Стоит отметить, что данная редакция статьи возникла в результате соглашений, подписанных на международном уровне и вошедших в Страсбургскую Конвенцию по отмыванию денег, которая была заключена в 1990 году, и ратифицирована и на основании Закона № 328 от 9 августа 1993 г. вступила в Италии. Именно данным законом была заменила ст. 648 прим. Уголовного кодекса Италии, в которой существенно пересмотрена формулировка преступных обстоятельств отмывания денег, введенная в последний раз так называемым Законом «Гава — Вассалли» № 55 от 19 марта 1990 года. Ст. 6 Конвенции, в соответствии с внутренним законодательством отдельных государств, их конституционными принципами и основными положениями права, преступлением предлагает считать всякое подобное деяние, котороеможет быть совершено умышленно: — конверсия или трансфер ценностей, заранее известных как доходы. Под данным термином подразумевается любая экономическая выгода, полученная преступным путем. Ее целью является сокрытие или утаивание незаконного происхождения таковых ценностей либо пособничества лицам, которые вовлечены в совершение предполагаемого преступления, в их стремлении избежать юридических последствий своих деяний;
— сокрытие или утаивание природы, происхождения, местонахождения, актов, касающихся размещения или движения ценностей, а также прав собственности и других прав, относящихся к ним на указанные ценности, о которых заранее известно, что они являются доходами;
обладание или использование ценностей, о которых известно, в момент их получения, что они являются доходами;
в заказе преступлений, которые предусмотрены в предыдущих параграфах; объединение или заговор с целью совершения преступлений подобного рода; попытка их совершения, а также содействие, поддержка, пособничество и консультация, касающиеся их заказа. Для всех этих кардинальных положений характерен всеобъемлющий характер, а также, их направленность на борьбу с отмыванием денег. В них особое место уделено предполагаемым преступлениям, которые обусловлены исключительно дефиницией, изложенной в норме ст. 1 Конвенции — любое преступление, в результате которого получаются доходы, могущие стать объектом преступления, одного из них, которые определены в норме ст. 6 рассматриваемой Конвенции. Глава 2. Сравнительный анализ составов преступлений по легализации (отмыванию) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем по законодательству Российской Федерации и Италии
Сравнивая состав преступления за легализацию (отмывание) денежных средств по законодательству Российской Федерации с правом Италии, необходимо обратить внимание на нижеследующие факты. Как итальянское, так и российское уголовное право составы преступлений за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем относится к категории экономических преступлений. Между Российской Федерацией и Италией в области борьбы с отмыванием преступных доходов осуществляется сотрудничество в соответствии с общим соглашением от 05.
11.2003 года. Уголовная ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных в результате совершения преступления, в Уголовном кодексе РФ предусмотрены ст.ст. 174 и 174.
1.Нормы Итальянского уголовного права имеют, в сравнении с российским законодательством несколько иную историю и намного старше, по своему происхождению, чем нормы российского законодательства. Нормы как российского, так и итальянского уголовного законодательства своей целью имеют пресечение легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных в результате совершения преступления. Поскольку цель любой операции направленной на отмывание денег или иного имущества заключается в том, чтобы наживу от противоправной деятельности выдать за легальные доходы и получить возможность их использования, не вызывая подозрений, то указанными статьями предусмотрены только те способы отмывания, которые позволяют придать им правомерный вид. Действующим уголовным законодательством
РФ различается два вида легализации денежных средств или иного имущества, которое было приобретено преступным путем:
легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем;
— легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления. Итальянский уголовныйкодекс ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств илииного имущества, полученных преступным путем предусматривает в ст. 648. Действия лица по итальянскому уголовному законодательству (по норме ст. 648), которое приобретает, получает, укрывает имущество, заведомо добытое преступным путем, квалифицируется как самостоятельный состав, а не подпадает под состав соучастия в предполагаемом преступлении (кража, грабеж, незаконное присвоение и т. п.).Можно однозначно говорить о том, что нормой данной статьи предписывается, что содеянное лицом, при совершении данного состава преступления, осознает (знает), что приобретает имущество, которое добыто преступным путем, но вместе с тем, лицо не участвовало в совершении основного преступления выступая в роли подстрекателя, материального исполнителя и т. п., поскольку его действия должны быть квалифицированы как соучастие. Объектом этих преступлений как в российском, так и в итальянском уголовном законодательстве выступают общественные отношения в экономической сфере. Предметом преступлениякак в российском, так и в итальянском уголовном законодательствевыступают денежные средства или иное имущество, приобретенные другими лицами заведомо для виновного преступным путем. Объективная сторонакак в российском, так и в итальянском уголовном законодательстве состоит в совершении финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, заведомо приобретенными другими лицами преступным путем, в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом. Субъективная сторона, как в российском, так и в итальянском уголовном законодательстве характеризуется прямым умыслом и целью придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом. Субъектом преступлениявыступает любое физическое вменяемое лицо, достигшее возрастного ценза установленного нормами уголовного права, за исключением лиц, которые сами приобрели денежные средства и иное имущество в результате совершения преступления. Заключение
Итак, изложенный в тексте материал позволяет сделать ряд выводов относительно заявленной темы исследования. В ходе проведенного исследования было установлено, что: Легализация или отмывание денежных средств или иного имущества, добытого преступным путем, во всем мире относится к категории тяжких преступлений и появился на определенном этапе развития общества, фактически с начала XXвека. Родовым объектом данных составов преступлений выступает сфера экономики, то есть единый комплекс народного хозяйства общества. Непосредственным объектом данных составов является легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем. Иными словами, это общественные отношения в сфере как предпринимательской, так и иной экономической деятельности. Обязательным признаком данных составов преступлений выступает его предмет. Под ним закон понимает денежные средства и иное имущество, при условии, что такое имущество получено преступным путем. Как итальянское, так и российское уголовное право составы преступлений за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем относится к категории экономических преступлений. Ответственности за преступления в сфере экономической деятельности посвящена гл. 22 УК РФ. Уголовный кодекс РФ после внесения последних изменений, в две статьи, которыми устанавливается ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества добытых преступным путем другими лицами (ст.174) и самим виновным (ст.
174.
1).Суть приведения норм российского уголовного правав соответствии с международными нормами состояла в том, чтопредметом преступлений, данных статей, стали считаться доходы, которые получены в результате совершения преступный действий. Цель придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению легализации (отмыванию) преступных доходов, становится в ст. 174 УК РФ, обязательным признаком субъективной стороны деяния. Список использованныхисточников
Нормативно — правовые акты:
Парижская декларация против отмывания денег (Итоговая декларация Парламентской конференции Евросоюза по борьбе с отмыванием денег от 8 февраля 2002 г.) // в кн.: Международно-правовые основы борьбы с коррупцией и отмыванием преступных доходов. М.: ИНФРА — М. 2004
Конвенция Совета Европы об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности 1990 года. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.
06.1996 № 63-ФЗ (с изменениями и дополнениями) // Российская газета от 18.
06.1996
Гражданский кодекс Российской Федерации. Части 1 — 4. Норма — М. М., 2012
Специальная литература:
А. Васильев. Уголовная ответственность за отмывание грязных денег: проблемы правоприменения. М., 2006.Б. В. Волженкин. Преступления в сфере экономической деятельности (экономические преступления). СПб., 2008.
С. 237. Ю. П. Гармаев. Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте. М., Изд-во Юрлитинформ, 2007. С. 180.
Н.А. Данилова. О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем // Юридический консультант. 2008. С.
258.Комментарий к Уголовному кодексу РФ / Под ред. С. И. Никулина.
М.: Проспект, 2012. — 912 с. Курс Российского уголовного права. Общая часть.
/ Под ред. В. Н. Кудрявцева, А. В. Наумова. — М.: Спарк, 2011. — 456 с.С. Л. Крамарев. Экономические преступления: учебно-методический комплекс.
Брянск: РИО БГУ, 2008. С.
156.Л. Л. Кругликов, Н. О. Дулатбеков. Экономические преступления (вопросы дифференциации и индивидуализации ответственности и наказания). 2007. С. 177.
Российское уголовное право: в 2-х т.:учеб. Т. 2: Особенная часть. / Борзенков Г. Н., Иногамова-Хегай Л.В., Комиссаров В. С. и др.; под ред.
Л.В. ИногамовойХегай, В. С. Комиссарова, А. И. Рарога — M.: Проспект, 2010
Уголовное право России. Части Общая и Особенная: Учебник / Под редакцией А. В. Бриллиантова. — М.: Проспект, 2011. — с. 1232.
