Актуальность темы
исследования. Банк как важнейший кредитно-финансовый институт реализует экономические интересы государства, хозяйствующих субъектов, населения, выполняя операции (услуги) по аккумулированию ссудного капитала и организации его движения в сфере производства и потребления.
Современный рынок банковских услуг является сложным, многофакторным, динамичным, с высокой степенью конкуренции. Он функционирует и развивается под влиянием экономических, финансовых, политических, социальных и других процессов, происходящих в мире, стране и регионе, и характеризуется усложнением инфраструктуры, укрупнением и консолидацией банковского капитала, интенсификацией процессов интеграции российских и зарубежных банков. Очевидно, что реализация банковских операций сопряжена с множеством рисков получения (неполучения) дохода, необходимого для покрытия всех издержек и формирования прибыли банка.
Народнохозяйственная значимость и высокий уровень риска банковских операций побуждает государство к установлению ограничений (нормативов) на привлечение и размещение ресурсов банка, направленных на поддержание стабильности банковской системы и защиту интересов вкладчиков и кредиторов.
В этих условиях конкурентоспособность банка, эффективность (прибыльность) его операций определяется исключительно качеством выполнения всех функций управления, и в частности текущего планирования. В свою очередь качество текущего планирования банковских операций, которое трансформирует долгосрочные стратегические задачи до уровня конкретных значений параметров банковских операций на ближайшую перспективу, определяется полнотой и точностью оценки и учёта банковских рисков.
Теория и практика банковского риск-менеджмента предлагает множество методов их оценки и учёта, в том числе экспертных, статистических, аналитических. Однако представленные в специальной литературе подходы к управлению и планированию банковских операций используют главным образом экспертные методы, кроме того, они носят постановочный характер и не рассматривают многие вопросы методического обеспечения текущего планирования банковских операций, такие как обоснование цели и принципов механизма текущего планирования, формирования его информационной базы, выбор методов его реализации и т. п.
Степень научной разработки темы. В научных трудах известных отечественных (Гиляровская J1.T., Егорова Н. Е., Ковалёв В. В., Кулаков А. Е., Лаврушин О. И., Лаптырев Д. А., Масленченков Ю. С., Паневина С. Н., Панова Г. С., Смулова A.M., Фетисов Г. Г. и др.) и зарубежных (Барлтроп Дж., Барроу П., Грюнинг X., МакНотон Д., Рид Э., Роуз С., Сили К., Синки Д. Ф., Эджворт Ф. и др.) учёных освещены отдельные аспекты исследуемой проблемы: установлена роль, особенности, условия эффективной реализации текущего планирования банковских операций в системе планирования деятельности банкаопределён инструментарий риск-менеджмента банкаобозначены методические подходы к текущему планированию банковских операцийпредставлены модели управления и планирования банковской деятельности.
Планирование, в том числе текущее, является ключевой функцией управления банком, поскольку обосновывает цели банковской деятельности, методы их достижения, а также содержание, последовательность и сроки выполнения работ (операций).
Текущее планирование банковских операций определяется как элемент общей системы планирования, отличающийся краткосрочностью и характером решаемых задач по детализации стратегических и оперативных планов.
Главное условие его эффективной реализации — необходимость учёта влияния рисков на величину параметров банковских операций.
Проблемы управления банковскими рисками освещены в научной литературе такими авторами, как: Батракова Л. Г., Болотина E.H., Братанович С., Грюнинг X., Иода Е. В., Ларионова И. В., Лобанов A.A., Мешкова Л. Л., Рогов М. А., Роуз С., Смирнов A.B., Тавасиев A.M., Черкасов В. Е., Чугунов A.B. и др. В их трудах раскрываются различные виды классификаций банковских рисковподходы и способы к управлению рискамиметоды оценки рисков.
Обобщение международного опыта поддержания стабильности банковской системы и защиты интересов вкладчиков и кредиторов представлено в рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору. Основным инструментом решения этой проблемы в России является система обязательных нормативов ЦБ РФ.
В современной теории и практике планирования банковских операций благодаря исследованиям, выполненными такими учёными, как: Киселёв В. В., Масленченков Ю. С., Панова Г. С., Синки Дж.Ф., Шеремет А. Д. и др. выделены три основные исторически сложившихся подхода к планированию: «общего фонда», «распределения» и «научного управления» или «исследование операций». Наиболее эффективным из них признаётся «научное управление», принципиально важным элементом которого выступает построение модели.
Модели управления и планирования банковской деятельности предлагают многие отечественные и зарубежные авторы, в частности: Балтенспергер Э., Кулаков А. Е., Лаптырев Д. А., Лукьянов А. И., Сили К., Цисарь И. Ф., Чистов В. П., Эджворт Ф. и д.р. Их главная идея состоит в оптимизации значений параметров банковских операций по критерию максимума прибыли на основе информации бухгалтерского баланса банка, где определяющим элементом системы ограничений является величина рисков, а формой. представления результата оптимизации — конкретные значения параметров банковских операций.
Проведённые автором исследования выявили ряд недостатков предлагаемых моделей. Прежде всего, доминирует выбор параметров активных операций в качестве моделируемых, что не позволяет в полной мере анализировать ресурсы банка с точки зрения эффективного управления и планирования. Кроме того, слабо используются аналитические методы в оценке банковских рисков, что снижает объективность результатов моделирования. Формирование результатов оптимизации в виде конкретных значений параметров банковских операций, а не диапазона их варьирования в условиях неопределённости рынка банковских услуг некорректно. Практически отсутствуют публикации, рассматривающие вопросы обоснования выбора видов рисков и методов оценки их влияния на параметры банковских операций, а также — методического обеспечения текущего планирования банковских операций в целом.
В этой связи, появляется необходимость в углублении теоретических и прикладных исследований в области текущего планирования банковских операций. Актуальность и недостаточная научная и практическая разработанность вопросов методико-организационного обеспечения текущего планирования банковских операций обусловили выбор темы, цель и задачи диссертационного исследования.
Цель диссертационного исследования заключается в обосновании механизма текущего планирования банковских операций в условиях риска и его методического обеспечения.
В соответствии с поставленной целью в диссертации были поставлены и решены следующие задачи:
— уточнены теоретические и прикладные аспекты текущего планирования банковских операций в условиях риска;
— осуществлён анализ и оценка имеющихся подходов к организации текущего планирования банковских операций;
— обоснованы теоретические положения механизма текущего планирования банковских операций в условиях риска;
— разработано методическое обеспечение механизма текущего планирования банковских операций в условиях риска: система риск-менеджмента банковских операций, формально-логическое описание модели оптимизации параметров банковских операций, формирование информационно-аналитической базы;
— выполнена апробация механизма текущего планирования банковских операций в условиях риска на примере работы регионального банка и подготовлены практические рекомендации по его использованию.
Объектом исследования является система управления операционной деятельностью банка.
Предметом исследования являются экономические отношения, возникающие в механизме текущего планирования банковских операций в условиях риска.
В качестве гипотезы выдвинуто предположение о зависимости эффективности текущего планирования банковских операций от обоснованности выбора вида банковских рисков и методов оценки их влияния на параметры банковских операций.
Методологической основой исследования являются концептуальные положения отечественных и зарубежных учёных. Исследование базируется на процессном подходе, принципах системности, сбалансированности, оптимальности и сценарности. Использовались методы системного, ситуационного и функционального анализа, экспертных и рейтинговых оценок, методы математико-статистического анализа, моделирования и др.
Теоретической основой исследования послужили научные труды и публикации отечественных и зарубежных авторов по исследуемой проблеме.
Информационную базу исследования составляют официальные статистические данные Федеральной службы государственной статистики, Банка России, Главного управления Банка России по Костромской области о состоянии и развитии экономики и банковского сектора, фактические данные региональных отечественных банков, законодательные и нормативно-методические материалы Банка России.
Диссертация выполнена в соответствии с пунктами 9.7 и 9.17 паспорта специальности 08.00.10 — «Финансы, денежное обращение и кредит».
Научная новизна диссертационного исследования заключается в следующем:
1. Уточнена сущность текущего планирования банковских операций, как функции управления состоящей в обосновании диапазонов значений параметров банковских операций в соответствии со стратегическими и оперативными целями банка на основе исследования зависимости их значений от величины рисков;
2. Обоснован механизм текущего планирования банковских операций в условиях риска, который включает процессы подготовки, принятия и последующей оценки управленческих решений об оптимистичном и пессимистичном сценариях плановых заданий, а также обоснование предельных параметров банковских операций, их оптимизацию с учётом рисков по критерию — максимум прибыли;
3. Построена модель оптимизации параметров банковских операций, отличительная особенность которой состоит во введении по каждому из моделируемых параметров ограничений, отражающих их чувствительность к изменению рыночных факторов и адаптации методов оценки основных банковских рисков к конкретной управленческой задаче банка — текущему планированию банковских операций;
4. Предложен научно-обоснованный подход к установлению в системе риск-менеджмента банка сбалансированности:
— активов и пассивов, чувствительных к курсам валют (котировкам ценных бумаг), по величине и срочности, отличающийся адаптацией методики VaR-анализа к российскому валютному (фондовому) рынку путём введения базовой валюты — российского рубля и оценки его курса на нормальность распределения;
— активов и пассивов, чувствительных к изменению процентных ставок, по величине и срочности, отличающийся усовершенствованной методикой Gap-анализа, которая связывает Gap с определенной структурой баланса банка (активов и пассивов), позволяющая, помимо стандартной возможности оценить риск процентных ставок по срокам возникновения, дать рекомендации по целесообразному изменению активов и пассивов, не чувствительных к процентной ставке;
— цены банковского продукта, отличительная особенность которого состоит в учете его экономической ценности, как функции целевого назначения и срока использования (вложения) средств, а также в учете чувствительности клиентов к цене и ценовым манёврам конкурентов.
Теоретическая значимость исследования заключается в развитии теории управления банковской деятельностью в части обоснования механизма текущего планирования банковских операций в условиях риска.
Практическая значимость заключается в том, что положения и выводы диссертационного исследования могут быть использованы:
— Банком России при разработке и реализации стратегии совершенствования системы риск-менеджмента в рамках международных стандартов управления;
— в работе региональных банков, как при организации и осуществлении текущей (ежедневной) деятельности, так и бизнес-планировании, а также стресс-тестировании;
— в процессе преподавания теоретических и практических аспектов организации планирования в составе экономических дисциплин, а также в системе подготовки и переподготовки банковских работников.
Апробация результатов исследования. Основные положения диссертационной работы изложены и получили одобрение на международной научной конференции «Методология экономической науки: проблемы и перспективы развития» (г.Кострома, 2005 год).
Отдельные теоретические положения диссертации используются в процессе подготовки и преподавания учебной дисциплины «Организация деятельности коммерческого банка» специализации «Банковское дело» специальности «Финансы и кредит» в Костромском государственном технологическом университете (имеется акт внедрения).
Обоснованные в диссертации рекомендации по установлению сбалансированной цены банковского продукта и сбалансированности активов и пассивов, как чувствительных, так и не чувствительных к изменению процентных ставок внедрены в деятельность ООО «Костромаселькомбанк» (имеется акт внедрения).
По теме диссертации автором опубликовано 7 научных работ. Объём публикаций по теме диссертации составляет 2,2 печатных листа, в том числе в журналах рекомендованных ВАК 1,13 печатных листа.
Структура и объём диссертации. Диссертация изложена на 168 страницах печатного текста, состоит из введения, трёх глав, включающих 9 параграфов, заключения, списка использованных источников и литературы, в котором 126 наименований, 12 приложений, 29 таблиц и 9 рисунков.
Заключение
.
Исследование пространства категории «текущее планирование банковских операций» показало, что основными характеристиками планирования определяющими его содержание являются: цель, принципы, стадии и методы осуществления, которые зависят от объекта, уровня и горизонта планирования.
В наиболее общем виде:
— планирование — это функция управления, цель которой состоит в разработке планов, осуществления определённой деятельности (объект планирования) и предполагающая обоснование целей (задач), а также содержания, объёмов, последовательности, сроков выполнения работ по их достижению, позволяющих обеспечить эффективное функционирование и развитие организации в будущем;
— принципы планирования — интегрированность с общей системой управления, непрерывность, оперативность, альтернативность, оптимальность, ориентированность на стратегические цели развития организации;
— стадии планирования — определение направлений и приоритетов развития, а также локальных, целей и задачсбор и оценка информациивыявление ограничений и построение прогнозоввыявление и выбор наилучшей из альтернатив для достижения поставленных целей и задачреализация планаконтроль за выполнением плановых показателей.
Текущее планирование в отличие от планирования других уровней (стратегического и оперативного), в наибольшей мере отражает текущую ситуацию на рынке, обеспечивает последовательную трансформацию стратегических и оперативных целей в конкретные, более детальные задания на ближайшую перспективу (как правило, на день).
Банковские операции как объект текущего планирования характеризуются тем, что:
— их перечень и содержание регламентированы Федеральным законом ЦБ РФ «О банках и банковской деятельности» № 395−1;
— выполняют главную функцию банка — аккумулирование ссудного капитала (пассивные операции) и организация его движения в сфере производства и потребления (активные и посреднические операции), и обеспечивают достижение его главной цели, согласно, Федерального закона «О банках и банковской деятельности» № 395−1 — получение прибыли;
— основными параметрами банковских операций, определяющими величину прибыли, являются: годовая процентная ставка доходности активной операциисумма размещённых денежных средств в активную операциюгодовая процентная ставка затратности пассивной операциисумма привлечённых денежных средств в пассивную операцию;
— плановые значения параметров банковских операций должны обосновываться с учётом риска, который выражает вероятность неблагоприятного влияния факторов внешней и внутренней среды. Наиболее значимыми банковскими рисками являются: рыночный (разновидностями рыночного риска являются: фондовый, валютный и процентный), кредитный, ликвидности, ценовой, чрезвычайный риск (форс-мажорных обстоятельств).
Кредитный риск, отражающий платёжеспособность контрагента, рыночный и риск ликвидности банка, характеризуют его устойчивость и надёжность, обуславливают стабильность банковской системы и защиту интересов вкладчиков и кредиторов. Это обстоятельство побуждает государство к участию в организации управления данными рисками через систему обязательных ограничений (нормативов) в виде условий достаточности банковских ресурсов, реализуя общепризнанные подходы к управлению банковскими рисками (избежание, локализация, резервирование, диверсификация).
Наибольшее влияние на величину прибыли банка оказывают ценовые и рыночные риски, которые обусловлены технологией ценообразования на банковские продукты, колебаниями процентных ставок, курсов валют, цен акций, и воздействуют на стоимость финансовых инструментов.
Общепризнанными подходами оценки банковских рисков являются: статистический, аналитический и экспертный, который чаще всего используется в банковской практике.
Содержание и главная цель текущего планирования банковских операций состоит в поддержании оптимального соотношения между прибылью и величиной рисков, точность и адекватность результатов текущего планирования банковских операций зависит от качества оценки, а точнее от выбора методов оценки этих рисков.
Эффективность текущего планирования банковских операций определяется прежде всего его организационными характеристиками, а именно целью, установленными принципами, применяемыми методами, алгоритмами и методическим обеспечением.
Анализ существующих подходов к организации текущего планирования банковских операций показал, что:
— в большинстве российских банков, как правило, текущее планирование банковских операций осуществляется экспертными методами, основанными на мнении и интуиции аналитиков, а формализованный аппарат принятия текущих планов практически отсутствует, либо разрабатывается индивидуально, но ввиду жёсткой конкуренции в банковской сфере и действующей в этой связи «коммерческой тайной», не публикуется;
— в теории банковского менеджмента отсутствуют целостные механизмы текущего планирования банковских операций, которые одновременно определяли бы цели, принципы, методы, алгоритмы и его методическое обеспечение, однако имеются отдельные их элементы: методические подходы к формированию текущих планов, оценке и управлению рисками, модели оптимизации параметров банковских операций и т. д.;
— в основе современной теории и практики планирования банковских операций исторически сложились три основных методических подхода (принципа) к формированию текущего плана банковских операций: «общего фонда», «распределения» и «научного управления» или «исследование операций»;
— наиболее сбалансированный подход, реализуется в методе «научного управления», отличительная особенность которого, заключается в использовании оптимизационных моделей, позволяющих принимать объективные решения в ситуациях, слишком сложных для простой причинно-следственной оценки альтернатив;
— общими признаками оптимизационных моделей планирования банковских операций являются: оптимизация значения параметров банковских операций, строится по критерию максимум прибыли на основе информации бухгалтерского баланса коммерческого банка, где определяющим элементом системы ограничений выступает величина банковских рисков, а формой представления результата оптимизации являются конкретные значения параметров банковских операций;
— отличительные признаки моделей связаны с выбором: моделируемых параметров банковских операций и соответственно структуры агрегирования балансовой информацииучитываемых рисков и методов их оценкитехнологии реализации модели, что в совокупности обуславливает точность и адекватность модели текущей рыночной ситуации;
— в качестве моделируемых в основном выбираются параметры активных операций, что в отсутствии совокупного подхода не позволяет в полной мере анализировать ресурсы банка с точки зрения эффективного управления и планирования, а методы оценки рисков — экспертные, тогда как аналитические, позволяющие объективно, расчётным путём достоверно получить более точные результаты, используются недостаточно;
— невозможность мгновенно изменить структуру баланса банка, неопределённость будущего и, как следствие, невозможность определения точных цифр и ориентиров планирования, обуславливают идентификацию по каждому из важнейших направлений не конкретные значения параметров банковских операций, а некоторого «коридора», в границах которого может варьировать тот или иной показатель;
— большинство моделей носят постановочный характер и не дают соответствующего информационно-аналитического и методического обеспечения их реализации, тогда как, системный подход требует рассмотрения текущего планирования банковских операций как системы взаимосвязанных и взаимозависимых элементов: методологии, структуры, технологии, информационного обеспечения, ориентированных на достижение поставленных целей;
— современный процесс текущего планирования банковских операций, осложняется неэффективностью его отдельных стадий: недостатком интеграции со стратегическими и оперативными целями, с информационной средой существующей в банке, условностью в определении целого ряда ограничений и формировании прогнозов.
Основываясь на выявленных факторах эффективности текущего планирования банковских операций и существующих подходах, в работе предложен механизм текущего планирования банковских операций в условиях риска, основными характеристиками которого являются:
— понятие текущего планирования, которое выделяет в качестве главной, проблему обоснования параметров банковских операций посредством оптимизации соотношения величины банковских рисков и прибыли банка;
— цель — обоснование сценариев плановых заданий (пессимистического и оптимистического);
— сущность — подготовка, принятие и последующая оценка управленческих решений об установлении величины параметров банковских операций, на основе оптимизации соотношения величины банковских рисков (ликвидности, кредитного, ценового, рыночных) и прибыли- -основные принципы: системность, согласно которого текущее планирование банковских операций рассматривается как функция системы управления банком и элемент системы планирования его деятельностиинтегрированность с системой управления банком в целом, а также информационно-программной средой банка (АБС), которая проявляется в унификации формата данных, сокращении сроков формирования и согласования планов, увеличении точности и аналитических возможностейоптимальность, обеспечивает согласование интересов государства, банка и клиента, согласно которому осуществляется оценка возможных альтернатив и выбор наилучшегобалансовый принцип, реализуется в использовании бухгалтерского баланса банка, являющегося основным синтезирующим источником информации о финансово-хозяйственной деятельности, где отражаются параметры банковских операцийсценарность, предусматривает формирование моделируемых параметров банковских операций в виде некоторого диапазона, в границах которого может варьировать тот или иной параметр операцииконтроля эффективности механизма текущего планирования банковских операций на основе её оценки по результатам учёта, и в случае необходимости последующей корректировки.
— методы математического программирования с использованием стандартных программ оптимизации;
— алгоритм, который включает следующие этапы: определение направлений и приоритетов развития, а также локальных, целей и задачсбор и оценка информациивыявление ограничений и построение прогнозов, выявление и выбор наилучшей из альтернатив для достижения поставленных целей и задачреализация планаконтроль за выполнением плановых показателей, среди которых основным является выявление и выбор наилучшей из альтернатив, основанном на оптимизационной модели.
Разработана модель оптимизации параметров банковских операций, предполагающая введение по каждому из моделируемых параметров ограничений, отражающих их чувствительность к изменению рыночных факторов (процентных ставок, курсов валют, цен акций) и адаптации общих методических оценок основных банковских рисков к конкретной управленческой задаче банка — текущему планированию банковских операций, основными характеристиками которой являются:
— моделируемые параметры: годовая процентная ставка доходности активной операциисумма размещённых денежных средств в активную операциюгодовая процентная ставка затратности пассивной операциисумма привлечённых денежных средств в пассивную операцию;
— основной источник информации бухгалтерский баланс, агрегированный в соответствии с моделируемыми параметрами банковских операций;
— определяющий элемент системы ограничений — величина банковских рисков: ликвидности, кредитного, ценового и рыночных (фондовый, валютный, процентный);
— подходы к учёту основных банковских рисков: ликвидности, кредитного и рыночного (фондового, валютного) -через обязательные нормативы ЦБ РФценового — через установление цены банковского продукта на основе его экономической ценности, как функции целевого назначения и срока использования (вложения) средств, а также чувствительности клиентов к цене и ценовым манёврам конкурентоврыночных (фондовый, валютный, процентный) — через обеспечение сбалансированности активов и пассивов, чувствительных к процентной ставке, курсам валют, котировкам, по величине и срочности на основе методик Уаг-анализа и GAP-разрывов.
— функцию цели, представленную линейной формулой прибыли- -систему ограничений, включающей: балансовые ограничения — основаны на соблюдении балансового принципанормативные ограничения — основанные на соблюдении значений обязательных нормативов ЦБ РФадаптационные ограничения — основаны на поддержании требуемого уровня доходности банковских операций.
— в качестве технологии реализации модели автором выбран Microsoft Excel, в виду того, что данная среда разработки является наиболее распространённой, входит в ставший фактически стандартом в России комплект офисных приложений Microsoft Office и является мощным и в тоже время простым в освоении средством разработки и анализа;
— исходный баланс банка, предназначенный для обоснования пессимистического сценария плановых заданий, строится на основе корректировки бухгалтерского баланса банка закрытого операционного дня на ожидаемое движение ресурсов банка в плановом периоде (в том числе согласно, заключённым и предполагаемым к заключению договорам);
— оптимальный баланс коммерческого банка, служит обоснованием оптимистического сценария плановых заданий и формируется по итогам оптимизационного моделирования.
Разработано методическое обеспечение механизма текущего планирования банковских операций, служащее для определения предельных значений элементов системы ограничений, включающее обоснование системы риск-менеджмента банковских операций:
— управление риском ликвидности, путём локализации несбалансированного спроса на ресурсы (активы, пассивы), осуществляется через нормирование требований и обязательств, согласно Инструкции № 110-И, на основе показателей обязательных нормативов (HI, Н2, НЗ, Н4);
— управление кредитным риском путём локализации кредитных требований банка к заемщикам и создание резерва на потери, согласно Положения № 254-П, Инструкции № 110-И, на основе показателей обязательных нормативов (Н6, Н7, Н9.1, Н10.1) и норм отчислений резервов на возможные потери по ссудам;
— управление валютным (фондовым) риском, путём локализации колебаний валютных курсов (котировок ценных бумаг), осуществляется через нормирование открытых валютных позиций, согласно Инструкции № 124-И, а также через нормирование допустимых потерь, через адаптированную к российскому валютному и фондовому рынку методику VaR-анализа, путём введения базовой валюты — российского рубля, оценки его курса на нормальность распределения, группировки иностранных валют и корректировки прогнозов на основе анализа динамики параметров изменчивости и взаимосвязи их курсов по отношению к российскому рублю;
— управление процентным риском, путём локализации Сар-разрывов, осуществляется через их нормирование на основе усовершенствованной методики Gap-анализа, которая связывает Gap с определенной структурой баланса банка (активов и пассивов), позволяющий помимо стандартной возможности оценить риск процентных ставок по срокам возникновения дать рекомендации по целесообразному изменению активов и пассивов, не чувствительных к процентной ставке;
— управление ценовым риском, путём установления цены банковского продукта с учетом его экономической ценности, осуществляется через расчёт цены, как функции целевого назначения и срока использования (вложения) средств, а также чувствительности клиентов к цене и ценовым манёврам конкурентов.
Использование разработанного механизма текущего планирования банковских операций в условиях риска позволяет:
— принимать наиболее результативные управленческие решения по размещению средств в активы и привлечению средств в пассивы, в разрезе отдельных инструментов, опираясь на определенные сроки, ставки, суммы и риски;
— выявить источники повышения доходности отдельных операций, определить стабильность, получаемой банком прибыли и высоко рискованные операции, приведшие или потенциально способные привести к дополнительным расходам;
— ежедневно иметь возможность просматривать все планируемые изменения в структуре баланса по состоянию на текущую дату и ближайшую перспективу, а на основе многовариантных расчетов, формировать соответствующую нормативным требованиям структуру баланса банка на перспективный период при различных значениях управляющих параметров (сценариях);
— оценить эффективность управления банка в целом, корректировать проводимую банком стратегию по привлечению, размещению средств, управлению ликвидностью, антикризисному управлению;
— проводить стресс-тестирование на случай неожиданного изменения конъюнктуры рынка, моделировать как уже прошедшие кризисы, так и те, которых еще не было;
— с равным успехом применяться как в крупных многофилиальных банках, так и в малых региональных банках, а, кроме того, может быть весьма полезен в работе отдельных филиалов многофилиальных банков.
