Также заметна роль судебной системы как фактора ненаблюдаемой экономики. Там, где не работают законы, где предприниматели не полагаются на силу закона, им выгоднее работать в ненаблюдаесом секторе с его устоявшимися традициями и механизмами. Есть «цена подчинения» закону и «цена избегания» закона. Мечта любого нелегала — легализоваться, и он немедленно это сделает, как только подчиняться закону будет дешевле, чем избегать его. Цена избегания — это не только штрафы, взятки, но и масса упущенных возможностей развития бизнеса в нелегальном статусе Доля ненаблюдаемой экономики зависит от трех параметров: степени государственного регулирования рыночных процессов, уровня налогообложения и масштабов коррупции.
За пределами наблюдаемой экономики существуют самые разнообразные предприятия. Начнем с того, что необходимо различать неформальные (нелегальные) предприятия и криминал. Ненаблюдаемые предприятия производят разрешенную продукцию, но без необходимых лицензий и юридического статуса, предприятия ненаблюдаемого сектора различаются по размеру, структуре и уровню производительности. Часть их операций может быть легальна, а частьнелегальна. Некоторые настолько конкурентоспособны и рентабельны, что могли бы расшириться, если бы влились в легальную экономику, в то время как другие неэффективны и их доходов едва хватает, чтобы обеспечить свою деятельность.
В современный валютных и финансовых операциях на территории РФ принимают участие различные экономические субъекты, каждый из которых стремится удовлетворить свой собственный коммерческий интерес, цель же органов и агентов заключается в согласовании этих интересов с государственной политикой в сфере валютных и финансовых операций. Участников валютных и финансовых операций можно разделить на:
фирмы, организации и частные лица, занятые в различных сферах внешнеэкономической деятельности;
коммерческие банковские учреждения, которые обеспечивают валютное обслуживание внешних связей;
государственные учреждения.
Механизм финансового мониторинга и валютного контроля представлен на рис. 3.
1. Согласно рис. 3.
1. задачей органов и агентов финансового мониторинга и валютного контроля в РФ является реализация эффективного воздействия на участников финансовых и валютных операций путем определения правового режима обращения финансовых и валютных ценностей на территории РФ и принципов осуществления финансовых и валютных операций, прав и обязанностей субъектов финансового мониторинга и валютного контроля урегулирования в отношении владения, пользования и распоряжения валютными ценностями, полномочий и функций органов и агентов валютного контроля, ответственности за нарушение валютного законодательства РФ.
Рис. 3.
1. Устройство финансового мониторинга и валютного контроля РФ (20;80)
Деятельность органов и агентов мониторинга и контроля в РФ сроится на следующих принципах:
принцип запрещено все, кроме дозволенного;
осуществления валютных операций при непосредственном участии уполномоченных банков;
валютный контроль со стороны управомоченных государственных органов.
Планы органов и агентов мониторинга и контроля представлены в таблице 3.
1.
Таблица 3.
1.
Основные плановые цели деятельности органов и агентов мониторинга и контроля Показатели
единица измере-ния отчетный период плановый период целевое значение 2009 год план / факт 2010 год план / факт 2011 год план 2012 год 2013 год 2014 год ЦельПротиводействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма рейтинг соответствия Российской Федерации международным стандартам
%
80
85
85
100 Содействие и контроль достижения финансовыми и нефинансовыми организациями соответствия требованиям федерального законодательства о противодействии легализации преступных доходов и финансированию терроризма прирост сотрудничающих финансовых и нефинансовых организаций (участвующих в системе противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма) прирост сообщений финансовых и нефинансовых организаций, поступивших в федеральную базу
%
к уровню 2004 г.
% к уровню преды-дущего года
105 / 185,5
195 / 70,36
доля сообщений, полученных от финансовых и нефинансовых организаций, соответствующих установленным требованиям
%
99,7 / 99,52
99,75 / 99,76
99,77
99,78
99,79
99,8
100 доля повторно совершенных фи-нансовыми и нефинансовыми ор-ганизациями поднадзорными, нарушений, к общему числу выявленных нарушений законодательства в указанной сфере деятельности
%
11 / 5
10,7 / 10,1
9,9
9,7
9,5
9,3
3 Автоматизация процессов получения и обработки информации доля информации, поступающей от финансовых и нефинансовых организаций (кроме кредитных) в электронном виде доля сообщений об операциях с денежными средствами или иным имуществом, поступающих в электронном виде
%
%
99,6 / 97,17
99,7 / 98,61
95,5
96,5
96,75
доля информации, обрабатываемой с помощью фильтрующего программного обеспечения время обработки и представления доступа к сведениям об операциях с денежными средствами
%
(час)
99,5 / 99,25
99,6 / 99,68
Оказание содействия правоохранительным органам в расследовании преступлений, связанных с легализацией (отмыванием) преступных доходов (ОД) соотношение количества запросов, по которым проведены международные финансовые расследования, к общему количеству запросов, поступивших из ПФР других государств в отношении лиц, подозреваемых в отмывании денежных средств или иного имущества, добытого преступным путем
%
52 / 52,85
55 / 74,3
65
66
67
68
80 соотношение количества материалов по ОД, направленных в правоохранительные органы, к общему количеству материалов, по которым проведены финансовые расследования по ОД
%
57 / 69,8
58 / 65,5
67
68
69
70
80 соотношение количества ответов о наличии сведений о финансовых операциях, связанных с отмыванием денежных средств или иного имущества, добытого преступным путем, переданных в правоохранительные органы, к общему числу поступивших из правоохранительных органов запросов
%
47 / 65,6
50 / 60,4
61
62
63
64
80 Оказание содействия правоохранительным органам в расследовании преступлений с признаками финансирования терроризма (ФТ) приостановлено операций с признаками финансирования терроризма (ФТ) от количества выявленных
%
100
100
100
100
100
100
100 доля ответов с оперативно-значимой информацией по ФТ к общему числу поступивших от право-охранительных органов запросов по ФТ
%
80 / 56
56,5 / 55,2
57
57,5
58
58,5
90 соответствие материалов с наличием признаков по ФТ, передаваемых в правоохранительные органы, установленным требованиям
(Vнаправл-Vвозвр/Vнаправл)
%
100 / 100
100 / 100
100
100
100
100
100 соотношение количества запросов по ФТ, по которым проведены международные финансовые расследования к общему их числу, поступившему из зарубежных ПФР по ФТ
%
73 / 73
74 / 100
75
76
77
78
80 Укрепление и расширение потенциала международного сотрудничества в сфере противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма количество заключенных межведомственных соглашений с подразделениями финансовой разведки (ПФР) иностранных государств
ед.
47 / 50
52 / 52
53
54
55
56
57 доля исполненных запросов зарубежных ПФР
%
92 / 93,9
93 / 92,6
94
95
96
97
100 доля запросов исполненных зарубеж-ными ПФР
%
92 / 85,2
92 / 85,8
91
92
93
94
100 количество стран и между-народных организаций, участ-вующих в деятельности Евра-зийской группы по типу ФАТФ
ед.
38 / 38
39 / 41 Обеспечение соответствия уровня российской системы противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма общепринятым международным стандартам Реализация рекомендаций ФАТФ
%
80
85
85
90
100 Обеспечение защиты информации и безопасности функционирования степень реализации мероприя-тий концепции информационной безопасности степень реализации КСОИБ ЕИС
II очереди
%
%
85 / 85
88 / 88
71
90
степень обеспечения выполнения мероприятий по инженерно — технической защите объекта %
92 / 92
94 / 90 70 75 80 85 90
Заключение
Таким образом, в ходе исследования получены следующие результаты:
Одним из показателей уровня развития экономики является состояние финансовых и валютных отношений в стране. Известно, что рыночная экономика как система экономических отношений представляет собой совокупность различных рынков, включая и рынки валюты и финансовых ресурсов, деятельность на котором характеризуется высокой степенью экономического риска.
В настоящее время в российском государстве сложилась ситуация, характеризующаяся обострением различного рода экономических проблем, не в последнюю очередь связанных с отсутствием эффективных способов государственного управления в сфере осуществления финансового мониторинга и валютного контроля в банковской системе РФ, обеспечивающих законность и правопорядок.
Основными органами, осуществляющими реализацию финансового мониторинга и валютного контроля в банковской системе РФ, являются: ЦБ РФ, ФСФР РФ, Росфинмониторинг, агенты мониторинга и контроля. В системе финансового мониторинга и валютного выделяют следующих агентов мониторинга и контроля:
Управомоченные банки;
Профессиональные участники рынка ценных бумаг (например — депозитарии);
Управомоченные государственные органы (например — ФТС РФ) Операторы по приему платежей;
Кредитные потребительские кооперативы.
Органы и агенты осуществляют административный надзор. Административный надзор характеризуется отсутствием возможности выходить за рамки проверок соблюдения лицами строго определенных правил и возможности вмешательства в оперативно-хозяйственную деятельность лица. Органы контроля обладают более широкими полномочиями государственно-властного воздействия, применение которых осуществляется не из соображений «целесообразности» деятельности подконтрольного лица, а исключительно в целях поддержания законности и правопорядка.
В современный валютных и финансовых операциях на территории РФ принимают участие различные экономические субъекты, каждый из которых стремится удовлетворить свой собственный коммерческий интерес, цель же органов и агентов заключается в согласовании этих интересов с государственной политикой в сфере валютных и финансовых операций. Участников валютных и финансовых операций можно разделить на:
фирмы, организации и частные лица, занятые в различных сферах внешнеэкономической деятельности;
коммерческие банковские учреждения, которые обеспечивают валютное обслуживание внешних связей;
государственные учреждения.
Деятельность органов и агентов мониторинга и контроля в РФ сроится на следующих принципах:
принцип запрещено все, кроме дозволенного;
осуществления валютных операций при непосредственном участии уполномоченных банков;
валютный контроль со стороны управомоченных государственных органов.
Список литературы
Нормативно-правовые акты
ФЗ РФ от 02.
12.1990 N 395−1 (ред. от 28.
02.2009) «О БАНКАХ И БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ» // СПС Консултант
Плюс. Режим доступа:
http://www.consultant.ru
Комментарии Банка России к новому информационному письму от 31.
03.2009 г. № 38-Т «Вопросы по применению Инструкции Банка России от 28.
04.2004 г. № 113-И", // СПС Консултант
Плюс. Режим доступа:
http://www.consultant.ru
Инструкции Банка России от 15.
06.2004 г. № 117-И, // СПС Консултант
Плюс. Режим доступа:
http://www.consultant.ru
Положение Банка России от 01.
06.2004 г. № 258-П, // СПС Консултант
Плюс. Режим доступа:
http://www.consultant.ru
Указания Банка России от 08.
08.2006 г. № 1713-У, Указания Банка России от 12.
08.2008 г. № 2052;У, // СПС Консултант
Плюс. Режим доступа:
http://www.consultant.ru
Указания Банка России от 26.
09.2008 г. № 2080;У. // СПС Консултант
Плюс. Режим доступа:
http://www.consultant.ru
Положение Банка России от 20.
07.2007 г. № 308-П «О порядке передачи уполномоченными банками информации о нарушениях лицами, осуществляющими валютные операции, актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования». // СПС Консултант
Плюс. Режим доступа:
http://www.consultant.ru
Положение Банка России от 20.
07.2007 г. № 308-П «О порядке передачи уполномоченными банками информации о нарушениях лицами, осуществляющими валютные операции, актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования», // СПС Консултант
Плюс. Режим доступа:
http://www.consultant.ru
Указание Банка России от 12.
08.2008 г. № 2052;У «О внесении изменений в Инструкции Банка России № 117-И». // СПС Консултант
Плюс. Режим доступа:
http://www.consultant.ru
Инструкция Банка России № 117-И. // СПС Консултант
Плюс. Режим доступа:
http://www.consultant.ru
Положение Банка России № 258-П. Инструкция Банка России № 111-И. // СПС Консултант
Плюс. Режим доступа:
http://www.consultant.ru
Монографии, учебники, учебные пособия и статьи
Акринская Н. Полезная серость // Новое время. — 2011. — 18 апреля. — С.30−32.
Алишаев Э.А., Жукова Н. В., Морозова Н. В., Савина М. В., Степанов А. А., Степанов И. А. Теневые экономические отношения в реальной экономике (теория и практика). Кол. Монография.
М.: Старая Басманная, 2010
Бекжанова Т.К. К вопросу о проблемах статистического изучения теневой экономики // Вопросы статистики. — 2012. — № 2. — С.68−71.
Бельчук А. И. Системные реформы в России и в других постсоциалистических странах // Россия в окружающем мире. № 21. 2010.
Белянкин Г. А. Платежеспособность и ликвидность коммерческих организаций// Финансы, № 5, 2011- С. 47−51
Буров В. Ю. Теневая деятельность субъектов малого предпринимательства и пути ее легализации / В. Ю. Буров. Чита: Чит
ГУ, 2010.—215с.
Власова О. Теория развитого капитализма// Эксперт, № 7, 20.
02.2011.
Гамза В. А Что такое российская теневая экономика и как с ней бороться. / Государственная политика противодействия коррупции и теневой экономике в России (Материалы Всероссийской научной конференции). Секция «Состояние, факторы и тенденции коррупции и теневой экономики». — М.: Научный эксперт, 2007. С.168−177.
Евсеенко А. В. Электронные деньги в борьбе с коррупцией и теневой экономикой в крупном городе / А. В. Евсеенко, К. В. Огрызько // ЭКО. — 2011. — № 8. — С.76−88.
Заслон для легализации преступных доходов и финансирования терроризма, противодействие коррупции // Нац. интересы: приоритеты и безопасность. — 2011. — № 8. — С.52−56.
Мой банк /Под ред. С. И. Кумок. — М.: Московское финансовое объединение, 2009. — 396 с.
Малаховская М. В. Феноменологическое представление о ненаблюдаемой экономике: модель и подходы к измерению явления // Проблемы учета и фиансов , — 2011 — № 4
Механизм «неофициальной» экономики в Италии: как он функционирует и чему учит / Под общ. ред. В. П. Гутника. — М.:Вла
Дар, 2010. 220 с.
Морозова Н.В., Степанов И. А. Стратегия элиминирования в управлении детеневизацией экономики//Вестник Московской государственной академии делового администрирования. № 6(6), 2010.
Нгуен Хоай Ан. Роль фондового рынка и реформирования банковской системы в инновационной экономической политики стран АСЕАН // Интеграл 2012 г № 2
Николенко Н. П. Состояние и перспективы развития кредитной системы в России // Финансы, № 2, 2010 — С. 35−39
Пастухов Б. И. Современное состояние рынка банковских услуг и пути выхода из кризиса // Финансы, № 10, 2009. — С. 36−40
Предложения по модернизации кредитно-финансовой системы России. Развитие кредитного рынка в России: институциональный аспект / Р. М. Нуреев, В. Е. Кокорев, Ю. И. Парамонов — М.: ФЭИ, 2011. — 325 с.
Тихоцкая И. Путь к чудуэкономическому // Эксперт, 2011, № 45.
Третьякова Н. В. Противодействие формированию модели региональной теневой экономики // Предпринимательство. № 10, 2011
Тригубенко М. Е. Трудности переходного периода экономических преобразований // Общество и экономика, 2012, № 1.
Жилина М. Государственное регулирование финансового рынка //Финансовый бизнес, № 1,2012 — С. 45−49
Яковенко Д. Уроки борьбы с однодневками // Эксперт. — 2011. — № 7. — С.54−56.
Интернет-ресурсы
Официального сайта ЦБ РФ www.crb.ru
Официального сайта Федеральной службы государственной статистики:
http://www.gks.ru/
Официального сайта Росфинмониторинг:
http://www.fedsfm.ru/
Официального сайта ФСФР:
http://www.fcsm.ru/
Объект
Инструмент
Основа
Валютные ценности
Ценные бумаги
Валюта
Право на совершение валютных операция и связанные с ними обязательства
Управомоченные органы
Нерезиденты
Резиденты
Объекты
Субъекты
Регулятивное воздействие:
Ограничение обращения Контроль операций Санкции за нарушения
Нормативные акты и органы их издающие (основ.: Конституция, Закон О валюте, Закон О ЦБ и т. д.)
Валютные отношения
Валютно-финансовое регулирование и мониторинг
Валютное и финансовое законодательство
