный размер ежемесячного платежа с условием ежемесячного погашения не позднее 20-е числа каждого месяца;

— наличие беспроцентного периода кредитования;

— отсутствие дополнительных комиссий при сумме задолженности менее 1500 руб.-возможность погашения кредита не минимальными платежами, а большими суммами. Чтобы повысить финансовую устойчивость, банку необходимо в плане совершенствования управления активами, выполнение следующих условий:

постоянно увеличивать собственные ресурсы, размещая капитал в активные операции, приносящие доход;

— обеспечить приток дешевых ресурсов, которые определены вкладами граждан;

— вкладывать собственные и заемные ресурсы по выгодной процентной ставке, тем самым повышая цену собственного капитала;

— проводить отбор надежных клиентов, получать выгодные гарантии и постоянно расширять рынок ссудного капитала;

— увеличение собственного капитала за счет роста прибыли и добавочного капитала;

— пересмотр структуры кредитного портфеля в сторону увеличения доли заемщиков-физических лиц. Эффективное управление рисками и ликвидностью также должно быть обеспечено жесткой кредитной политикой. При рассмотрении кредитных заявок должна осуществляться тщательная оценка кредитоспособности заемщика и качества залогового обеспечения. Впоследствии, на протяжении использования кредитных средств, должен проводиться постоянный мониторинг состояния бизнеса заемщика, аудиторские проверки силами банка.

3.3. Оценка эффективности мероприятий по совершенствованию процесса потребительского кредитования

В данном разделе рассчитывается совокупный эффект от предлагаемых мероприятий по совершенствованию системы потребительского кредитования в банке ВТБ 24. К предполагаемым затратам на автоматизацию кредитных проектов можно отнести: приобретение программного продукта, введение в штаты управленческого персонала сотрудника по автоматизации процессов управления (оператор-программист), дополнительные накладные расходы. Общая сумма затрат представлена в табл. 3.

4.Таким образом, общая годовая сумма затрат на внедрение данного мероприятия составит 278,5 тыс. руб. Таблица 3.4Общая сумма затрат на автоматизацию управления кредитными проектами Показатели

Значение показателя, тыс. руб. Расчет показателя

Приобретение программного продукта65,0−Содержание временной единицы программиста на момент установки и внедрения системы (2 мес.) 70,035,0*2Социальные отчисления на заработную плату22,470*32/100Прочие накладные расходы, 48% (среднее по банкам)

44,4(70+22,4)*48%Содержание технических средств за год (компьютеры, прочая техника, энергия, пр. затраты)

57,44,8*12Прочие расходы (командировки, обучение, литература и прочее), 21% (среднее по банкам)

19,4(70+22,4)*21%Итого сумма годовых затрат278,5−Мероприятие по автоматизации учета и планирования этапов проекта способствует повышению уровня использования рабочего времени, эффективности в работе, ускоряет процесс управления проектом, повышает точность, результативность работы. Мероприятие по совершенствованию организации проекта будут способствовать повышению доходности. Эффективность мероприятия основана на снижении затрат рабочего времени, снижении себестоимости услуг, прироста прибыли. При внедрении компьютерной обработки информации значительно уменьшается расход времени на внедрение проекта. В результате — высвобождается численность персонала и образуется экономия фонда заработной платы. Экономия времени рассчитывается по формуле (3.1):Э р.вр. = (

РВдо — РВпосле) * Ч к. (3.1)где РВдо, РВпосле — время работы участника проекта до и после проведения мероприятия;.Ч к — численность сотрудников, задействованных в проекте. За счет экономии фонда заработной платы снижается себестоимость. Расчет производится по формуле (3.2):∆ С = ЗП ср. час * Эр.вр. * Ч уч * К со (3.2)где ЗПср. час — среднечасовая заработная плата одного участника, руб.; ЗП ср. час = 18,6*168 = 0,116;К со.

— коэффициент, учитывающий ставку социальных отчислений;

Чат — численность работников. Время работы участника проекта при проведении мероприятия вручную составит 168,5 час.

и при проведении мероприятия с помощью компьютерной программы 78,4 час. Занятость персонала условно принята в численность 10 чел. Экономия рабочего времени составит:

Эр.вр. = (168,5 — 78,4) * 10 чел = 901 час

Снижение себестоимости за счет экономии затрат по фонду заработной платы составит:∆ С = 0,116* 901 * 10 * 1,34 = 1400,5 тыс.

руб.Текущий экономический эффект будет в этом случае равен приросту прибыли в результате снижения себестоимости∆ Пр = 1400,5 тыс.

руб.Чистый экономический эффект составит

Э = 1400,5 — 278,5 = 1122 тыс.

руб.На основании произведенных расчетов, можно вынести решение о положительном влиянии предложенного мероприятия на экономические показатели. Важнейшим фактором, который предопределяет оценку потребности в дополнительном финансировании, является достаточность собственного капитала. Для оценки достаточности собственного капитала используется формула (3.3)К =, (3.3)где К — потребность в собственном капитале; П — чистая прибыль банка, остающаяся в распоряжении;rдоходность активов (рентабельность активов), рассчитанная как отношение чистой прибыли к величине активов фирмы; iсредняя ставка процентов на рынке капитала; D — величина заемного капитала. По данным отчетов 2013 года можно оценить достаточность собственного капитала, учитывая, что величина активов составляет 2029 млрд.

руб., заемный капитал -1891 млрд.

руб., рентабельность активов рассчитывается как отношение чистой прибыли к величине активов и составляет 1,02%, или в долях единицы 0,0102

Размер средней ставки процента рыночного капитала составляет 22%, или 0,22 долей единицы. К = = 40 916 млрд.

руб.Это означает, что банк, имея прибыль размером 20,7 млрд.

руб., не сможет погасить свою потребность в собственном капитале, определенную величиной согласно произведенным расчетам 40 916 млрд.

руб. Фактическая величина собственного капитала составляет 138,5 млрд.

руб. Если величина рентабельности активов меньше процентов по капиталу, что можно наблюдать практически по всем российским хозяйствующим субъектам, потребность в собственном капитале резко возрастает. По существу, часть формулы расчета достаточности собственного капитала, а именно: (r — i) * D / r — это необходимая фирме сумма для страхования от всяких финансовых рисков в текущей деятельности. По банку эта сумма составит 38 887 млрд.

руб.:38 887 млрд.

руб. = ((0,0296 — 0,22) * 1073,5 млрд руб.)/ 0,0296).При устойчивом финансовом положении банк находит данную сумму, используя вклады физических лиц и средства на расчетном счету юридических компаний. То есть недостающую часть потребности собственных источников, банк прибегает к заемным источникам финансирования своей деятельности. Уменьшение резерва на покрытие убытком возможно только при полной гарантии и надежности клиентов банка. Увеличение собственного капитала за счет роста прибыли и добавочного капитала приведет к более высоким показателям эффективности использования собственных ресурсов банка: рентабельности активов, рентабельности собственного капитала, достаточности собственного капитала. Эффективность использования всех собственных источников будет способствовать обеспечению оптимальной структуры капитала. Основные пути ускорения оборачиваемости капитала в целях роста потребительского кредитования можно назвать следующие:

1) сокращение продолжительности кредитного цикла — использование новейших технологий, повышение уровня производительности труда, более эффективное использование финансовых ресурсов;

2) широкое распространение кредитных карт и выпуск их в обращение;

3) усиление безопасности и рост надежности; повышение уровня маркетинговых исследований, направленных на ускорение продвижения банковских продуктов, включая изучение рынка, совершенствование форм его продвижения к потребителю, формирование оптимальной ценовой политики, организацию эффективной рекламы. Низкий уровень оборачиваемости собственного капитала возникает из-за несоответствия величины дохода и собственного капитала. При существующей величине собственного капитала необходимо увеличить объем доходной части. Величина просроченной задолженности по кредитам на конец 2013 года составляла по данным баланса 156 445 тыс.

руб. Доля просроченной задолженности в общей сумме резерва, предназначенного на покрытие убытков — 12,9%, в сумме собственного капитала — 0,11%. Расчеты представлены в табл. 3.

5.Таблица 3.

5.Расчет удельного веса просроченной задолженности по кредитам

Показатели, тыс.

руб.Значение показателя, тыс.

руб.Удельный вес в общей сумме собственного капитала %Удельный вес в общей сумме РПУ, %Величина просроченной задолженности по кредитам1 564 450,11312,9493

Возможные долги с риском финансовых потерь по кредитам 26 891 851,94 Резерв на покрытие убытков12 081 380,87100,0000

Величина капитала 138 503 307 100-Величина возможных долгов с риском финансовых потерь составляет 2 689 185 тыс.

руб. Данная сумма может предстать суммой вероятных убытков, которая будет погашаться из прибыли. Доля возможных убытком в объеме собственных средств — 0,87%.Данные задолженности тормозят оборачиваемость собственного капитала, снижает доходность капитала. Снижают привлекательность фирмы для кредиторов и инвесторов. Также, банк несет значительные потери по оплате процентов за каждый день, если бы данные средства были направлены на кредитование лиц. Расчет потерь представлен в табл. 3.

6. Средняя ставка процента за один день из расчета годовых (19,5%) составляет СС дн = 19,5% / 360 = 0,54 167%Пример расчета потерь:

П (1) = (112 050 * 0,54 167%) * 50 дн = 3034,7 тыс.

руб.Общая сумма потерь на конец 2013 года составила 3323,5 тыс.

руб. Величина задолженности по ссудам подлежит погашению в полном объеме — 3323,5 тыс.

руб. Таблица 3.6Расчет потерь по просроченной задолженности по итогам 2013 года

Задолженность, тыс.

руб.Потери, тыс.

руб.Величина задолженности с истекшим сроком погашенияколичество днейсумма потерьв том числе со сроком с 11.

11.2013 112 050 503 034,7со сроком от 16.

12.20 132 227 415 181,0со сроком от 22.

12.2 013 221 219 107,8Итого потерь, тыс.

руб.156 445 3323,5Для уменьшения величины задолженности по кредитам рекомендуется ввести тщательный отбор заемщиков, проверяя их кредитоспособность по всем финансовым показателям, используя также залоговое обеспечение при кредитовании. По результатам проведенного исследования улучшится финансовое состояние банка, снижение затрат составит на общую сумму 3323,5 тыс.

руб.Эффект от изменения структуры капитала путем уменьшения задолженности по ссудам основан на экономии финансовых ресурсов на своевременном покрытии просроченной задолженности в сумме 3323,5 тыс.

руб. Обобщенные данные комплекса мероприятий с суммой ожидаемого эффекта представлена в табл. 3.

7.К ускорению оборачиваемости собственного капитала приведут мероприятия по совершенствованию организации кредитного и ссудного процесса. Рост доходной части (ВР) планируется в 2013 году на 2,5%. ∆ Д опер = 209 960 * 2,5% = 56 547млн.

руб.Экономия ресурсов отразится в отчетных данных на снижении затрат. Таблица 3.7Основные направления совершенствования потребительского кредитования ЗАО «Банк ВТБ 24 «Мероприятие

Ожидаемый эффектрасширение клиентской базы за счет совершенствования и внедрения информационных технологий

Рост клиентов порядка 5%. Прирост клиентов:

2638 кл*5% = 131 кл. Средний размер кредита на 1 клиента — 3500 тыс.

руб.Увеличение доходов банка при ставке 22,4% - 10,27 млн руб.

3500* 131*0,224= 10 270 тыс.

руб.обновление банковского продукта с использованием кредитных карт для расширения потребительского кредитования

Рост клиентов порядка 12,5%. Прирост клиентов:

2638 кл*12,5% = 330 кл. Средний размер кредита на 1 клиента — 300 тыс.

руб.Увеличение доходов банка при ставке 14,5% - 14,35 млн руб.

300* 330*0,145= 14 355 тыс.

руб.регулирование достаточности капитала с целью роста доходности активов

Экономия средств 3323,5 тыс.

руб.Экономический эффект от предлагаемых усовершенствований банка составит 27 948,9 тыс.

руб.Эф = 10 270 + 14 355 + 3324 = 27 948,9 тыс.

руб.Структура суммы совокупного эффекта от мероприятий представлена на рисунке 3.

5.Рисунок 3.

5. Структура суммы совокупного эффекта от мероприятий

Совокупный операционный доход составит

Д опер = 209 960 млн.

руб. + 27,9 + 56 547 = 266 535млн.

руб.Рост операционного дохода

ТР од = 266 535 / 206 690* 100 = 126,9%При росте операционного дохода на 26,9% возрастут пропорционально переменные затраты. ∆З пер = 87 469 * 0,697 * 0,269 = 15 811,6 млн.

руб.Затраты, соответственно, изменятся с 87 469 млн.

руб. до 105 257 млн руб., или возрастут на 20,3%.З = 87 469+ 15 811,6 = 105 257млн.

руб.По результатам внедрения мероприятий банк заметно улучшит основные показатели функционирования своей деятельности. В сводной таблице (таблица 3.8) основных показателей представлены изменения основных показателей в относительном выражении. Таблица 3.8Расчет изменений основных показателей деятельности банка до и после внедрения мероприятий Показатели2013 г., После мероприятий

Темп роста. %Доходы от операционной деятельности209 959,9266 535 126,9Расходы по операционной деятельности87 468,9105 257 120,3Чистый доход122 490,9161277,9131,7Рентабельность операционной деятельности58,360,5103,7 В результате расчетов, представленных в сводной таблице 3.6, можно заключить, что внедрение предлагаемых мероприятий позволит увеличить операционный доход на 26%, операционные затраты на 20%. Величина прибыли от реализации возрастет на 31,7%.Динамика показателей операционной деятельности после мероприятий представлена на рисунке 3.

6.Рисунок 3.

6. Динамика показателей операционной деятельности после мероприятий

По всем показателям видно, что предложенные мероприятий улучшат деятельность банка. Улучшение доходности организации после внедрения мероприятий отражены показателями рентабельности, значения рентабельности продаж показывает рост с 35,4% до 35,9%. Динамика показателей рентабельности продаж после мероприятий представлена на рисунке 3.

7.Рисунок 3.

7. Динамика показателей рентабельности продаж после мероприятий

Рассчитанный эффект от проведения предлагаемых мероприятий будет способствовать росту эффективности деятельности фирмы, повышению рентабельности вложенных средств, укреплению финансового положения банка. Выводы

Экономический эффект основан на предложенных направлениях совершенствования использования средств банка предлагаются следующие: 1) расширение клиентской базы за счет совершенствования и внедрения информационных технологий;

2)обновление банковского продукта с использованием кредитных карт и расширения ипотечного кредитования;

3)регулирование достаточности капитала с целью роста доходности активов. Экономический эффект от предлагаемых усовершенствований банка составит 27 948,9 тыс.

руб.Внедрение предлагаемых мероприятий позволит увеличить операционный доход на 26%, операционные затраты на 20,3%. Величина прибыли от реализации возрастет на 31,7%.Улучшение доходности организации после внедрения мероприятий отражены показателями рентабельности, значения рентабельности продаж показывает рост с 58,3% до 60,5%.Заключение

В условиях рынка любому банку сможет обеспечить функционирование только эффективная система управления кредитными ресурсами, необходимыми для расширения финансовых возможностей банка. Умение быстро, а главное, правильно реагировать на любые изменения во внешней и внутренней среде в банковской сфере, мгновенно принимать решения для улучшения своей деятельности — все это способствует росту стабильности банка, эффективности хозяйствования и повышению результативности деятельности. Данная дипломная работа нацелена на исследование структуры и состояния процесса потребительского кредитования физических лиц, на разработку рекомендаций в целях повышения эффективности использования кредитных средств в сфере потребительского кредитования, на совершенствование процесса потребительского кредитования, которое направлено на привлечение большего числа клиентов и получение большей прибыли. В соответствии с выбранной целью автором работы в процессе исследования изучены понятие, структура и функции потребительского кредитования в кредитной организации. В работе проанализировано финансовое состояние конкретной кредитной организации, проведен анализ и дана оценка процесса потребительского кредитования ЗАО «Банк ВТБ 24» за 2011;2013 гг., выявлены проблемы в системе потребительского кредитования физических лиц, резервы повышения эффективности использования кредитных средств, разработаны рекомендации по увеличению эффективности потребительского кредитования физических лиц; рассчитан экономический эффект от внедрения мероприятий. В первой главе данной работы раскрывается сущность и понятие основных показателей системы потребительского кредитования, раскрываются основные принципы использования кредитных средств. Банковское кредитование характеризуется как предоставление банками денежных средств заемщику на определенных условиях: платности, срочности и возвратности. Один из самых распространенных кредитов для физических лиц — потребительский кредит, который можно определить как ссуду, которую берет заемщик для своих личных потребностей, кроме тех, какие могут принести прибыль. Потребительский кредит является кредитом, который выдает банк, торговые компании и другие кредитно-финансовые учреждения заемщику, в данном случае физическому лицу, для удовлетворения его потребительских нужд.

Система потребительского кредитования основывается на трех составных элементах, включая субъект кредита, обеспечение кредита, объект кредитования. На стоимость кредита оказывают влияние: срок кредита, значение процентной ставки, под которую выдается кредит, виды процентов и процентной ставки, количество начислений в год, размер комиссионных банка. Во второй главеанализируется конкретная кредитнаяорганизация. Как объект исследования принимается ЗАО «Банк ВТБ 24». Проанализировав деятельность банка ЗАО «Банк ВТБ 24», можно сказать, что банк динамично развивается как кредитная организация, деятельность которой охватывает многие виды деятельности. Банк ВТБ 24 работает по следующим принципам:

деятельность осуществляется в пределах имеющихся ресурсов;

— банк имеет полную экономическую самостоятельность в сочетании сответственностью за свою деятельность;

— взаимоотношения банка со своими клиентами строятся на рыночных условиях. Банк имеет устойчивое финансовое положение, из года в год повышаются объемы кредитных и ссудных операций, растет доходность и рентабельность банка. Объем доходов банка по основной деятельности по итогам 2013 года составляет 210 млрд.

руб., что на 56,5 млрд.

руб. больше показателя 2012 года. Банк является по данным 2011;2013 годов рентабельным. Рентабельность доходов составила по годам: 28,4%, 30,9%, 13,7%; рентабельность расходов: 68,3%, 76,9%, 32,9%. Балансовая прибыль Банка ВТБ до налогообложения за 2013 год — в объеме 137,2 млрд руб., чистая прибыль — 20,7 млрд руб. Чистая прибыль в 2012 году составила 37,1 млрд руб., или на 10,4 млрд.

руб. больше показателя 2011 года. Кредитная политика Банка ВТБ 24 предусматривает предоставление различных видов кредитных продуктов, различающихся: по субъектам и объектам кредитования; по срокам, по суммам и валюте кредитования; по формам кредитования; по целевому использованию. В целом в 2012 году рост потребительских кредитов наблюдается на 0,3%, уже в 2013 году — на 10,7%. По состоянию на 01.

01.2014 общее количество платёжных карт Банка в обращении (кредитные и дебетовые) составило более 9 081 тыс., из которых 4 189 тыс. (46,2%), включая зарплатные, являлись кредитными, 4892 тыс. — дебетовыми (53,8%). В третьем разделе исследуется роль потребительского кредитования физических лиц в банковском секторе экономики, также разработаны рекомендации, направленные на совершенствованиесистемы потребительского кредитования физических лиц, которые призваны способствовать улучшению результатов деятельности банка. После ознакомления с банком выявилось ряд проблем в организационном процессе кредитования: — вероятность риска несвоевременности, неполноты и неуплаты кредита;

— слабость в информационном доступе к клиентам;

— узость применяемых форм краткосрочного кредитования. Из числа внешних негативных факторов, оказывающих влияние на деятельность процесса кредитования, можно перечислить: высокие риски кредитования, нерешенность важных проблем залогового законодательства, ограниченные ресурсные возможности банков, среди которых — дефицит среднесрочных и долгосрочных пассивов, недостаточно высокий уровень доверия к банкам со стороны населения. Пути совершенствования использования собственных средств банка предлагаются следующие:

1)увеличение числа клиентской базы за счет совершенствования и внедрения информационных технологий;

2)совершенствование иобновление банковского продукта с расширением форм использования кредитных карт;

3)регулирование достаточности капитала с целью роста доходности вложений в кредитные операции. Предлагаемые мероприятия призваны обеспечитьболее крепкие позиции функционирования банка, укрепить стабильность, улучшить показатели результативности работы. Экономический эффект от предлагаемых усовершенствований торгового банка составит 27 948,9 тыс.

руб. В результате можно заключить, что внедрение предлагаемых мероприятий позволит увеличить доход на 26%, совокупные затраты на 20,3%. Величина прибыли от реализации возрастет на 31,7%.Улучшение доходности организации после внедрения мероприятий отражены показателями рентабельности, значения рентабельности продаж показывает рост с 58,3% до 60,%.Автор работы считает целесообразным рассмотрение комплекса предложений и внедрение их в систему банка. Рассчитанный эффект от проведения предлагаемых мероприятий способствует росту эффективности деятельности банка, повышению рентабельности вложенных средств, укреплению финансового положения банка. Список использованной литературы