Организация танцевального лагеря

/шт., фирменных блокнотов для записей и ручек, стоимостью 100 руб./комплект).

Финансирование проекта планируется за счет банковского кредита на 2 года под 18% годовых в размере 3 млн руб., а также за счет привлечения предварительной оплаты от клиентов в размере 2 000 руб., и средств инвестора в размере 335 тыс. руб.

В таблице 5 приведена смета затрат на реализацию проекта за первый год.

Таблица 5 — Смета затрат на реализацию проекта Показатель Затраты, руб. Переменные издержки: 2 267 000,00 Затраты на питание 1 470 000,00 Оплата труда педагогического персонала 689 000,00 Расходы на инвентарь 24 000,00 Расходы на фирменные атрибуты 24 000,00 Прочие расходы 60 000,00 Постоянные издержки 3 067 000,00 Аренда зданий 1 386 000,00 Оплата труда управленческого персонала 468 000,00 Мастер-классы 408 000,00 Выплата % по кредиту 540 000,00 Оплата услуг рекламного агентства 265 000,00 Себестоимость 5 334 000,00

За первый год реализации проекта планируется наличие 3-х смен по 14 дней по 80 человек участников за 1 смену, затем планируется постепенное увеличение количества человек до 150 человек в смену.

Производственный план проекта представлен в таблице 6.

Таблица 6 — Производственный план проекта Показатель Итого1 год Итого 2 год Итого 3 год Итого 4 год Итого 5 год Итого Кол-во клиентов Чел. 80 110 130 140 150 610 Количество смен шт. 3 3 3 4 4 17 Ср. стоимость проживания в сутки Руб. 1850 1924 1981,72 2080,806 2184,8463 10 021,3723

Средняя стоимость смены в 14 дней Руб. 25 900 26 936 27 744,08 29 131,284 30 587,848 140 299,212 Объем в руб. Руб. 6 216 000 8 888 880 10 820 191 16 313 519 18 352 709 60 591 299,2 План по предоплате (50% от стоимости за 3 мес.

до заезда в лагерь) Чел. 24 44 58 63 67 256 Скидки за предоплату Руб. 279 720 533 332,8 724 120,49 1 101 162,5 1 229 631,5 3 867 967,32 Итого план по предварительной оплате, руб. Руб.

2 000 000 3 555 552 4 827 469,9 7 341 083,6 8 197 543,3 25 921 648,8 Итого объем продаж с учетом скидок Руб. 5 936 280 8 355 547 10 096 071 15 212 357 17 123 077 56 723 331,8

Таким образом, привлечение средств по предоплате позволит оплатить часть аренды и затрат на оплату труда персонала и рекламную компанию, снизив размер заемных средств.

На 4-м году реализации проекта планируется увеличение количества смен с 3-х до 4-х, а постепенное увеличение цен взято достаточно умеренное (в пределе 3−5% за год).

Таким образом, для реализации проекта планируется привлечение наемного персонала и аренда помещений на срок реализации проекта, а также привлечение стороннего управленческого персонала и рекламного агентства, что обусловлено краткосрочностью и сезонностью самого проекта по организации ежегодного танцевального лагеря.

Основные этапы реализации проекта по созданию ежегодного летнего танцевального лагеря представлены «Danza Vita», их длительность, содержание и исполнители представлены в таблице 7.

Таблица 7 — Основные этапы проекта Наименование этапа Содержание этапа Сроки Длительность этапа Ответственные лица 1. Найм управленческого персонала поиск директора проекта, менеджера проекта, бухгалтера проекта, координатора проекта, составление должностных обязанностей участников проекта, определение бюджета на оплату работы персонала управления 10.

01.2015 — 31.

01.2015 1 мес. Инициатор проекта 2. Поиск рекламного агентства поиск рекламного агентства с приемлемой ценой услуг и хорошей репутацией, утверждение бюджета на рекламную компанию 01.

02.2015 — 07.

02.2015 1 нед. Директор проекта, менеджер проекта, координатор проекта 3. Организация рекламной компании Выбор рекламных мероприятий, составление их программы, способов контроля и оценки эффективности, разработка роликов и слоганов 09.

02.2015 — 08.

03.2015 1 мес. Менеджеры рекламного агентства, менеджер проекта 4. Поиск территории и помещений для организации лагеря поиск поставщиков услуг, оценка различных вариантов 09.

03.2015 — 22.

03.2015 2 нед. Директор проекта, координатор проекта 5. Поиск клиентов обзвон школ и студий, поиск клиентов 23.

03.2015 — 24.

05.2015 2 мес. Менеджер проекта, координатор проекта 6. Оформление заявок от клиентов, ведение документации Оформление взаимоотношений с клиентами и поставщиками 23.

03.2015 — 24.

05.2015 2 мес. Бухгалтер проекта, координатор проекта 7. Поиск педагогического персонала поиск квалифицированного педагогического персонала, составление договоров, предварительных соглашений 23.

03.2015 — 24.

05.2015 2 мес. Директор проекта, менеджер проекта 8. Формирование программы мероприятий Составление плана мероприятий, календарной сетки мероприятий, формирование матрицы ответственности, составлений распорядка дня 25.

05.2015 — 07.

06.2015 2 нед. Педагогический персонал, директор проекта, менеджер проекта 9. Подготовка к заезду гостей Поиск транспортной компании, подготовка инвентаря и необходимых принадлежностей 08.

06.2015 — 14.

06.2015 1 нед. Координатор проекта 10. Осуществление деятельности лагеря реализация разработанной программы 01.

07.2015 — 16.

08.2015 2 мес. Педагогический персонал проекта 11. Оценка результатов проекта оценка удовлетворенности клиентов, оценка экономической эффективности проекта 17.

08.2015 — 23.

08.2015 1 нед. Директор проекта, менеджер проекта, бухгалтер проекта

3.3 Оценка эффективности проекта и анализ рисков

3.

3.1 Финансовый план проекта Создаваемое предприятие для реализации данного проекта действует по упрощенной налоговой системе, объектом налогообложения являются доходы минус расходы, ставка налога составляет 15% от полученной суммы.

Доходы определяются исходя из выручки от реализации услуг за рассматриваемый период, а также от прочих поступлений (например, в виде доходов от рекламы в рамках проекта).

К расходам будут относиться:

— Расходы на аренду территории и базы под танцевальный лагерь в Ленинградской области;

— Расходы на заработную плату управленческого персонала проекта;

— Расходы на заработную плату педагогического персонала проекта;

— Материальные расходы;

— Проценты по кредитам;

Проект будет частично финансироваться из собственных средств (715 тыс. руб.) и за счет инвестиционного кредита в 3000 тыс. руб. под 18% годовых, погашаемого равными долями в течение 3 лет, оборотные средства будут сформированы за счет привлечения предоплаты за раннее бронирование.

Кредит банка предполагается погашать в течение 3-х лет равными долями ежемесячно с выплатой %, которые отнесены на себестоимость.

График погашения кредита представлен в таблице 8.

Таблица 8. График погашения кредита по годам Наименование показателя 1 год 2 год 3 год Сумма долга, руб. 3 000 000 2 000 000 1 000 000 Проценты по кредиту, руб. 540 000 360 000 180 000

Таким образом, для успешной реализации проекта по организации ежегодного летнего танцевального лагеря требуется привлечение заемных средств в размере 3 млн руб. и собственных средств инвестора в размере 335 тыс. руб.

В качестве возможных инвесторов в первую очередь должны быть рассмотрены танцевальные школы Санкт-Петербурга:

— Школа танца Right Dance Station (м. Звенигородская, Санкт-Петербург, Реки Фонтанки наб., д. 78);

— Профессиональная школа танцев «Джаггер» (м. Академическая, Санкт-Петербург, Науки пр-кт, д. 38);

— Студия Divadance (м. Сенная площадь, Санкт-Петербург, Апраксин пер., д. 4)

— Студия Dance Studio Monte Carlo (м. Площадь Восстания, Невский пр, 124, Санкт-Петербург);

— Студия танцев Куба (м. Василеостровская, Санкт-Петербург, Кронверкский пр-кт);

— Школа танцев Текила Данс (м. Василеостровская, Санкт-Петербург, Большой В. О. пр-кт, д. 83);

— Танцевальная студия Dance Evolution (м. Комендантский проспект, Санкт-Петербург, Испытателей пр-кт, д. 30, — ТОЦ Miller Center);

— Танцевальная студия WOW (м. Кировский завод, Санкт-Петербург, Зайцева ул., д. 27);

— Школа танцев DANCE VOYAGE (м. Комендантский проспект, Санкт — Петербург, просп. Богатырский, д. 35);

— Школа танцев Moloko (м. Чернышевская, Санкт-Петербург, Литейный пр-кт, д. 14);

— Школа танцев Forsage (м. Электросила, Санкт-Петербург, Московский пр-кт, д. 151а);

— Школа танцев Танденс (м. Площадь Мужества, Санкт-Петербург, Непокоренных пр-кт, д. 13 к1);

— Школа танцев Jamm, Студия Танца (м. Комендантский проспект, Санкт-Петербург, Комендантский пр-кт, д. 8);

Данные школы являются наиболее популярными в Санкт-Петербурге школами современных танцевальных направлений, имеющих максимальные оценки удовлетворенности клиентов, посещающих данные школы.

План доходов и расходов проекта на 2015;2019 гг. представлен в таблице 9.

Таблица 9 — План доходов и расходов на 2015;2019 гг.

Наименование показателя 1 год, тыс. руб. 2 год, тыс. руб. 3 год, тыс. руб. 4 год, тыс. руб.

5 год, тыс. руб. Доходы: 6 136 280 8 805 547 10 696 071 15 962 357 21 623 077

Выручка от продаж 5 936 280 8 355 547 10 096 071 15 212 357 17 123 077

Поступления от рекламы 80 000 250 000 350 000 450 000 500 000 Прочие доходы 120 000 200 000 250 000 300 000 4 000 000

Расходы: 5 454 000 6 263 860 7 130 837 9 395 432 15 287 281

Затраты на питание 1 470 000 2 047 500 2 557 800 3 716 160 4 998 000

Оплата труда педагогического персонала 689 000 792 350 871 585 1 133 061 1 472 979

Расходы на инвентарь 24 000 33 600 47 040 65 856 92 198

Расходы на фирменные атрибуты 24 000 33 600 47 040 65 856 92 198

Прочие расходы 140 000 316 000 422 600 529 860 587 846

Аренда зданий 1 386 000 1 524 600 1 829 520 2 561 328 2 817 461

Оплата труда управленческого персонала 468 000 491 400 515 970 541 769 568 857

Мастер-классы 408 000 436 560 467 119 624 772 835 632

Выплата % по кредиту 540 000 360 000 180 000 0 0 Оплата услуг рекламного агентства 265 000 278 250 292 163 306 771 322 109

В Приложении 3 представлены ожидаемые темпы прироста статей затрат на основании прогнозируемого роста стоимости отдельных видов ресурсов, а также прогнозируемого расширения объемов деятельности в рамках проекта.

Кредит планируется погасить в течении трех лет, поэтому на 4-м и 5-м году реализации проекта, статья расходов по выплате процентов по кредиту обнуляется.

По мере увеличения известности и репутации проекта по организации ежегодного танцевального лагеря «Dance Vita» в Ленинградской области, помимо роста объема денежных поступлений за счет увеличения количества клиентов, у компании появится возможность привлекать дополнительные денежные средства от рекламы на территории танцевального лагеря и фирменной атрибутике. Планируются заказы на рекламу от танцевальных студий и школ города, а также поступления от прочих компаний.

В рамках реализации проекта планируется привлечение спонсорской помощи в виде финансовых ресурсов, одежды, видео-материалов для номеров, костюмов, инвентаря, которые планируется привлекать в обмен на размещение символики спонсора на атрибутах, плакатах, инвентаре, оформлении помещений.

Специфика деятельности танцевального лагеря предполагает привлечение спонсорской помощи от следующих видов компаний:

— танцевальные школы различных направлений;

— фитнес-центры и спортивные клубы;

— магазины молодежной, спортивной и специализированной одежды;

— ночные клубы и центры отдыха;

— магазины игр и развлечений.

В приложении 4 представлены потенциальные спонсоры и рекламодатели проекта «Dance Vita» и возможные объемы привлеченных ресурсов.

Планируемые объемы привлечения денежных средств от спонсоров на В таблице 10 представлен «Отчет о прибылях и убытках» по рассматриваемому проекту в 2015;2018 г.

Таблица 10 — Отчет о прибылях и убытках в 2015;2018 гг.

Показатель 2015 2016 2017 2018 2019

Выручка, тыс. руб. 5 936 280 8 355 547 10 096 071 15 212 357 17 123 077 Себестоимость продаж, тыс. руб. 4 601 000 5 294 210 6 072 704 8 246 892 10 396 315 Валовая прибыль (убыток), тыс. руб. 1 335 280 3 061 337 4 023 367 6 965 464 6 726 763 Коммерческие расходы, тыс. руб.

265 000 278 250 292 163 306 771 322 109 Управленческие расходы, тыс. руб. 468 000 491 400 515 970 541 769 568 857 Прибыль (убыток) от продаж, тыс. руб. 602 280 2 291 687 3 215 234 6 116 925 5 835 797 Прочие доходы, тыс. руб.

200 000 500 000 700 000 900 000 1000 000 Прочие расходы, тыс. руб. 1 120 000 1 250 000 1 350 000 450 000 500 000 Прибыль (убыток) до налогообложения, тыс. руб. — 317 720 1 541 687 2 565 234 6 566 925 6 335 797 Текущий налог на прибыль, тыс.

руб. 0 231 253 384 785 985 039 950 369 Чистая прибыль (убыток), тыс. руб. -317 720 1 310 434 2 180 449 5 581 886 5 385 427 Рентабельность по валовой прибыли, % 22,49% 36,64% 39,85% 45,79% 39,28% Чистая рентабельность, % -5,35% 15,68% 21,60% 36,69% 31,45% Чистая собственного капитала, % -94,84% 128,82% 59,81% 85,67% 80,18%

Таким образом, проект по созданию ежегодного летнего танцевального лагеря в Ленинградской области, имеет рентабельность по валовой прибыли порядка 22,49% уже в первый год реализации, а рентабельность по чистой прибыли принимает положительное значения уже со второго года реализации проекта и постепенно увеличивается с 15,68% до 36,69% на 4-й год реализации проекта, когда происходит расширение объемов деятельности.

3.

3.2 Оценка эффективности проекта Для расчета точки безубыточности необходимо разделить все издержки предприятия на постоянные и переменные.

Ввиду особенностей функционирования ежегодного летнего танцевального лагеря «Dance Vita» основную долю затрат будут занимать переменные издержки, которые не напрямую зависят от объема продаж в натуральном выражении, а к постоянным издержкам, не меняющимся в зависимости от объема оказанных услуг относятся оплата услуг управленческого персонала, оплата рекламной компании, оплата мастер-классов, аренда зданий и стоимость использования заемных средств.

Стоимость аренды зданий является условно постоянной величиной, так оплата аренды будет производиться независимо от фактической наполняемости помещений, но при увеличении объема деятельности, стоимость аренды в совокупности также возрастет.

В таблице 11 представлены постоянные и переменные издержки проекта за рассматриваемый период.

Таблица 11 — Постоянные и переменные издержки.

Наименование показателя 1 год, тыс. руб. 2 год, тыс. руб. 3 год, тыс. руб. 4 год, тыс. руб.

5 год, тыс. руб. Переменные издержки: 2 267 000 2 973 050 3 596 065 5 060 793 6 743 221

Затраты на питание 1 470 000 2 047 500 2 557 800 3 716 160 4 998 000

Оплата труда педагогического персонала 689 000 792 350 871 585 1 133 061 1 472 979

Расходы на инвентарь 24 000 33 600 47 040 65 856 92 198

Расходы на фирменные атрибуты 24 000 33 600 47 040 65 856 92 198

Прочие расходы 60 000 66 000 72 600 79 860 87 846

Условно-постоянные издержки 3 067 000 3 090 810 3 284 772 4 034 639 4 544 059

Аренда зданий 1 386 000 1 524 600 1 829 520 2 561 328 2 817 461

Оплата труда управленческого персонала 468 000 491 400 515 970 541 769 568 857

Мастер-классы 408 000 436 560 467 119 624 772 835 632

Выплата % по кредиту 540 000 360 000 180 000 0 0 Оплата услуг рекламного агентства 265 000 278 250 292 163 306 771 322 109

Итого расходы 5 334 000 6 063 860 6 880 837 9 095 432 11 287 281

Точка безубыточности в денежном выражении рассчитывается по формуле: тыс. руб.,

где B — выручка, — постоянные издержки, — переменные издержки.

Объем продаж в денежном выражении, при котором предприятие будет получать нулевую прибыль, составит 4 961 891,91 тыс. руб., то есть при средней стоимости путевки в сутки в 1850 руб. необходимо будет продать 64 путевки, чтобы получить нулевую прибыль.

Эффективность проекта оценивается расчетом показателей чистого дисконтированного дохода и срока окупаемости проекта.

У рассматриваемого проекта 2 источника финансирования, поэтому ставку дисконтирования можно рассчитать, как средневзвешенную стоимость капитала:

r d= Ws*Ks + Wd*Kd,

где Ks — стоимость собственного капитала.

Ks = rб +β*(Rm — rб),

где rб — безрисковая ставка

β - фактор риска

Rm — средняя доходность на рынке.

В качестве безрисковой ставки можно принять среднюю ставку по облигациям в России, т. е. 7%. Средняя доходность на рынке Rm = 12%. Фактор риска β = 1,5, так как проект по организации ежегодного танцевального лагеря является рискованным.

Тогда Ks = 7% + 1,5*(12% - 7%) = 14,5%

Kd -стоимость привлечения заемных средств

Kd = (r+3%)(1-t)+(Kб — (r+3%)),

r — ставка рефинансирования (сейчас она равна 8,25%)

t — ставка налога на прибыль (15%)

Kб — ставка по кредиту

Kd = (11,25%+3%)*(1−0,15) + (18%-(8,25%+3%)) = 18,86%

Ws = 0,5 — доля собственного капитала

Wd = 0,5 — доля заемного капитала Тогда ставка дисконтирования будет равна:

rd = 0,10*14,5% +0,90*18,86% = 18,42%

Общая накопленная величина дисконтированных денежных доходов и чистый приведенный эффект (NPV)(Чистый дисконтированный доход) соответственно рассчитываются по формуле:

где Пm — приток денежных средств на m-м шаге;

Om — отток денежных средств на m-м шаге;

— коэффициент дисконтирования на m-м шаге.

Е — норма дисконта (18,42%) .

Таблица 12 — Притоки и оттоки денежных средств Год Притоки денежных средств тыс. руб. Оттоки денежных средств, тыс. руб. Норма дисконта Коэффициент дисконтирования Значение суммарного потока денежных средств, руб. ЧДД, нарастающим итогом, тыс. руб. 2015 6 016 280 6 334 000 18,42% 1 -317 720 -317 720 2016 8 605 547 7 295 113 18,42% 0,844 452 1 106 599 788 879 2017 10 446 071 8 265 622 18,42% 0,713 099 1 554 876 2 661 475 2018 15 662 357 10 080 470 18,42% 0,602 178 3 361 289 4 916 165 2019 17 623 077 12 237 650 18,42% 0,50 851 2 738 545 6 099 834

ЧДД за 2015;2019 гг. для проекта по организации ежегодного танцевального лагеря «Dance Vita» составит 6099,83 тыс. руб., что говорит о том, что проект эффективен.

Срок окупаемости проекта составит 2 года, на второй год ЧДД проекта принимает положительное значение.

Значение чистого дисконтированного дохода может принимать большее значение, в случае если инвестор будет вкладывать в проект больше собственных средств, в данной работе рассмотрена не самая благоприятная модель финансирования проекта при малом значении собственных средств и высокой доле заемных средств, поэтому эффективность проекта может быть повышена за счет снижения доли заемных средств на реализацию проекта.

Индекс рентабельности (или индекс доходности) инвестиций рассчитывается по формуле:

Верхняя часть формулы представляет собой ЧДД проекта, а нижняя исходные инвестиции в проект.

Так как внутренняя норма доходности превышает ставку дисконтирования, то инвестировать средства в данный проект можно.

Таким образом, оценка эффективности проекта показывает, что реализация проекта по созданию ежегодного летнего танцевального лагеря «Dance Vita» является не только актуальным и важным проектом в современных реалиях развития общества, но эффективным проектом, который может заинтересовать потенциальных инвесторов.

3.

3.3 Оценка рисков проекта

Все риски проекта по организации ежегодного летнего танцевального лагеря «Danza Vita» в Ленинградской области можно разделить на внешние и внутренние риски.

Внутренние риски непосредственно зависят от деятельности руководителя проекта, команды проекта и других участников, которые могут активно управлять проектом, при этом имеют достаточно высокую степень управляемости.

Внешние риски возникают вне зависимости от проектной деятельности и порождаются окружением проекта, они могут учитываться участниками проекта и в некоторой степени быть управляемыми, делятся на предсказуемые (но неопределенные) (изменение цен, усиление конкуренции на рынке, изменение курсов валют, изменения в налогообложении и т. п.) и непредсказуемые (природные катастрофы, срывы в финансировании из-за смены руководства, неожиданные внешние социальные эффекты и т. п.)

Ввиду высокой степени нестабильности экономической, социальной и политической ситуации в России в настоящее время, для эффективной разработки любого проекта, в том числе создания танцевального лагеря, необходимо учитывать весь комплекс рисков, которые могут возникнуть как во внутренней среде проекта, так и во внешнем окружении проекта.

Основные риски проекта «Danza Vita» представлены в таблице 13.

Таблица 13 — Анализ рисков проекта Вид рисков Характеристика рисков Риск в реализации проекта по созданию танцевального лагеря Степень влияния Вероятность возникновения Внутренние риски Проектные Риски ошибок в проекте, документации Ошибки в разработке бизнес-плана, оценке эффективности, расчете затрат и экономического эффекта Высокая Средняя Технические Риски неправильных технических решений и неправильного использования технических устройств Данных рисков в проекте практически нет, могут относиться только к техническому обустройству помещений Низкая Низкая Технологические Риски применения непроверенных технологий и методик, несоблюдения установленных норм и правил Риски несоответствия помещений нормам для проживания посетителей, пожарной и тех. безопасности Высокая Низкая Организационные Риски возникновения ошибки планирования, неэффективной координации работ и т. п. Неэффективная организационная структура организации, раздутый аппарат управления либо нехватка нужных специалистов, отсутствие планирования и координации работ Низкая Низкая Финансовые Риски роста расходов, превышающих прогноз, нехватки денежных средств для устойчивого функционирования Малая доля собственного капитала, который не полностью покрывает затраты на функционирование отеля, необходимы привлеченные средства, зависимость от привлеченных средств, отсутствие финансовых резервов для расширения Высокая Высокая Внешние риски Природные Риски, связанные с природными или социальными явлениями (форс-мажор) Стихийные бедствия (потоп, землетрясения) Высокая Низкая Политические Риски, связанные с нестабильностью деятельности органов власти Введение новых налоговых режимов, существенно увеличивающих налоги, снижение поддержки малого бизнеса, введение жестких законодательных нормативов Высокая Низкая Социальные Риски, связанные с разделением интересов разных социальных групп и ростом социальной активности населения Снижение платежеспособности населения, уровня жизни населения Высокая Средняя Экономические Риски, связанные с экономической ситуацией в стране Повышение ставок по кредитам, повышение тарифов на коммунальные услуги, рост цен Высокая Высокая Таким образом, основными внешними рисками реализации проекта «Danza Vita» являются ухудшение экономической ситуации в стране в связи с кризисом, что вызовет рост цен поставщиков материалов, повышение тарифов на коммунальные услуги и связь, а также рост ставок по инвестиционным кредитам, а также риски по ухудшению уровня жизни населения, снижения платежеспособности (снижение туристических поездок, экономия на гостиницах и пр.). Природные и политические риски, хоть и сильны по уровню влияния на реализацию проекта, но обладают низкой степенью вероятности возникновения.

Из внутренних рисков можно отметить финансовые риски, которые обусловлены нехваткой у организации собственных средств, что может вызвать недостаточную финансовую устойчивость особенно в совокупности с явлениями экономического кризиса.

На основании анализа рисков и особенностей создания проекта по организации ежегодного летнего танцевального лагеря «Danza Vita» в Ленинградской области можно сформулировать следующие основные направления повышения эффективности реализации проекта в долгосрочной перспективе:

— В проект необходимо привлекать дополнительные финансовые ресурсы в виде спонсорской поддержки и инвестиции с низкой процентной ставкой, ввиду неблагоприятного прогноза по повышению стоимостью платы за пользование заемными ресурсами через банки;

— Организаторам проекта необходимо активно сотрудничать с танцевальными школами Санкт-Петербурга с целью привлечения как преподавательского состава, так и клиентов, что впоследствии поможет сэкономить затраты на рекламу;

— Для повышения эффективности реализации проекта и его рентабельности можно помимо летнего лагеря, организовывать зимние и межсезонные проекты (например, на зимних каникулах);

— Необходимо позиционировать проект, как проект «для всех», продолжая политику отсутствия ограничений к целевой аудитории, еще больше расширив ее (например, от 5 до 70 лет), та к как среди данной целевой аудитории также присутствует огромный интерес к танцевальному искусству, а проектов для части данной категории практически не существует в России;

— Необходимо увеличивать количество мероприятий, уровень уникальности и оригинальности программы танцевального лагеря: во-первых, за счет смены места проведения, во-вторых, за счет внедрения различных тематических и стилизованных мероприятий, в третьих, за счет расширения, либо смены танцевальных направлений в зависимости от смены и сезона;

Таким образом, проект по организации ежегодного танцевального лагеря «Danza Vita» в Ленинградской области актуален ввиду роста популярности танца, как вида искусства и образа жизни современного российского населения, обоснован, как отсутствием высокого уровня конкуренции, ростом рынка по данному направлению деятельности, так и укреплением позиций российских предприятий, в том числе и в сфере отдыха и туризма в связи с ослаблением курса рубля.

Проект уникален тем, что предназначен для расширенной возрастной аудитории и для людей, которые проявляют интерес к танцам, но не имеют, либо не имели ранее возможности постоянно посещать тренировки, школы и танцевальные студии.

Организация проекта именно в Ленинградской области обусловлена, во-первых, наличием живописной природы, большого числа озер, рек, пансионатов и санаториев для организации лагеря, а во-вторых, статусом Санкт-Петербурга как культурной столицы, которую должен посетить каждый турист.

Проект по созданию ежегодного летнего танцевального лагеря «Danza Vita» в Ленинградской области экономически эффективен, что доказывает положительное значение чистого дисконтированного дохода от реализации проекта, короткий срок окупаемость первоначальных инвестиций (порядка 2 лет), а также достаточно высокий уровень рентабельности, поэтому проект может заинтересовать потенциальных инвесторов.

Заключение

Танцевальная культура на сегодняшний день является частью жизни каждого человека: танец сопровождает человеческое общество на протяжении нескольких, и с течением времени интерес человека к танцам не только не ослабевает, но неуклонно растет.

Современное общество проявляет огромный интерес не только к созерцанию танцев как вида искусства, но и практическому его освоению, а танец прочно входит в повседневную жизнь практически каждого из членов общества, независимо от статуса, возраста, увлечений и особенностей личностного развития.

Интерес населения к танцам можно оценить не только по количеству открывающихся танцевальных школ и студий, в том числе и для взрослого населения, но и по количеству новых ярких и оригинальных танцевальных проектов, которые активно освещаются на телевидении и в других СМИ: яркие танцевальные флэшмобы, танцевальные «баттлы» и шоу («Танцы со звездами», «Танцы без правил», «Танцуют все», «Танцы на ТНТ»).

Основной особенностью подобных шоу является идея всеобщности и отсутствия ограничений для занятия танцами для абсолютно любого человека, а высокие рейтинги и популярность подобных проектов показывают, что в России на сегодняшний день существует спрос на подобные проекты и огромный интерес к ним.

Одним из видов подобных танцевальных проектов являются танцевальные лагеря, которые представляют собой достаточно краткосрочные мероприятия, сочетающие в себе, как обучение танцам в непринужденной и неформальной обстановке, так и отдых, развлечения, общение и работу в команде, представляют собой форму выездного отдыха и являются хорошей альтернативой обычному отдыху в санатории и даже на курорте.

В данной дипломной работе разработан проект по созданию ежегодного летнего лагеря «Danza Vita» в Ленинградской области. Для разработки проекта были изучены теоретические основы создания танцевальных проектов, основные функции танцев, значение и роль танцев для современного человека, проанализирован зарубежный и российский опыт создания танцевальных лагерей, их основные особенности, достоинства и недостатки, намечены основные аспекты создания успешного проекта танцевального лагеря.

В ходе анализа существующих проектов было выявлено, что в России на сегодняшний день существует совсем немного проектов танцевальных лагерей, а для рассматриваемой в проекте «Danza Vita» целевой аудитории (люди в возрасте от 12 до 40 лет, с различным уровнем подготовки) проектов существует еще меньше: основную часть проектов танцевальных лагерей составляют мероприятия для детей в возрасте от 7 до 16 лет и существующих в формате детского оздоровительного лагеря с тематическим уклоном, поэтому создание танцевального лагеря в Ленинградской области для расширенной целевой аудитории признано актуальным и целесообразным.

В дипломной работе разработан бизнес-план проекта по созданию ежегодного летнего лагеря «Danza Vita» в Ленинградской области: определена концепция проекта, проанализирована маркетинговая среда проекта (достаточно благоприятная для его реализации), составлен организационный, производственный и финансовый план проекта, разработано штатное расписание и составлен календарный график проекта.

Оценка эффективности рассматриваемого проекта проведена с использованием современных методик оценки эффективности (расчет рентабельности продаж и активов, чистого дисконтированного дохода, нормы рентабельности инвестиций), на основании чего получен вывод о высокой эффективности проекта, вложения в который окупятся менее чем за 2 года.

Таким образом, проект по созданию ежегодного летнего лагеря «Danza Vita» в Ленинградской области является актуальным и востребованным на современном этапе развития российского общества и целесообразным с точки зрения экономической эффективности.

Список литературы

Алиев В. С. Практикум по бизнес-планированию с использованием программы Project Expert. — М.: ФОРУМ — ИНФРА-М, 2007. — 272с.

Аньшин В. М. Инвестиционный анализ. — М.: Дело, 2004. — 280с.

Бажин И. И. Информационные системы менеджмента.

М.: ГУ-ВШЭ, 2009. — С. 410−446.

Барроу П. Бизнес-план, который работает. — М.: Астория, 2006.

Бузова И.А., Маховикова Г. А., Терехова В. В. Коммерческая оценка инвестиций /под ред. Есилова В.Ф.- СПб: Питер, 2004. — 386−412с.

Бухалков М. И. Планирование на предприятии: Учебник.- 3-е изд. — М.: ИНФРА-М, 2007. — 416 с Горемыкин В. А. Планирование на предприятии: Учебник. ;

4-е изд., перераб. и доп. — М.: Высшее образование, 2007. — 609 с.

Вашкевич, Н. Н. История хореографии всех веков и народов [Текст] / Н. Н. Вашкевич. — Спб.: Лань, Планета музыки, 2009. — 192 с.

Кравченко, А. И. Культурология [Текст]: Словарь / А. И. Кравченко. — 2-е изд.

— М.: Академический Проект, 2001. — 672 с.

Любанова Т. П. Стратегическое планирование на предприятии: Учебное пособие/ Т. П. Любанова, Л. В. Мясоедова, Ю. А. Олейникова. — 2-е изд., перераб. и доп. — М.; Ростов-на-Дону: Мар

Т, 2005. — 393 с.

Марков, Б. В. Культура повседневности [Текст]: учеб. пособие / Б. В. Марков. -

СПб.: Питер, 2008. — 352 с.

Ромм, В. В. Танец и секреты древнейших цивилизаций [Текст] / В. В. Ромм. — Новосибирск: НГК, 2002. — 456 с.

Сироткина, И. Е. Свободное движение и пластический танец в России [Текст] / И. Е. Сироткина. — М.: Новое литературное обозрение, 2012. — 328 с.

Флорида, Р. Креативный класс: люди, которые меняют будущее [Текст]/Р. Флорида. — М.: Классика-XXI, 2005. — 430 с.

Управление инновационными проектами. Учебное пособие в 2-х частях. Издание второе, переработанное и расширенное. Часть 2. Инструментальные средства и практикум управления проектами / Т. В. Александрова, С. А. Голубев, О. В. Колосова и др.; Под общ. Ред. проф. И. Л. Туккеля — СПб: СПбГТУ, 2008. 80с.

Бурнаев, А. Г. Синтезис танцевального искусства XX века [Текст] / А. Г. Бурнаев // Онтологизм искусства на рубеже веков. — Саранск, 2000. — С. 26.

Морина, Л. П. Танец в системе массовой культуры [Текст] / Л. П. Морина // Российская массовая культура конца ХХ века: материалы круглого стола. — СПб.: Санкт-Петербургское философское общество, 2001. — С. 120−122,

Петроченко, Н.В. К вопросу о происхождении сущности танца [Текст]//Актуальные проблемы социокультурных исследований: межрегиональный сборник научных статей молодых ученых / Кемеров. гос. ун-т культуры и искусств. — Кемерово: Кем

ГУКИ, 2006

Вып. 2. — С.115−119.

Фомин, А. С. Социокультурные аспекты философии танца [Текст] /А.С.Фомин // Философия образования. — 2007. — № 4 (21). — С.229−230,

Самойленко Е. В. Феномен танцевальной культуры: особенности генезиса, функционирования и трансформации (на материале культуры России XX—XXI вв.)[Электронный ресурс] Режим доступа:

http://elar.urfu.ru/handle/10 995/21947

Правила проведения мероприятий[Электронный ресурс] Режим доступа:

http://www.ortodance.ru/rules_for_measures

Танцевальные Флешмобы[Электронный ресурс] Режим доступа:

http://www.rusarticles.com/raznoe-statya/tancevalnye-fleshmoby-6 041 835.html

Танцевальный мастер-класс[Электронный ресурс] Режим доступа:

http://www.hollywooddancestudios.com/ru/tantsevalnyy-master-klass/

Разновидности мастер-классов[Электронный ресурс] Режим доступа:

http://www.dance-impress.ru/articles/korporativ.html

Танец [Электронный ресурс] // Театральная энциклопедия. — Режим доступа:

http://culture.niv.ru/doc/theatre/encyclopedia/414.htm#ab8353

Танцуют все [Электронный ресурс]/Режим доступа:

http://www.udance.com.ua/dir/tancevalnye_tv_shou/ukrainskie/42

Танцы без правил[Электронный ресурс]/Режим доступа:

http://www.vokrug.tv/product/show/Tantsy_bez_pravil/

Танцы на ТНТ[Электронный ресурс]/Режим доступа:

http://tanci.tnt-online.ru/

Танцуй на Первом[Электронный ресурс]/Режим доступа:

http://www.1tv.ru/sprojects_in_detail/si=5899

Танцевальный лагерь «Заводной апельсин» [Электронный ресурс]/Режим доступа:

http://z-apelsin.ru/

Танцевальные зарядки на Петроградке [Электронный ресурс]/Режим доступа:

http://ksob.spb.ru/news/491/

Здоровая столица[Электронный ресурс]/Режим доступа:

http://www.dream-dance.ru/articles/socialnyj_proekt/

Приложение 1

Распорядок дня

Время Мероприятие 8:30 подъём 8:45—9:00 танцевальная зарядка 9:30 завтрак 10:30—13:00 танцевальное занятие (2,5 часа) 13:30 обед 14:00—15:00 послеобеденный отдых, свободное время 15:00—17:30 танцевальное занятие (2,5 часа) 17:30 полдник 18:00—20:00 мероприятия, игры, прогулки 20:00 ужин 21:00—24:00 Дискотека, проведение конкурсов, стилизованных вечеринок 24:00 Отбой Расписание смен в 2015 г.

Смена Заезд Окончание Первая 1 июля 14 июля Вторая 17 июля 30 июля Третья 3 августа 16 августа Приложение 2

Штатное расписание Должность Количество Оклад Директор проекта 1 50 000

Менеджер проекта 1 35 700

Координатор проекта 1 25 000

Бухгалтер 1 25 000

Педагог-хореограф 5 45 000

Педагог-вожатый 3 30 000

Аниматор 1 30 000

Приложение 3

Прогнозирование расходов Наименование показателя 1 год, тыс. руб. 2 год, тыс. руб. 3 год, тыс.

руб. 4 год, тыс. руб. 5 год, тыс. руб. Расходы: 5 334 009 6 063 870 6 880 847 9 095 442 11 287 291

Прирост, раз 1,00 1,14 1,13 1,32 1,24 Затраты на питание 1 470 000 2 047 500 2 557 800 3 716 160 4 998 000

Прирост, раз 1,00 1,39 1,25 1,45 1,34 Оплата труда педагогического персонала 689 000 792 350 871 585 1 133 061 1 472 979

Прирост, раз 1,00 1,15 1,10 1,30 1,30 Расходы на инвентарь 24 000 33 600 47 040 65 856 92 198

Прирост, раз 1,00 1,40 1,40 1,40 1,40 Расходы на фирменные атрибуты 24 000 33 600 47 040 65 856 92 198

Прирост, раз 1,00 1,40 1,40 1,40 1,40 Прочие расходы 60 000 66 000 72 600 79 860 87 846

Прирост, раз 1,00 1,10 1,10 1,10 1,10 Аренда зданий 1 386 000 1 524 600 1 829 520 2 561 328 2 817 461

Прирост, раз 1,00 1,10 1,20 1,40 1,10 Оплата труда управленческого персонала 468 000 491 400 515 970 541 769 568 857

Прирост, раз 1,00 1,05 1,05 1,05 1,05 Мастер-классы 408 000 436 560 467 119 624 772 835 632

Прирост, раз 1,00 1,07 1,07 1,34 1,34 Выплата % по кредиту 540 000 360 000 180 000 0 0 Прирост, раз 1,00 0,67 0,50 Оплата услуг рекламного агентства 265 000 278 250 292 163 306 771 322 109

Приложение 4

Категория спонсоров Потенциальные спонсоры Предоставляемые ресурсы Содержание сотрудничества Средний объем ресурсов в год, руб. Танцевальные школы различных направлений; «Divadance», «Текила

Данс", «Танденс» и др. финансовые ресурсы, инвентарь организация рекламы на атрибутике, оформление помещений, плакатов, листовок, личное продвижение 80 000 Фитнес-центры и спортивные клубы; Евро

Фитнес, Dance & Fitnes, Gala, Кристалл, Формула Энергии и др. финансовые ресурсы, инвентарь организация рекламы на атрибутике, оформление помещений, плакатов, листовок, личное продвижение 30 000 Магазины молодежной, спортивной и специализированной одежды; DISлокация, Капсула, Тринити и др. одежда, обувь, инвентарь организация рекламы на атрибутике, оформление помещений, плакатов, листовок, личное продвижение 160 000 Ночные клубы и центры отдыха; Fish Fabrique Nouvelle, Clubnika, Фидель и др. финансовые ресурсы организация рекламы на атрибутике, оформление помещений, плакатов, листовок, личное продвижение

40 000 Магазины игр и развлечений. G aGaGames, HobbyGames, Хоббит и др. игры, финансовые ресурсы организация рекламы на атрибутике, оформление помещений, плакатов, листовок, личное продвижение 40 000 Итого 350 000

Самойленко Е. В. Феномен танцевальной культуры: особенности генезиса, функционирования и трансформации (на материале культуры России XX—XXI вв.)[Электронный ресурс] Режим доступа:

http://elar.urfu.ru/handle/10 995/21947

Вашкевич, Н. Н. История хореографии всех веков и народов [Текст] / Н. Н. Вашкевич. — Спб.: Лань, Планета музыки, 2009. — 192 с.

Кравченко, А. И. Культурология [Текст]: Словарь / А. И. Кравченко. — 2-е изд.

— М.: Академический Проект, 2001. — 672 с.

Ромм, В. В. Танец и секреты древнейших цивилизаций [Текст] / В. В. Ромм. — Новосибирск: НГК, 2002. — 456 с., Морина, Л. П. Танец в системе массовой культуры [Текст] / Л. П. Морина // Российская массовая культура конца ХХ века: материалы круглого стола. — СПб.: Санкт-Петербургское философское общество, 2001.

— С. 120−122, Фомин, А. С. Социокультурные аспекты философии танца [Текст] /А.С.Фомин // Философия образования. — 2007.

— № 4 (21). — С.229−230, Петроченко, Н.В. К вопросу о происхождении сущности танца [Текст]//Актуальные проблемы социокультурных исследований: межрегиональный сборник научных статей молодых ученых / Кемеров.

гос. ун-т культуры и искусств. — Кемерово: Кем

ГУКИ, 2006

Вып. 2. — С.115−119.

Ромм, В. В. Танец и секреты древнейших цивилизаций [Текст] / В. В. Ромм. — Новосибирск: НГК, 2002. — 456 с.

Сироткина, И. Е. Свободное движение и пластический танец в России [Текст] / И. Е. Сироткина. — М.: Новое литературное обозрение, 2012. — 328 с.

Самойленко Е. В. Феномен танцевальной культуры: особенности генезиса, функционирования и трансформации (на материале культуры России XX—XXI вв.)[Электронный ресурс] Режим доступа:

http://elar.urfu.ru/handle/10 995/21947

Самойленко Е. В. Феномен танцевальной культуры: особенности генезиса, функционирования и трансформации (на материале культуры России XX—XXI вв.)[Электронный ресурс] Режим доступа:

http://elar.urfu.ru/handle/10 995/21947

Морина, Л. П. Танец в системе массовой культуры [Текст] / Л. П. Морина // Российская массовая культура конца ХХ века: материалы круглого стола. — СПб.: Санкт-Петербургское философское общество, 2001. — С. 120−122

Самойленко Е. В. Феномен танцевальной культуры: особенности генезиса, функционирования и трансформации (на материале культуры России XX—XXI вв.)[Электронный ресурс] Режим доступа:

http://elar.urfu.ru/handle/10 995/21947

Флорида, Р. Креативный класс: люди, которые меняют будущее [Текст]/Р. Флорида. — М.: Классика-XXI, 2005. — 430 с.

Правила проведения мероприятий[Электронный ресурс] Режим доступа:

http://www.ortodance.ru/rules_for_measures

Правила проведения мероприятий [Электронный ресурс] Режим доступа:

http://www.ortodance.ru/rules_for_measures

Танцевальные Флешмобы[Электронный ресурс] Режим доступа:

http://www.rusarticles.com/raznoe-statya/tancevalnye-fleshmoby-6 041 835.html

Танцевальные Флешмобы[Электронный ресурс] Режим доступа:

http://www.rusarticles.com/raznoe-statya/tancevalnye-fleshmoby-6 041 835.html

Танцевальный мастер-класс[Электронный ресурс] Режим доступа:

http://www.hollywooddancestudios.com/ru/tantsevalnyy-master-klass/

Разновидности мастер-классов[Электронный ресурс] Режим доступа:

http://www.dance-impress.ru/articles/korporativ.html

Танцуют все [Электронный ресурс]/Режим доступа:

http://www.udance.com.ua/dir/tancevalnye_tv_shou/ukrainskie/42

Танцы без правил[Электронный ресурс]/Режим доступа:

http://www.vokrug.tv/product/show/Tantsy_bez_pravil/

Танцы на ТНТ[Электронный ресурс]/Режим доступа:

http://tanci.tnt-online.ru/

Танцуй на Первом[Электронный ресурс]/Режим доступа:

http://www.1tv.ru/sprojects_in_detail/si=5899

Танцевальный лагерь «Заводной апельсин» [Электронный ресурс]/Режим доступа:

http://z-apelsin.ru/

Танцевальные зарядки на Петроградке [Электронный ресурс]/Режим доступа:

http://ksob.spb.ru/news/491/

Здоровая столица[Электронный ресурс]/Режим доступа:

http://www.dream-dance.ru/articles/socialnyj_proekt/

Здоровая столица[Электронный ресурс]/Режим доступа:

http://www.dream-dance.ru/articles/socialnyj_proekt/

Специфика работы хореографического коллектива[Электронный ресурс] Режим доступа:

http://aplik.ru/10-klass/spetcifika-raboty-khoreograficheskogo-kollektiva/

Специфика работы хореографического коллектива[Электронный ресурс] Режим доступа:

http://aplik.ru/10-klass/spetcifika-raboty-khoreograficheskogo-kollektiva/

Сироткина, И. Е. Свободное движение и пластический танец в России [Текст] / И. Е. Сироткина. — М.: Новое литературное обозрение, 2012. -328 с.

http://boxgift.net/krasota-i-zdorove/tancuem-s-udovolstviem-polza-zanyatij-tancami.html

Танцевальные школы Санкт-Петербурга[Электронный ресурс] Режим доступа: www.yell.ru/spb/top/tantsevalnye-shkoly-studii/