Планирование на предприятиях транспорта

изм.Значение показателя123Объемные показатели: Тонно-километры брутто

Млн т*км бр.8000

Линейный пробег локомотивов

Тыс.лок.-км396,69Общий пробег локомотивов

Тыс.лок.-км528,9 256 198

Программа ремонта подъездных локомотивов

Ед.4840,8ТР-3 22,04ТР-2 119,64ТР-1 1511,22ТО-3 1763,09Качественные показатели: Средний вес поезда бруттот3630

Участковая скорость локомотива

Км/ч58Техническая скорость локомотива

Км/ч64Среднесуточный пробег локомотива

Км/сут603,23Среднесуточная производительность локомотива

Тыс. т*км бр.1955,12Текущая эксплуатация: Локомотивы поездного парка

Ед.31Локомотивы непоездного парка

Ед.10Трудовые ресурсы: Численность всего, в т. ч.:Чел.1203- локомотивные бригады

Чел.226- рабочие на ремонте локомотивов

Чел. 862- рабочие на экипировке локомотивов

Чел.30- персонал, не относящийся к аппарату управления

Чел.85- аппарат управления 150Производительность труда в натуральном измерении

Т*км бр./чел1,624 653 833

Средняя заработная плата по депо

Руб.86 729,00425

Фонд заработной платы всего, в т. ч.: 104 370 289- локомотивные бригады

Тыс.руб.

104 208 597- рабочие на ремонте локомотивов

Тыс.руб.

88 847,664- рабочие на экипировке Тыс.руб.

10 641,384- рабочие, планируемые по общим для всех мест возникновения затрат расходов

Тыс.руб. 35 425,7- персонал, не относящийся к аппарату управления

Тыс.руб. — аппарат управления 26 777,96Раздел 4. Планирование эксплуатационных расходов

Планирование эксплуатационных расходов депо производится по основным видам работ (по статьям номенклатуры расходов) и по элементамзатрат: заработнаяплата, отчисления на социальные нужды, материальные затраты (в том числе материалы, топливо, электроэнергия, прочие материальные затраты), амортизация, прочие расходы. В курсовом проекте разработан упрощенный вариант плана эксплуатационных расходов депо. При этом не учитывать отдельные статьи и элементы затрат, удельный вес которых в общих эксплуатационных расходах депо незначителен. Расходы на заработную плату рабочих локомотивных бригад, топливо и электроэнергию на тягу поездов планируются на объем работы в пределах участков обслуживания локомотивными бригадами, а расходы по техническому обслуживанию и ремонту локомотивов, по экипировке, амортизация локомотивного парка и прочие расходы — на общий пробег локомотивов в пределах участков их обращения. Расходы на заработную плату рассчитан в показателях использования трудовых ресурсов. Расходы на топливо (электроэнергию) на тягу поездов планируются по видам движения. В пассажирском и грузовом движении расходы на топливо (электроэнергию) ЕТ (Э) тыс. руб. определяются по плановому объему работы в ткм брутто, нормам расхода условного топлива (электроэнергии) на измеритель 10 000 ткм брутто ВТ (Э)=118 и 158 кВт, цене 1 кВт-ч электроэнергии ЦТ (Э)=1,5 руб. за кВт*ч где 1000 — перевод кг в тонны при дизельной тяге. Расходы на топливо для маневровой работы тепловозов ЕТМАН, тыс.

руб., определяются по плановым общим локомотиво-ч маневровой работы МТМ, норме расхода топлива на 1 ч маневровой работы ВТ=126 кг и цене 1 т топлива ЦТ=9820 тыс. руб. Нормы расхода условного топлива (электроэнергии) на поездную и маневровую работу и цены на топливо (электроэнергию) принимаются по заданию. Расходы на материалы. Расходы на смазочные и обтирочные материалы ЕМ, тыс. руб., на эксплуатацию локомотивов планируется на весь общий пробег в пределах участка обращения локомотивов по нормам ВМ на 1000 локомотиво-км:Нормы расхода на смазочные материалы принимаются 285 руб.

на 1000 лок.-км для электровозов и тепловозов. Расходы на обтирочные материалы определяются по нормам на 1000 лок.-км пробега: для электровозов- 273 руб., для тепловозов — 282 руб. Расходы на материалы по экипировке локомотивов планируется по нормам на 1000 лок.-км общего пробега в пределах участков их обращения: для электровозов -460 руб., для тепловозов- 495 руб. Расход материалов и запасных частей на техническое обслуживание и ремонт локомотивов планируется по годовой программе ремонта () на единицу ремонта и нормам расхода материалов (), приведенным в табл.

14.Таблица 14 Расход материалов и запасных частей на техническое обслуживание и ремонт электровозов и тепловозов, руб. на единицу ремонта

Вид и серия локомотивов

Виды технического обслуживания и ремонта

ТО-3ТР-1ТР-2ТР-3Электровозы:

ЧС-2, ЧС-4, ВЛ-10, ВЛ-80, ВЛ-818 002 750 680 026 752

Тепловозы:

ТЭ-10 230 039 001 220 034 560ТЭЗ 232 038 001 320 034 592ТЭП-60, 2ТЭП-603 400 150 002 250 022 912ТЭМ-26 121 000 500 018 000

Расход материалов и запасных частей на техническое обслуживание и ремонт электровозов и тепловозов по годовой программе ремонта, тыс. руб. Вид и серия локомотивов

Виды технического обслуживания и ремонта

ТО-3ТР-1ТР-2ТР-3Электровозы:

ВЛ-104 297 562 611 602 272ЧС-219 162 508 517 454

Итого 6 213 813 416 772 729

Тепловозы:

ТЭМ-2430*612=2648*1000=84,8*5000=242,7*18 000=49Амортизационные отчисления по подвижному составу (статьи 3105,3115,3305,3315,3317) планируются по сериям локомотивов. По поездному парку локомотивов расчет амортизационных отчислений может быть произведен по формуле:

где ЕА — фонд амортизационных отчислений на полное восстановление, тыс.

руб. МЭ — эксплуатируемый парк локомотивов, ед,;рем — неисправные локомотивы, % Ц — оптовая цена локомотивов, тыс.

руб.(табл.

15); q -норма амортизационных отчислений, % (табл.

16); МРЕЗ — резервный парк локомотивов, ед. Таблица 15 Оптовые цены на основные виды подвижного состава и сметная стоимость постоянных устройств

Вид и сериялокомотивов

Цена электровоза и одной секции тепловоза, сметная стоимость постоянных устройств депо, тыс.

руб.Электровозы

ВЛ8 046 700ЧС-248 800

Тепловозы:

ТЭМ-244 700

Сметная стоимость постоянных устройств депо, здание, оборудование (без локомотивов):Электровозное депо120 000

Амортизационные отчисления по маневровым локомотивам рассчитываются на эксплуатируемый парк. Планирование основных расходов, общих для всех отраслей хозяйства, в проекте предусматривается произвести по следующим статьям:

Ст. 757 — «Оплата производственного персонала за непроработанное время». Оплата за непроработанное время включается в общий фонд заработной платы работников депо. Отчисления на социальные нужды — 26,4% от фонда заработной платы производственных работников, работников депо, планируемых по статьям основных расходов, общих для всех мест возникновения затрат и общехозяйственных расходов рассчитываются по каждой статье, по которой планируются расходы на оплату труда. Отчисления на социальное страхование:

56 832,2 тыс. рублей

Ст. 771 — «Амортизация основных средства производственного назначения «. По данной статье планируются амортизационные отчисления от стоимости основных средств, непосредственно участвующих в процессе производства, кроме отчислений по локомотивному парку. Амортизационные отчисления определяются по сметной стоимости постоянных устройств депо, приведенной в табл. 15, и по установленным нормам, приведенным в табл. 16. Таблица 16 Нормы амортизационных отчислений

ПоказательНормы амортизационных отчислений, %На полное восстановление

Здание1,5Оборудование (в среднем)

8,0Электровозы3,3Тепловозы5,0Амортизация производственных основных средств: По остальным статьям основных расходов, общих для всех мест возникновения затрат (кроме ст. 765,768), принять в сумме 24 000 тыс.

руб. и распределить по элементам затрат: затраты на оплату труда — 37%, отчисления на социальные нужды — 26,4% от затрат на оплату труда, материалы — 10%, электроэнергия — 10%, топливо — 9%, прочие материальные затраты — 12%, прочие — 22%. Общехозяйственные расходы, кроме статей 785 и 830 принять в размере 48 000 тыс. руб. и распределить: затраты на оплату труда — 40%, отчисления на социальные нужды — 26,4% от затрат на оплату труда, материалы — 15%, топливо -9%, электроэнергия — 9%, амортизация — 8% и прочие расходы — 20%.Все расчеты плана эксплуатационных расходов занесены в таблицу 17. Таблица 17Бюджет затрат локомотивного депо, тыс.

руб.№ стат.

расходов

Наименование статей расходов

Затраты на оплату труда

Отчисления на социальные нужды

Материальные затраты

АмортизацияПрочие расходы

Всего затрат в годматериалытопливоэлектроэнергия

Прочие материальные затраты12 345 678 910

Производственные расходы

Электровозная тяга

Грузовые перевозки3101 (091)Работа электровозов в грузовом движении42 825,9332,91 593,044751,83 104 (138)Экипировка электровозов, работающих в грузовом движении3547,13 274,483821,63105(102)Амортизация электровозов, работающих в грузовом движении28,96 128,961Пассажирское движение3110 (108)Работа электровозов, работающих в дальнем следовании29 349,12148,4866,6 830 364,23113 (138)Экипировка электровозов, работающих в пассажирском движении3547,13 122,343669,47Продолжение таблицы 17.13115(118)Амортизация электровозов, работающих в пассажирском движении1181,151 181,15Тепловозная тяга

Грузовое движение3301(153)Работа тепловозов в грузовом движении3303(196)Работа тепловозов, работающих на маневрах в грузовом движении15 388,3439,6195,1 016 023 3304(197)Экипировка тепловозов, работающих в грузовом движении3305(164)Амортизация тепловозов, работающих в грузовом движении

Пассажирское движение3310(168)Работа тепловозов в дальнем следовании3312(196)Работа тепловозов на маневрах в пассажирском движении3313(197)Экипировка тепловозов, работающих в дальнем следовании3315(178)Амортизация тепловозов, работающих пассажирском движении

Распределяемые расходы3316(197)Экипировка маневровых тепловозов3547,13 383,753930,88Продолжение таблицы 17.23317(207)Амортизация маневровых тепловозов35,53 135,531Итого по локомотивной тяге98 204,731701,52 459,68195,1 245,6103805,6Ремонт подвижного состава

Электровозная тяга

Грузовое движение6101(099)Техническое обслуживание электровозов, работающих в грузовом движении по программе ТО-314 834,88429719131,88 6102(094)Текущий ремонт электровозов работающих в грузовом движении по программе (ТР-3)177392275200146102(095)Текущий ремонт электровозов работающих в грузовом движении по программе (ТР-2)5200,7 611 606 360,766103(096)Текущий ремонт электровозов работающих в грузовом движении по программе (ТР-1)32131,6 562 637 757,06Пассажирское движение6105(115)Техническое обслуживание электровозов работающих в пассажирском движении по программе (ТО-З)123,6 219 162 039,66106(110)Текущий ремонт электровозов работающих в пассажирском движении по программе (ТР-3)2794,54 543 248,56107(111)Текущий ремонт электровозов работающих в пассажирском движении по программе (ТР-2)2056,125 152 571,126108(112)Текущий ремонт электровозов работающих в пассажирском движении по программе (ТР-1)11509,6 250 814 017,6Тепловозная тяга

Грузовое движение

Продолжение таблицы 17.36301(161)Техническое обслуживание тепловозов работающих в грузовом движении по программе (ТО-З)6302(156)Текущий ремонт тепловозов работающих в грузовом движении по программе (ТР-3)6302(157)Текущий ремонт тепловозов работающих в грузовом движении по программе (ТР-2)6302(158)Текущий ремонт тепловозов работающих в грузовом движении по программе (ТР-1)Пассажирское движение 6305(175)Техническое обслуживание тепловозов работающих в пассажирском движении по программе (ТО-З)6306(170)Текущий ремонт тепловозов, работающих в пассажирском движении по программе (ТР-3)6306(171)Текущий ремонт тепловозов, работающих в пассажирском движении по программе (ТР-2)6306(172)Текущий ремонт тепловозов, работающих в пассажирском движении по программе (ТР-1)Распределяемые расходы6309(204)Техническое обслуживание маневровых тепловозов по программе (ТО-З)1854,362 642 118,366310(199)Текущий ремонт маневровых тепловозов по программе (ТР-3)243,49 292 6310(200)Текущий ремонт маневровых тепловозов по программе (ТР-2)120,9 824 144,98Продолжение таблицы 17.46310(201)Текущий ремонт маневровых тепловозов по программе (ТР-1)239,788 247,78Итого: ремонт подвижного состава88 847,6619096107943,64Всего производственные расходы187 052,3920797,52 459,68195,101 245,6211749,5Расходы, общие для всех мест возникновения затрат и видов работ757Затраты по оплате труда производственного персонала за непроработанное время28 221,156832,285 053,3765(208,468)Содержание и эксплуатация оборудования, кроме оборудования и объектов природоохранного назначения2180,1 575,5———2755,5768(463)Обслуживание и текущий ремонт зданий и сооружений1093,68 288,7———1382,4771(465)Амортизация основных средств производственного назначения1809,61 809,6Остальные статьи основных расходов, общих для всех мест возникновения затрат и видов работ.

88 802 344,32400240021602880−528 026 344,3Итого основных расходов, общих для всех мест возникновения затрат и видов работ.

40 374,860040,724 002 400 216 028 807 168,65280117345,1Общехозяйственные расходы 785Содержание персонала, не относящегося к аппарату управления12 027,63175,3———15 202,9Остальные общехозяйственные расходыбез расходов по содержанию аппарата управления192 005 068,8720038404320−3 840 960 053 068,8830

Затраты по оплате труда работников аппарата управления14 751,363894,4———18 645,7Остальные общехозяйственные расходыпо содержанию аппарата управления192 005 068,8720038404320−3 840 960 053 068,8Итого общехозяйственных расходов65 178,917207,31 440 076 808 640−768 019 200 139 986,2Всего расходов по депо292 606,097724837597,510 139,710995,1 288 010 735,224480469080,8Списоклитературы

Басовский Л. Е. Прогнозирование и планирование в условиях рынка: Уч.пос. — М.: ИНФРА — М., 2006

Лапидус Б. М, Мачерет Д. А, Вольфсон А. Л Теория и практика управления эксплуатационными затратами железнодорожного транспорта. — М.: МЦФЭР, 2002

Прогнозирование и планирование экономики. Практикум: Уч.пос. / Под ред. Г. А. Кандауровой. Министерство образование Республики Беларусь. — Минск.: Экоперспектива, 2004.