Расчет эффективности организационно-технических мероприятий
Расчет списочной численности необходим для определения числа всех рабочих в течение суток во всех сменах. Коэффициент перехода был вычислен в предыдущей таблице. Где Нч — норматив обслуживания одного агрегата в смену, чел.-смен; А — количество агрегатов в работе цеха (на участке), шт.; С — количество рабочих смен в сутки. Суммарный экономический эффект рассчитывается как общая экономия… Читать ещё >
Расчет эффективности организационно-технических мероприятий (реферат, курсовая, диплом, контрольная)
технологический завод алюминиевый экономический Целью курсовой работы является углубление и закрепление теоритических знаний и развитие практических навыков самостоятельного выполнения основных технико-экономических расчетов при решении конкретных вопросов организации и планирования производства с учетом специфики соответствующей специальности.
1. Расчет технико-экономических показателей
Начальные данные:
1) Годовая производительность завода: 825 000 т/год
2) Количество смен в сутки:
a. Ремонтные рабочие 1 смена
b. Основные рабочие 2 смены
c. Дежурные рабочие 2 смены
3) Численность рабочих в смену
a. Ремонтные рабочие 6 не менее 1 профессии и 2 разрядов
b. Основные рабочие 28 не менее 3 профессии и 6 разрядов
c. Дежурные рабочие16 не менее 2 профессии и 6 разрядов
d. Специалисты не менее 6 профессии
График сменности выбирается на основании количества рабочих часов в неделю и выбранного числа бригад. В данном случае составлен график для 2х смен 4х бригад для 40 часовой рабочей недели.
1я | А | В | Б | Г | А | В | Б | Г | А | В | Б | Г | А | В | Б | |
2я | Б | Г | А | В | Б | Г | А | В | Б | Г | А | В | Б | Г | А | |
Отд. | В | А | В | А | В | А | В | А | В | А | В | А | В | А | В | |
Отд. | Г | Б | Г | Б | Г | Б | Г | Б | Г | Б | Г | Б | Г | Б | Г | |
Г | А | В | Б | Г | А | В | Б | Г | А | В | Б | Г | А | В | Б | |
В | Б | Г | А | В | Б | Г | А | В | Б | Г | А | В | Б | Г | А | |
А | В | А | В | А | В | А | В | А | В | А | В | А | В | А | В | |
Б | Г | Б | Г | Б | Г | Б | Г | Б | Г | Б | Г | Б | Г | Б | Г | |
Годовой баланс рабочего времени составлен как для основных производственных рабочих т. е. непрерывного производства в соответствии с составленным графиком сменности, так и для специалистов с пятидневной рабочей неделей.
Таблица 1. Годовой баланс рабочего времени одного рабочего
№п/п | Показатели | Прерывное производство | Непрерывное производство | |
Пятидневная рабочая неделя с 8 ми часовой сменой | 12и часовые смены | |||
Календарный фонд времени в году, дни | ||||
Выходные и праздничные дни | 52+14 | |||
Выходные дни за счет переработки | ||||
Номинальный фонд рабочего времени | 365 — (52+52+14)=247 | 365 — (52+52)=261 | ||
Невыходы на работу по причинам · Очередные и дополнительные отпуска · Отпуска по беременности и родам · По болезни · Выполнение государственных и общественных обязанностей · Льготные дни, отпуска учащимся Итого невыходов на работу | ||||
Используемый фонд времени | 247−37=210 | 261−41=220 | ||
Коэффициент перехода от явочного к списочному количеству рабочих | 247:210=1,17 | 365:220=1,66 | ||
Расчет списочной численности необходим для определения числа всех рабочих в течение суток во всех сменах. Коэффициент перехода был вычислен в предыдущей таблице.
Явочная численность Чяв основных рабочих в сутки определяется по формуле:
Чяв = Нч · А·С,
где Нч — норматив обслуживания одного агрегата в смену, чел.-смен; А — количество агрегатов в работе цеха (на участке), шт.; С — количество рабочих смен в сутки.
Среднесписочная численность рабочих определяется по формуле:
Чсп =Чяв ЧКсп,
где Кср — коэффициент перехода от явочного количества рабочих к списочному.
Таблица 2. Расчет списочной численности рабочих
Наименование участка и профессии рабочих | Явочная численность в смену | Количество смен в сутки | Явочная численность в сутки | Коэффициент списочного состава | Списочная численность | |
Слесарь по ремонту | 1,66 | |||||
Автоматчик | ||||||
Оператор | ||||||
Электромонтер | ||||||
Техник | ||||||
Литейщик | ||||||
Мастер участка | ||||||
Фонд заработной платы рассчитывается отдельно для основных производственных рабочих, ремонтных, дежурных и специалистов.
Расчет годового фонда заработной платы рабочих по участку представлен в таблице 6.
Таблица 6 заполняется следующим образом:
графы 2−7 — на основании табл. 4;
графа 8 — число рабочих смен на одного рабочего в течение года по табл. 3;
графа 9 — определение числа смен, подлежащих отработке всеми рабочими, для чего число работы цеха в году умножается на явочное число рабочих в сутки;
графы 10−13 — по материалам предприятия;
графа 12 — годовой тарифный фонд зарплаты, определяется путем перемножения граф 11 и 9;
графа 13 — процент премий; устанавливается на основании положения о премировании, действующем на предприятии;
графа 14 — годовая сумма премий, перемножение граф 12 и 13;
графа 15 — доплата за работу в ночное время; выплачивается рабочим, работающим в ночную смену (с 22 до 6 ч.);
графа 16 — доплата за работу в праздничные дни, перемножение граф 11 и 5 на число праздничных дней;
графа 17 — суммирование граф 12, 14, 15 и 16;
графа 18 — районный коэффициент; принимается по данным предприятия;
графа 19 — полярные надбавки; принимается по данным предприятия;
графа 20 — всего основной фонд заработной платы, суммирование граф 17, 18 и 19;
графа 21 — данные определяются перемножением количества дней отпуска одного рабочего на среднесписочное число рабочих;
графа 22 — сумма оплаты очередных отпусков; определяется перемножением данных графы 21 на среднедневной заработок
(среднедневной заработок рабочего определяется делением графы 20 на графу 9);
графа 23 — определяют умножением количества дней выполнения государственных обязанностей, приходящихся на одного рабочего, на среднесписочное число рабочих и на среднедневной заработок;
графа 24 — суммирование граф 22 и 23;
графа 25 — суммирование основного (данные графы 20) и дополнительного (данные графы 24) фондов заработной платы.
Расчет годового фонда оплаты специалистов представлен в таблице 7.
Графы 1,2,3 в таблице 7 заполняются на основании принятого в проекте штатного расписания; графа 4 — произведение данных граф 2 и 3 на 12 (количество месяцев в году); графа 5 — произведение данных графы 4 на районный коэффициент Кр; графа 6 — произведение данных графы 4 на северный коэффициент Кс; графа 7 — сумма граф 4,5 и 6.
№п/п | наименование професии | число рабочих в смену | число смен в сутки | явочное число рабочих в сутки | коэффициент перехода | списочное число рабочих | число рабочих смен на одного рабочего в год | число смен подлежащих отработке всеми рабочими | разряд | тарифная ставка в смену, руб. | годовой фонд заработной платы | |
Ремонтные рабочие | ||||||||||||
слесарь по ремонту 5 разряд | 1,17 | 651,20 | 713 064,00 | |||||||||
слесарь по ремонту 6 разряд | 1,17 | 670,35 | 734 033,25 | |||||||||
Основные рабочие | ||||||||||||
автоматчик | 1,66 | 582,64 | 850 654,40 | |||||||||
оператор АСУ | 1,66 | 647,25 | 472 492,50 | |||||||||
электромонтер 3 азряд | 1,66 | 487,78 | 1 068 238,20 | |||||||||
электромонтер 4 азряд | 1,66 | 511,18 | 1 119 484,20 | |||||||||
техник 3 разряд | 1,66 | 554,60 | 1 619 432,00 | |||||||||
техник 4 разряд | 1,66 | 493,36 | 1 440 611,20 | |||||||||
техник 5 разряд | 1,66 | 529,57 | 1 546 344,40 | |||||||||
литейщик | 1,66 | 459,78 | 671 278,80 | |||||||||
мастер участка | 1,66 | 584,13 | 2 132 074,50 | |||||||||
Дежурные рабочие | ||||||||||||
оператор | 1,66 | 581,92 | 1 699 206,40 | |||||||||
дежурный техник 3 разряд | 1,66 | 558,28 | 1 630 177,60 | |||||||||
дежурный техник 4 разряд | 1,66 | 597,61 | 1 745 021,20 | |||||||||
электрик | 1,66 | 498,37 | 1 455 240,40 | |||||||||
основная з/п | дополнительная з/п | всего осн. и доп. фонды з/п, тыс. руб. | |||||||||||
премия | доплата | итого фонд заработной платы | надбавка за районный коэффициент | полярная надбавка | итого основной фонд з/п | очередной отпуск | исполнение гос. обязанностей, тыс. руб. | итого доп. фонд з/п, тыс. руб. | |||||
процент | сумма, тыс. руб. | за работу в ночное время, 20% от тарифа | праздничные | продол. чел.-дни | сумма, тыс. руб. | ||||||||
28 522,56 | 43,41 333 | 27 350,4 | 768,98 | ; | ; | 768,98 | 84,27 182 | 2,809 061 | 87,8 088 | 856,06 | |||
29 361,33 | 44,69 | 28 154,7 | 791,59 | ; | ; | 791,59 | 86,75 002 | 2,891 667 | 89,64 169 | 881,24 | |||
0,00 | |||||||||||||
31 474,21 | 38,84 267 | 32 627,84 | 914,80 | ; | ; | 914,80 | 131,5801 | 4,386 005 | 135,9662 | 1050,76 | |||
17 482,22 | 43,15 | 508,14 | ; | ; | 508,14 | 83,53 001 | 2,784 334 | 86,31 434 | 594,46 | ||||
39 524,81 | 32,51 867 | 40 973,52 | 1148,77 | ; | ; | 1148,77 | 157,3656 | 5,245 521 | 162,6111 | 1311,38 | |||
41 420,92 | 34,7 867 | 42 939,12 | 1203,88 | ; | ; | 1203,88 | 164,9148 | 5,497 161 | 170,412 | 1374,29 | |||
59 918,98 | 36,97 333 | 62 115,2 | 1741,50 | ; | ; | 1741,50 | 250,4902 | 8,349 673 | 258,8399 | 2000,34 | |||
53 302,61 | 32,89 067 | 55 256,32 | 1549,20 | ; | ; | 1549,20 | 222,8306 | 7,427 686 | 230,2583 | 1779,46 | |||
57 214,74 | 35,30 467 | 59 311,84 | 1662,91 | ; | ; | 1662,91 | 239,1852 | 7,972 838 | 247,158 | 1910,06 | |||
24 837,32 | 30,652 | 25 747,68 | 721,89 | ; | ; | 721,89 | 103,8341 | 3,461 138 | 107,2953 | 829,19 | |||
78 886,76 | 38,942 | 81 778,2 | 2292,78 | ; | ; | 2292,78 | 320,3608 | 10,67 869 | 331,0395 | 2623,82 | |||
0,00 | |||||||||||||
49 276,99 | 38,79 467 | 65 175,04 | 1813,70 | ; | ; | 1813,70 | 260,8743 | 8,695 809 | 269,5701 | 2083,27 | |||
47 275,15 | 37,21 867 | 62 527,36 | 1740,02 | ; | ; | 1740,02 | 250,2765 | 8,342 549 | 258,619 | 1998,64 | |||
50 605,61 | 39,84 067 | 66 932,32 | 1862,60 | ; | ; | 1862,60 | 267,9081 | 8,930 269 | 276,8383 | 2139,44 | |||
42 201,97 | 33,22 467 | 55 817,44 | 1553,29 | ; | ; | 1553,29 | 223,4189 | 7,447 295 | 230,8662 | 1784,16 | |||
Расчет фонда заработной платы для специалистов выполняют на основании штатного расписания и должностных окладов.
Таблица 4. Расчет годового фонда оплаты специалистов
штатные должности | количество штатных единиц, чел. | месячный оклад, руб | годовая сумма штатных окладов, руб | доплата по районному коэффициенту | северные надбавки | итого фонд з/п, руб | |
Начальник участка | ; | ; | |||||
бригадир | ; | ; | |||||
инженер АСУ | ; | ; | |||||
металлург | ; | ; | |||||
маханик | ; | ; | |||||
технолог | ; | ; | |||||
Определяются капитальные затраты на оборудование, которые рассчитываются только по объектам основного производственного назначения.
Таблица 5. Расчет стоимости технологического оборудования участка
№ | Наименование | Кол-во ед. | Цена за ед. оборудования млн. руб | Общая стоимость, млн. руб | Годовая амортизация | ||
Норма амортизации | Сумма амортизации Тыс. руб | ||||||
Печь | 4,56 | 4,56 | 501,6 | ||||
Рукавный фильтр | 0,82 | 1,64 | 98,4 | ||||
Весовой дозатор | 0,67 | 2,68 | 160,8 | ||||
Батарейный циклон | 0,8 | 1,6 | |||||
АСУ ТП | 0,81 | 0,81 | 89,1 | ||||
Дутьевой вентилятор | 0,26 | 0,78 | 46,8 | ||||
Мелкое и неучтенное оборудование | 1,01 | 50,5 | |||||
Итого | 13,08 | 123,2 | |||||
Стоимость основных фондов определяется исходя из расчёта стоимости оборудования. За основу расчета принята структура основных производственных фондов алюминиевого завода. Структура основных производственных фондов представлена в таблице 7.
Таблица 6. Структура основных производственных фондов
№ | Основные фонды | Стоимость основных фондов | ||
Сумма, млн. руб. | % | |||
Здания | 7,474 286 | |||
Сооружения | 5,605 714 | |||
Передаточные устройства | 1,868 571 | |||
Силовые машины | 1,868 571 | |||
Рабочие машины и оборудование | 13,08 | |||
Приборы и лабораторное оборудование | 3,737 143 | |||
Транспортные средства | 1,868 571 | |||
Прочее | 1,868 571 | |||
ИТОГО | 37,37 143 | |||
Стоимость основных производственных фондов по всем элементам принимается по данным табл. 7; норма амортизации — по данным предприятия; сумма амортизационных отчисления равна произведению стоимости основных фондов по каждому элементу на их норму амортизации.
Таблица 7. Расчет годовой суммы амортизации
№ | Основные фонды | Стоимость осн. Фондов, Млн руб | Норма амортизации | ||
% | Сумма Млн руб | ||||
Здания | 7,474 286 | 2,7 | 0,201 806 | ||
Сооружения | 5,605 714 | 2,5 | 0,140 143 | ||
Передаточные устройства | 1,868 571 | 0,112 114 | |||
Силовые машины | 1,868 571 | 0,205 543 | |||
Рабочие машины и оборудование | 13,08 | 1,1232 | |||
Приборы и лабораторное оборудование | 3,737 143 | 0,186 857 | |||
Транспортные средства | 1,868 571 | 0,280 286 | |||
Прочее | 1,868 571 | 0,93 429 | |||
Расчёт годовой суммы амортизации (таблица 8) производится на основании дифференцированных норм амортизации и стоимости основных производственных фондов по отдельным элементам.
Таблица 8. Расчет сырьевых и топливно-энергетических затрат
Наименование статей затрат и материалов | Ед. изм. | Цена за ед., руб. | Расход на 1 т готовой продукции в базовом периоде | Расход на 1 т продукции после модернизации | |||
кол-во | сумма, руб. | кол-во | сумма, руб. | ||||
сырье и основные материалы | |||||||
Сырье | т | 1,5 | 1,5 | ||||
итого | |||||||
технологическое топливо | |||||||
природный газ | тыс. м3 | 0,5 | 0,5 | ||||
Итого | |||||||
энергетические затраты | |||||||
электроэнергия | кВт*ч | 0,12 | |||||
вода | м3 | ||||||
сжатый воздух | тыс. м3 | ||||||
Итого | |||||||
ИТОГО | |||||||
Таблица 9. Затраты на содержание и эксплуатацию оборудования
Статьи затрат | Годовой расход, тыс. руб | Расход на 1 т готовой продукции, тыс. руб | |||
по проекту | фактически на предприятии | по проекту | фактически на предприятии | ||
расходы на содержание оборудование | |||||
Основная и дополнительная заработная плата дежурного персонала | 8005,5 | 8005,5 | 9,704 | 9,704 | |
Обязательные социальные отчисления | 2401,65 | 2401,65 | 2,911 | 2,911 | |
Материалы | 800,55 | 800,55 | 0,970 | 0,970 | |
Вспомогательные материалы | 80,055 | 80,055 | 0,097 | 0,097 | |
расходы на текущий ремонт оборудования | |||||
Основная и дополнительная заработная плата ремонтного персонала | 1737,3 | 1737,3 | 2,106 | 2,106 | |
Обязательные социальные отчисления | 521,19 | 521,19 | 0,632 | 0,632 | |
Материалы | 173,730 | 173,730 | 0,211 | 0,211 | |
Амортизация машин и оборудования | 1,12 | 1,12 | 0,001 | 0,001 | |
Износ малоценных и быстроизнашивающихся инструментов и приспособлений | 0,262 | 0,262 | 0,0003 | 0,0003 | |
Прочие затраты | 1163,156 | 1163,156 | 1,410 | 1,410 | |
ИТОГО | 14 884,516 | 14 884,516 | 18,042 | 18,042 | |
Цеховые расходы включают (таблица 11) расходы на содержание аппарата управления цеха и цехового персонала, амортизацию зданий и сооружений, расходы на содержание и текущий ремонт зданий и сооружений, расходы на испытания, опыты и исследования, рационализацию и изобретательство, затраты на мероприятия по охране труда и технике безопасности и прочее.
Таблица 10. Цеховые расходы
Статьи затрат | Годовой расход, тыс. руб | Расход на 1 т, тыс руб | |||
по проекту | фактически | по проекту | фактически | ||
Содержание аппарата управления | |||||
З/п специалистов | 6838,8 | 6838,8 | 8,289 455 | 8,289 455 | |
Обязательные социальные отчисления | 2051,64 | 2051,64 | 2,486 836 | 2,486 836 | |
Содержание зданий и сооружений | 0,92 | 0,92 | |||
Амортизация зданий и сооружений | 20,169 | 20,169 | 0,24 447 | 0,24 447 | |
Текущий ремонт зданий и сооружений | 2,017 | 2,017 | 0,2 445 | 0,2 445 | |
Охрана труда | 1241,409 | 1241,409 | 1,504 738 | 1,504 738 | |
Прочие расходы | 678,326 | 678,326 | 0,822 213 | 0,822 213 | |
Непроизводительные затраты | 0,969 697 | 0,969 697 | |||
ИТОГО | 12 391,36 | 12 391,36 | 15,1 983 | 15,1 983 | |
Себестоимость выпускаемой продукции определяется на основании проведённых расчётов сырьевых и топливно-энергетических затрат, расходов на содержание и эксплуатацию оборудования и цеховых расходов. Для определения себестоимости продукции составляется калькуляция Таблица 11. Калькуляция себестоимости.
Наименование статей затрат и материалов | Ед. изм. | Цена за ед., руб. | Расход на 1 т готовой продукции в базовом периоде | Расход на 1 т продукции после модернизации | |||
кол-во | сумма, руб. | кол-во | сумма, руб. | ||||
сырье и основные материалы | |||||||
Сырье | т | 1,5 | 1,5 | ||||
итого | |||||||
технологическое топливо | |||||||
Природный газ | тыс. м | 0,5 | 0,5 | ||||
Итого | |||||||
энергетические затраты | |||||||
Электроэнергия | кВт*ч | 0,12 | |||||
Вода | м | ||||||
сжатый воздух | тыс. м | ||||||
Итого | |||||||
Основная з/п производственных рабочих | 14 234,99 | 14 234,99 | |||||
Дополнительная з/п производственных рабочих | 1932,03 | 1932,03 | |||||
Единый налог | 6224,31 | 6224,31 | |||||
Содержание оборудования | 18 041,84 | 18 041,84 | |||||
Цеховые расходы | 1501,98 | 1501,98 | |||||
Себестоимость | 42 032,42 | 42 032,42 | |||||
Расчет экономического эффекта от внедрения организационно-технического мероприятия, а именно изменения нормы расхода воды на 5%.
ЭН = (Н1 — Н2)· Ц·А, где
Н1, Н2 — нормы расхода топлива, до и после внедрения мероприятия, Ц — цена за единицу топлива, руб.,
А — годовой объем выпуска продукции.
Эн = (5000−4750)· 15·825 000 =3 093 750 000 руб.
Суммарный экономический эффект рассчитывается как общая экономия по себестоимости, скорректированная с учетом налога на прибыль по следующей формуле:
Эф= ?С· (1-Нn), где
?С — экономя по себестоимости за счет внедрения организационно-технического мероприятия, руб.,
Нn — налог на прибыль.
Эф= 2 475 000 000 руб.
Таблица 12. Сводные технико-экономические показатели
Наименование | Ед. изм. | Значение показателей | ||
по проекту | по действующему производству | |||
Годовой выпуск продукции | тыс. т. | |||
Численность трудящихся, всего | чел. | |||
рабочих | чел. | |||
Себестоимость продукции | руб./т. | 42 032,42 | 42 032,42 | |
Экономический эффект | тыс. руб. | |||
Заключение
Был произведен расчет основных технико-экономических показателей для повышения эффективности производства на примере алюминиевого завода. В ходе мероприятий были сокращены энергетические затраты путем уменьшения затрат воды на основном производстве на 5%. Вследствие, уменьшена себестоимость готовой продукции, а значит была достигнута цель выполнения курсового проектирования.
1. Афоничкин А. И. Основы менеджмента: Учебник.
2. Иванов И. Н. Организация и планирование производства на промышленных предприятиях: Учебник.
3. Ильиченко А. Н. Организация и планирование производства: Учебное пособие.
4. Основы менеджмента: Учебник под ред. Вачугова Д.Д.
5. Коротнев В. Д. Организация и управление производством: Учебное пособие.
6. Кудасов В. И. Организация и управление производством: курс лекций.