Формирование и развитие платежных систем в условиях глобализации мировых финансов

Актуальность темы

исследования. В условиях современной глобализации платежные системы являются ключевым элементом мировой финансовой системы, обеспечивая проведение расчетов как на национальном, так и на межгосударственном уровне, что способствует эффективному проведению денежно-кредитной политики и обеспечению финансовой стабильности экономики.

В связи с усилением процессов интеграции и экономического развития наблюдается постоянный рост оборотов платежных систем. Так, за период 2004;2005 гг. годовой оборот безналичных платежных инструментов в Великобритании превысил ВВП в 67,4 и 68,1 раза соответственно, в Бельгии за тот же период — в 56,0 и 64,1 раза, в Германии — 14,8 и 24,8 раза.

Платежная система Банка России, аккумулируя более 60% всех безналичных платежей, развивается динамично и в целом обеспечивает потребности участников расчетов. При этом ее обороты постоянно увеличиваются. Так, за период 2004 — 2005 гг. они выросли с 472,0 трлн. руб. до 555,6 трлн. руб., или в 1,2 раза.

В связи с развитием российской экономики, расширением внешнеэкономической деятельности, активной ролью России в международной финансовой системе значимость российской платежной системы постоянно растет, что проявляется в увеличении объемов платежей, производимых с участием иностранных платежных систем: за период с 2004 — 2005 гг. объем трансграничных платежей вырос в 1,3 раза.

Опыт зарубежных стран показывает, что развитие платежных систем осуществляется в направлении повышения их эффективности в виду увеличения их системной значимости и усиления процессов международной интеграции межбанковских рынков, денежных рынков и рынков капитала.

Это обусловливает необходимость соответствия российской платежной системы международным стандартам, повышения ее совместимости с зарубежными платежными системами и использования в этой связи опыта зарубежных стран, что и определяет актуальность темы диссертационного исследования.

Состояние изученности проблемы. Теория и практика создания платежных систем является достаточно новой областью научного знания. Отдельные вопросы формирования, функционирования и развития платежных систем освещены в работах отечественных ученых и специалистов: Ануриева С. В., Большакова А. А., Березиной М. П., Гончарук О. В., Загорской Т. П., Копылова И. В., Лаврушина О. И., Медведева А. Г., Образцова М. В., Парамоновой Т. В., Савинской Н. А., Смородинской Н. В., Стояновой Е. С., Токарева П. В., Шимко П. Д., Чигридова М. В. и др. а также зарубежных авторов: А. Коха, П. Роуза, К. Спонга, Д. Ван Хуза и др.

Научными исследованиями вопросов, связанных с платежными системами, занимается, главным образом, Комитет по платежным и расчетным системам при Банке международных расчетов (Швейцария), который, в основном, рассматривает проблемы межбанковских и клиринговых расчетов, анализа финансовых видов рисков и способов управления ими.

Вместе с тем, не получили достаточной проработки вопросы, связанные с определением общих принципов и особенностей построения платежных систем, факторов, влияющих на их развитие, и оценки эффективности платежных систем, что и определило выбор цели и задач диссертационного исследования.

Цель и задачи диссертационного исследования. Цель диссертационной работы состоит в систематизации теоретических разработок в области платежных систем европейских стран и обобщении этих результатов применительно к России.

Для реализации указанной цели были поставлены следующие задачи:

— выявить основные тенденции и проблемы развития платежных систем европейских стран;

— обобщить зарубежный опыт построения платежных систем;

— проанализировать и классифицировать современные платежные системы;

— выделить основные факторы, влияющие на эффективность платежных систем;

— на основе анализа платежных систем европейских стран сформулировать предложения и практические рекомендации по повышению эффективности функционирования платежной системы Банка России.

Предметом исследования являются организационно-финансовые отношения в рамках современных платежных систем.

Объектом исследования являются платежные системы развитых европейских стран и России.

Теоретической и методологической основой исследования послужили труды зарубежных и отечественных ученых, посвященные вопросам управления финансами, построения и функционирования платежных систем, организации работы центральных банков.

В процессе исследования были использованы работы отечественных и зарубежных специалистов, посвященные анализу различных отдельных вопросов развития платежных систем и снижению рисков расчетов, а также информационные материалы, касающиеся вопросов функционирования и развития европейских и отечественных платежных систем, европейские и отечественные законодательные и нормативные акты, регламентирующие деятельность платежных систем. Основную информационную базу составили нормативно-правовые материалы по организации платежных систем, систем электронных расчетов, материалы Банка России, Банка международных расчетов, Европейского Центрального банка, центральных банков развитых европейских стран. Для решения поставленных в работе задач применялись диалектический метод, структурный анализ, системный подход, обобщение и систематизация.

Научная новизна диссертационного исследования заключается в следующем:

— определены особенности и основные направления развития европейских платежных систем на основе обобщения опыта Бельгии, Великобритании, Германии, Италии, Нидерландов, Франции, Швейцарии, выделены и раскрыты факторы, определяющие развитие платежных систем, учет которых необходим при определении направлений их развития;

— систематизированы принципы построения платежных систем, раскрыто их содержание, определены типичные проблемы при создании новых платежных систем;

— предложена классификация современных платежных систем по способам организации проведения расчетов, определены их достоинства, недостатки и границы их применения;

— построена экономико-математическая модель оценки эффективности платежных систем: конкретизированы требования, предъявляемые к платежным системам, и определены критерии, характеризующие их эффективность, что позволяет реализовать системный подход при построении и совершенствовании платежных систем;

— разработаны рекомендации по дальнейшему развитию платежной системы Банка России и ее соответствию мировым стандартам.

Практическая значимость диссертационной работы заключается в том, что практические рекомендации и выводы, изложенные в работе, могут быть использованы участниками и операторами действующих платежных систем для повышения их эффективности, при разработке процедур и правил платежных систем, построении новых платежных систем как в национальном, так и международном масштабе.

Модель оценки эффективности платежной системы может быть использована Банком России при проведении сравнительного анализа платежных систем и разработке методических положений по их совершенствованию.

Апробация результатов исследования. Основные выводы, рекомендации и предложения были доложены, обсуждены и одобрены на VII межвузовской научно-практической конференции «Теория и практика финансов и банковского дела на современном этапе» и XI научно-практической конференции студентов и аспирантов «Экономика и менеджмент в творчестве молодых исследователей» в Санкт-Петербургском государственном инженерно-экономическом университете в 2006;2007 гг.

Структура диссертации. Структура диссертационной работы состоит их введения, трех глав, заключения и списка использованной литературы.

Во Введении обоснована актуальность темы диссертационного исследования, определены его цель и задачи, его предмет и объект, методологическая и информационная база, научная новизна и практическая значимость.

В первой главе — «Современные тенденции и проблемы развития платежных систем европейских стран» — рассмотрены основные тенденции развития финансовых секторов экономики европейских стран в условиях глобализации, обобщен их опыт создания и развития платежных систем, определены основные задачи современных платежных систем, систематизированы принципы их построения.

Во второй главе — «Методические основы формирования и развития платежных систем» — классифицированы платежные системы и инструменты, выявлены их особенности и границы их применения, классифицированы механизмы управления ликвидностью расчетов, раскрыты теоретические и методологические подходы к разработке платежных систем, разработана экономико-математическая модель оценки эффективности платежных систем, проанализированы проблемы платежной системы Банка России и предложены рекомендации по ее совершенствованию.

В третьей главе — «Перспективы развития платежных систем на современном этапе» — проанализированы проблемы и тенденции развития современных платежных инструментов и платежных систем, выявлены проблемы платежных систем стран Европейского Союза .

В Заключении изложены основные результаты диссертационного исследования.

Список литературы

включает в себя 139 наименований.

Публикации. Основные положения диссертационной работы опубликованы в 4 научных работах общим объемом 1,16 п.л.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

.

Анализ развития национальных платежных систем стран ЕС за период с 1980;х по 2000;х годов показал, что эти страны реформировали свои платежные системы под воздействием следующих факторов:

— политико-экономические события, касающиеся вхождения страны на глобальные торговые и финансовые рынкиразвитие финансового и нефинансового секторов, формирующее новые потребности и предоставляющее новые возможности в сфере платежных инструментов и услуг;

— давление, обусловленное такими внутренними и внешними факторами, как реформирование платежных систем в других странах, приход на национальный рынок иностранных банков, внедрение международных стандартов в платежных системах и системах по расчетам по сделкам с ценными бумагами и т. п.;

— увеличение озабоченности участников расчетов по поводу надежности и безопасности платежей и финансовой стабильности в целом.

Цели, которые ставились перед новыми платежными системами, были одинаковыми для всех стран:

— расширить ряд платежных инструментов и услугповысить эффективность расчетов, особенно в отношении оперативных издержек, и повысить гибкость управления ликвидностью;

— усилить совместимость и устойчивость банковской, платежной и фондовой инфраструктур;

— уменьшить правовые, операционные, финансовые и системные риски в платежной системесоздать более совершенную наблюдательную и регуляторную структуру для национальной платежной системы;

— увеличить эффективность и стабильность рынка платежных услуг. Таким образом, для успешного развития национальных платежных систем необходимо было уделить особое внимание нескольким моментам:

— правовой базе;

— роли центрального банка;

— платежным инструментам;

— системам расчетов.

К правовой базе относятся законы, стандарты, правила и процедуры, публикуемые законодательными и регулирующими органами, судами и прочими организациями, которые определяют и управляют механизмом денежных переводов и функционированием рынка платежных услуг.

Наличие прозрачной и ясной правовой базы является важным условием для надежного функционирования и последующего развития национальной платежной системы. Сравнительный анализ обнаруживает, что несмотря на имеющиеся различия между развитыми европейскими странами, правовые базы их обладают значительным сходством.

Во всех странах ЕС можно выделить два типа правовых документов:

— документы общего характера;

— документы частного характера.

К правовым документам общего характера относятся законы и другие правовые акты, касающиеся вопросов правил ведения бизнеса и оказания услуг, банковской и финансовой деятельности, несостоятельности и банкротства, использования кредита и обеспечения, обращения документов в электронной форме и цифровой подписи и т. д.

К документам частного характера относятся законы и другие правовые акты, касающиеся правил выпуска и обращения платежных документов, расчетов и отмены обязательств по платежам, деятельности центрального банка и т. д.

Например, все страны имеют закон о банковской деятельности, где прописаны права и обязанности финансовых организацийзакон о центральном банке, где устанавливается его роль, функции и ответственностьзакон о векселях, где описываются правила выпуска, обращения и погашения данного вида ценных бумаг и т. п.

Так как национальная платежная система является одним из центральных звеньев финансовой системы страны и инструментом проведения кредитно-денежной политики, одной из основных задач любого центрального банка является развитие национальной платежной системы.

Развитие экономики страны, как правило, увеличивает потребность в разнообразных платежных инструментах. От платежных инструментов потребители обычно требуют:

— высокую доступность и широкий выбор платежных инструментов;

— информацию о преимуществах, выгодах, издержках и рисках, присущих данному платежному инструменту;

— низкие пользовательские издержки;

— низкий правовой риск;

— высокую правовую информационную безопасность.

Все рассмотренные страны имеют одинаковые типы платежных инструментов:

— наличные;

— чеки;

— платежные карты;

— кредитовые переводы;

— дебетовые переводы.

Эти типы платежных инструментов удовлетворяют современным требованиям потребителей платежных услуг.

Наличные обычно подразумевают непосредственное прямое участие сторон. Как правило, транзакции не требуют идентификации сторон. В отличие от наличных безналичные платежи включают перевод средств между финансовыми организациями и требуют идентификации участвующих сторон и обслуживающих финансовых организаций.

Хотя наличные являются важной формой платежа, их объем операций с их использованием незначителен по сравнению с остальными (безналичными) платежными инструментами. Кроме того, в последнее время наметилась тенденция ограничивать размер единовременной оплаты наличными.

По мере развития экономики и технологий происходят сдвиги в структуре платежей. Как можно заметить, они практически одинаковы для всех рассмотренных стран:

— снижение популярности чеков;

— рост платежей по картам;

— рост электронных безналичных платежей.

Страны, где чеки были довольно популярным средством платежа (например: Великобритания и Франция) в последнее время постоянно сдают свои позиции. Банки в Нидерландах вообще отказались от выпуска чеков несколько лет назад.

Немалую роль в процессе ухода от чеков к картам играют издержки потребителей. В связи с тем, что чеки требуют больших временных и трудовых затрат на их обработку по сравнению с платежными картами, чеки рассматриваются потребителями как дорогостоящий и неудобный платежный инструмент.

Стремясь сократить свои издержки, банки сокращают количество своих отделений. Этот процесс также негативно сказывается на чековом обороте: увеличивается время их обработки (доставка чек в удаленный банк), уменьшается безопасность (вероятность потери чека во время транспортировки), возрастают издержки потребителей (услуги почты).

Развитие информационных технологий совместно с соответствующими изменениями в правовой базе способствовали увеличению спроса на новые платежные инструменты — платежные карты.

Во всех рассмотренных странах наблюдается рост платежных документов, исполненных в электронной форме. Хотя все платежные системы принимают документы на бумажных носителях, количество бумажных документов постоянно уменьшается. Такому положению дел способствует не только всеобщая компьютеризация и широкие телекоммуникационные возможности, но и ценовая политика платежных систем. Исполнение документов на бумажных носителях стоит дороже, чем исполнение электронных документов.

Во всех рассмотренных странах наблюдается рост использования кредитовых переводов и прямого дебетования. Эти документы являются стандартизованными платежными инструкциями, поэтому они легко поддаются автоматической обработке.

Кредитовые переводы используются в основном для межбанковских расчетов. Например, в системах RTGS они являются единственным средством платежа. Прямое дебетование относится к массовым платежам. Оно избавляет плательщика и получателя от регулярных формирований платежных инструкций и привлекает простотой использования.

В последнее время появились новые платежные инструментыэлектронные деньги. Однако, далеко не во всех странах они используются. Таким образом, говорить об электронных деньгах как об общепринятом средстве платежа преждевременно.

Все рассмотренные страны имеют практически одинаковую структуру платежных систем:

— системы для исполнения крупных и срочных платежей;

— системы для исполнения массовых платежей;

— системы, обслуживающие сделки с ценными бумагами.

Структура и функционирование этих систем практически не меняются от страны к стране и основываются на стандартах Ламфалусси.

Системы для крупных и срочных платежей являются системами RTGS. Характерными чертами систем RTGS являются следующие:

— осуществление расчетов в режиме реального времени на валовой основе;

— расчеты по счетам, открытым в центральном банке;

— механизмы управления ликвидностью.

Хотя изначально эти системы рассчитаны на крупные платежи, они не имеют нижнего предела по размеру платежа. Прямое вовлечение в расчеты центральных банков способствует уверенности участников в прохождении платежей.

По сравнению с системами, работающими на нетто основе управление ликвидностью в системах RTGS играет важную роль. Это связано с тем, что валовые расчеты предполагают исполнение каждого платежа в отдельности. Для этого плательщик обязан иметь достаточно средств для исполнения платежа. В нетто системах расчеты осуществляется на основе взаимозачетов, поэтому требования к остаткам на счетах снижены. Механизмы управления ликвидностью могут отличаться по странам. Например, большинство центральных банков (Бельгия, Германия, Франция и др.) предоставляют участникам расчетов внутридневные кредиты под залог ценных бумаг. В некоторых странах (Великобритания) овердрафт не допускается.

Важной особенностью систем RTGS рассмотренных стран является то, что они имеют прямую связь с системой TARGET. Это позволяет исполнять трансграничные платежи в режиме реального времени.

Также интересно, что системы RTGS предлагают услуги по исполнению расчетов финансовым институтам, находящимся за рубежом. Стать участником расчетов в системе могут не только центральные банки других стран, но и частные финансовые институты (при условии выполнения определенных требований). Например, центральный банк Словакии не стал разрабатывать свою собственную систему RTGS. Он заключил договор об обслуживании с немецкой системой.

RTGSplus таким образом сэкономив время и средства. Более того, если принять во внимание внедрение новых пан-европейской платежной системы TARGET 2, которое создает единую расчетную площадку для исполнения платежей в еврозоне, этот шаг выглядит разумным.

Так как системы RTGS проводят срочные трансграничные платежи крупных размеров, безопасность и надежность прохождения платежной информации является основной задачей. Абсолютное большинство систем RTGS используют сеть и стандарты SWIFT.

Системы для массовых платежей строят свои расчеты на нетто, основе. Это связано с тем, что массовые платежи не относятся к срочным и обычно являются некрупными. Использование нетто расчетов не требует от участников расчетов покрытия каждого платежа, позволяя совершать достаточно большие объемы платежей при небольших фактических потребностях в ликвидности.

Для ускорения исполнения платежей, неттинг производится от одного до нескольких раз в день.

Таким образом, в отличие от систем RTGS платежные системы для массовых платежей исполняют очень большое количество платежей, в том числе платежей, выполненных на бумажных носителях, и обрабатывают все типы платежных инструментов (кредитовых переводов, чеков и т. д.). Способ обработки и исполнения платежа зависит от типа платежа, а в случае чековтакже от размера платежа).

Вопрос унификации и эффективности массовых платежей особенно остро встает в свете внедрения пан-европейской системы массовых платежей SEPA. В этой области наметились следующие тенденции, направленные на более эффективное исполнение платежей и снижение операционных издержек:

— создание общих стандартов для инструментов, коммуникаций и безопасности для сетей, предлагающих идентичные услуги;

— расширение сетей для совершения электронных платежей;

— использование общего оборудования и программного обеспечения конкурирующими системами;

— создание единых процессов обработки для бумажных документов.

В современных условиях проведение платежей неразрывно связано со сделками с ценными бумагами. В области исполнения платежей ценные бумаги служат обеспечением для получения внутридневных и краткосрочных кредитов. Таким образом, эффективное взаимодействие платежных систем с системами по расчетам по сделкам с ценными бумагами приобретает наиважнейшее значение.

Современные биржевые и депозитарные системы проводят сделки с ценными бумагами в режиме реального времени по принципу доставка против платежа. Это означает, что как только сделка зафиксирована на бирже, права на ценные бумаги переходят к покупателю сразу же после подтверждения дебетования его счета.

Легитимным обеспечением могут являться не только местные ценные бумаги или ценные бумаги, хранящиеся в местных депозитариях, но ценные бумаги иностранного происхождения и ценные бумаги, хранящиеся в зарубежных депозитариях. Например, итальянский банк для покрытия своих текущих нужд может продать ценные бумаги, которыми он владеет, на амстердамской бирже и сразу же получить необходимое пополнение своего счета в банке Италии. Репо операции также могут совершаться с использованием зарубежных ценных бумаг. Такие возможности значительно увеличивают гибкость управления ликвидностью.

По сравнению с рассмотренными странами Россия имеет очень короткую историю развития банковской системы. Существующая российская банковская система стала формироваться только в начале 1990;х годов. Прежняя, установленная государственным банком СССР платежная система не подходила к сложившейся ситуации. Требовалась ее реорганизация. Таким образом, формирование сегодняшней российской платежной системы происходило в условиях перехода от централизованно плановой экономики к рыночной экономике.

В развитии российской платежной системы можно выделить несколько этапов:

— открытие корреспондентских счетов кредитным организациям в Банке России и в других кредитных организациях, предоставляющих услуги по межбанковским расчетам;

— организация частных клиринговых палат и расчетных центров по расчетам на рынке ценных бумаг (в форме расчетных небанковских организаций);

— развитие электронных платежных технологий;

— внедрение платежных карт как средство массовых платежей.

В отличие от рассмотренных стран в России расчеты наличными являются основным средством при совершении массовых платежей. Платежные карты стали активно распространяться только в последние несколько лет. Основная масса держателей карт находятся в крупных городах. Такое положение объясняется тем, что многие организации выплачивают своим сотрудникам «серые» зарплаты, неразвитостью сетей банкоматов и терминалов POS/EFTPOS на большей части страны, недоверием населения, высокими издержками использования карт и т. д.

Хочется также отметить, что платежные карты международных систем Visa и MasterCard, выпускаемые на российский рынок, не имеют чипов, и, следовательно, обладают меньшей защитой против несанкционированного их использования и подделок. В рассмотренных странах карты этих систем в обязательном порядке оснащаются чипами. Существующая российская правовая база не предлагает держателям карт надежной защиты в случае мошенничества с их картами. Таким образом, можно с уверенностью прогнозировать, что в России в течение ближайших лет, по мере расширения использования карт, будут увеличиваться случаи мошенничества с картами.

Отечественные платежные системы, основанные на использовании платежных карт с чипами, не получили широкого применения и в основном используются на региональных уровнях.

Чеки никогда не были популярным средством платежа. В настоящее время чеки используются в основном юридическими лицами для получения наличных в обслуживающих их банках.

По мере развития электронных технологий и легитимизации цифровой подписи при совершении безналичных расчетов количество платежных документов, выполненных на безбумажной основе, неукоснительно растет. В основном это касается платежных поручений. В то же время, расчеты по инкассо (расчеты платежными требованиями) и расчеты по аккредитиву опираются на бумажную форму.

К основным факторам, сдерживающим применение электронных форм платежных документов, следует отнести неразвитость телекоммуникаций, отсутствие сквозных технологий обработки платежей и недоверие клиентов. Для исправления данной ситуации России мог бы помочь опыт рассмотренных стран в области внедрения процессов STP и операций прямого дебетования, более тесное взаимодействие с участниками платежной системы, а также привлечение зарубежных разработчиков и провайдеров современных технологий в области телекоммуникаций и предоставления расчетных и платежных услуг.

Сопоставление механизмов действия платежных систем развитых европейских стран с механизмами действия существующей платежной системой Банка России показывает, что последняя требует существенной реформации. Это касается не только технических вопросов — таких, как централизация платежной системы и внедрение современных технологий обмена информацией, обработки платежных документов и управления ликвидностью — но и пересмотра нормативно-регламентирующей базы Банка России.

Ведущиеся работы по модернизации существующей платежной системы Банка России носят, в основном, технический характер. Необходима более тесная кооперация с департаментами, отвечающими за разработку методологий обработки платежных документов и ведения бухгалтерского учета.

Опыт зарубежных стран показывает, что возросшие потребности экономики и вхождение страны в международное экономическое сообщество требуют создания систем RTGS. В настоящее время в дополнение к своей существующей платежной системе Банк России внедряет систему RTGS. Использование опыта развитых европейских стран позволит правильно расставить приоритеты и избежать нежелательных ошибок и излишних материальных и временных трат.