Анализ кредитных операций в коммерческом банке ОАО «Альфа-Банк»

потребительский кредит банк

Одним из ключевых условий развития российской экономики является создание возможностей для широкого доступа населения к финансово-кредитным ресурсам. Рынок кредитования населения является неотъемлемой составляющей экономической стабильности, важнейшим фактором ускорения роста российской экономики, обеспечения растущего спроса населения на качественные банковские услуги. Кредитование населения позволяет ускорить процесс перехода на новый уровень развития внутреннего спроса, соответствующий рост располагаемых доходов приведет к активизации спроса на недвижимость, автомобили и другие товары.

Проблемы жилищного строительства и вопросы обеспечения жильем населения РФ приводят к увеличению спроса на ипотечные кредиты. Несмотря на увеличивающийся объем ипотечного кредитования, его масштабы пока еще недостаточны для решения Национального проекта «Доступное жилье». Многие банки оказываются не готовыми к столь серьезному кредитованию и вынуждены увеличивать его объемы за счет роста кредитного риска, что в свою очередь приводит к ухудшению устойчивости самих банков. Первоначальные контуры рынка кредитования населения только складываются, идет создание, формирование и отладка его системы. Существует определенный задел для того, чтобы данный рынок начал нормально функционировать, но огромное количество вопросов требуют исследования и поиска оптимальных теоретико-методических и практических решений. В частности, это касается создания условий для активной ориентации кредитных организаций на рынок кредитования населения, развития банковских продуктов и услуг данной финансово-кредитной сферы, дальнейшего развития институтов информационного посредничества (кредитных брокеров и бюро кредитных историй), работающих на этом рынке, развития ресурсной базы организаций, связанных с кредитованием населения. Это и обуславливает актуальность темы данного исследования и ее важность для активизации отечественного рынка кредитования населения. Целью данной работы является изучение и анализ потребительского кредитования в Российской Федерации.

Для достижения этой цели необходимо решить следующие задачи:

— изучить сущность, принципы и формы потребительского кредита;

— рассмотреть основные вопросы потребительского кредитования в коммерческих банках России;

— охарактеризовать особенности кредитования населения в практике зарубежных банков;

— привести основные методики оценки кредитоспособности заемщика в коммерческих банках России;

— проанализировать условия предоставления потребительского кредита в российских банках;

— рассмотреть основные риски, присущие потребительскому кредиту;

— провести оценку кредитоспособности заемщика — физического лица по методике коммерческого банка России (ОАО «Альфа-Банк»);

— произвести анализ состояния потребительского кредитования, осуществляемого коммерческими банками России.

Объектом исследования выступает коммерческий банк ОАО «Альфа-Банк». Предметом работы является кредитование населения страны.

Теоретической базой исследования являются труды отечественных ученых — экономистов: Белоглазова Г. Н., Лаврушин О. И., Семенюта О. Г., Тосунян Г. А., Усоскин В. М. и зарубежных авторов: Али М., Лексис В. и др.

В качестве нормативно-правовой базы исследования выступают федеральные законы, Инструкции, Положения и Указания ЦБ РФ, а также внутренние документы ОАО «Альфа-Банка».

Аналитическая база исследования — материалы сайтов РБК и ЦБ РФ, бухгалтерская отчетность коммерческого банка ОАО «Альфа-Банк».

1. Теоретические аспекты кредитования на потребительские цели в коммерческих банках России

1.1 Потребительский кредит - сущность, принципы, формы

Потребительскими кредитами в нашей стране называют кредиты, предоставляемые населению. При этом кредиторами могут выступать банки, торговые организации, кредитные учреждения небанковского типа (ломбарды, кредитные кооперативы, пенсионные фонды), строительные общества, кассы взаимопомощи, сами граждане, пункты проката, а также предприятия и организации, в которых работают граждане. Ведущее место на рынке потребительских кредитов занимают коммерческие банки.

Потребительский кредит, как форма кредитных отношений, является относительно самостоятельной экономической категорией с направленностью на инвестирование в человеческий капитал, на удовлетворения социальных потребностей граждан.

К последним относятся потребности:

— В собственном жилье (доме, квартире, комнате) и других объектах недвижимости (даче, коттедже, приусадебном участке, гараже);

— В приобретении товаров длительного пользования (мебели, электронно-бытовой техники, автомобилей и других транспортных средств и средств малой механизации), предметов роскоши;

— В образовании, отдыхе, туризме, лечении.

К потребительскому кредиту не относятся ссуды, которые предоставляются гражданам — индивидуальным предпринимателям на производственные цели, т. е. для производства и реализации продукции с целью получения дохода, поскольку в данном случае кредит теряет главный отличительный признак потребительского кредитаудовлетворения личных потребностей ссудозаемщиков.

Кредитование потребительских нужд населения осуществляется на принципах:

1. Возвратность кредита Этот принцип выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком. Он находит свое практическое выражение в погашении конкретной ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет предоставившей ее кредитной организации (или иного кредитора), что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов банка как необходимого условия продолжения его уставной деятельности.

2. Срочность кредита Он отражает необходимость его возврата не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре или заменяющем его документе. Нарушение указанного условия является для кредитора достаточным основанием для применения к заемщику экономических санкций в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке предъявления финансовых требований в судебном порядке.

3. Платность кредита Этот принцип выражает необходимость не только прямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты права на их использование. Экономическая сущность платы за кредит отражается в фактическом распределении дополнительно полученной за счет его использования прибыли между заемщиком и кредитором.

4. Обеспеченность кредита Этот принцип выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств и находит практическое выражение в таких формах кредитования, как ссуды под залог или под финансовые гарантии. Особенно актуален в период общей экономической нестабильности, например, в отечественных условиях.

5. Целевой характер кредита Распространяется на большинство видов кредитных операций, выражая необходимость целевого использования средств, полученных от кредитора. Находит практическое выражение в соответствующем разделе кредитного договора, устанавливающего конкретную цель выдаваемой ссуды, а также в процессе банковского контроля за соблюдением этого условия заемщиком. Нарушение данного обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения штрафного (повышенного) ссудного процента.

6. Дифференцированный характер кредита Этот принцип определяет дифференцированный подход со стороны кредитной организации к различным категориям потенциальных заемщиков. Практическая реализация его может зависеть как от индивидуальных интересов конкретного банка, так и от проводимой государством централизованной политики поддержки отдельных отраслей или сфер деятельности (например, малого бизнеса и пр.).

Потребительский кредит в отличии от других форм кредита выступает в двух формах в денежной и товарной.

Товарную форму имеет кредит, предоставляемый населению торговыми организациями под товары длительного пользования с рассрочкой платежа; кредит, предоставленный строительными компаниями на покупку квартиры с рассрочкой платежа, а также кредит в виде проката предметов потребления, предоставляемый отдельными компаниями. При этом следует отметить, что сделки купли-продажи потребительских товаров на кредитной основе, а также жилья и других объектов недвижимости осуществляются с участием посредников — коммерческих банков. И таким, образом, в данных сделках банковский кредит используется косвенно.

При предоставлении прямого банковского кредита кредитный договор заключается непосредственно между банком и заемщиком (денежная форма кредита).

В денежной форме выдаются кредиты на строительство и капитальный ремонт индивидуальных жилых домов, квартир, приобретение или строительство садовых домиков и благоустройство садовых участков, на неотложные нужды, на покупку скота и хозяйственного обзаведения, переселенческие мероприятия, а также на лечение, образование, приобретение туристических путевок и др.

Общим для всех форм потребительского кредита является то, что его получение позволяет заемщику увеличить объем потребления сверх полученных им текущих доходов и того, как будут созданы собственные сбережения.

Основной формой потребительского кредита является кредит в денежной форме, предоставляемый коммерческими банками.

Потребительский кредит, выдаваемый банками, можно классифицировать следующим образом:

А) По типу заемщиков это кредиты, предоставляемые:

— Всем слоям населения;

— Определенным социальным группам;

— Различным возрастным группам;

— Группам заемщиков, различающимся по уровню доходов, кредитоспособности;

— VIP — клиентам

— Студентам

— Молодым семьям.

Б) По объектам кредитования:

— Строго целевые (на образование, лечение, строительство или приобретение жилья, на приобретение товаров длительного пользования, в том числе на приобретение автомобилей);

— Без указания цели (на неотложные нужды, в виде овердрафта, кредиты по кредитным банковским картам);

В) по степени покрытия кредитной стоимости товаров и услуг:

— Ссуды на полную стоимость;

— Ссуды на частичную оплату;

Г) по сроком кредитования:

— Краткосрочные (до 1 года);

— Среднесрочные (от 1года до 5 лет);

— Долгосрочные (свыше 5 лет) По форме обеспечения:

— Обеспеченные, в том числе залогом, поручительством;

— Необеспеченные (бланковые) Е) по способу погашения:

— Кредиты, погашаемые в рассрочку (частями или долями)

— Кредиты, погашаемые единовременно (как правило, в конце срока договора).

Кредиты, предоставляемые по кредитным картам, и овердрафт по текущим счетам формально можно отнести к кредитам с рассрочкой платежа, т.к. по ним также осуществляются периодические в основном ежемесячные платежи.

Потребительский кредит играет большую роль в социально-экономической жизни страны:

— Развитие потребительского кредита способствует расширению покупательного спроса на товары длительного пользования, ускоряя реализацию товаров, что, в конечном счете, отражается на увеличении доходной части федерального бюджета;

— Способствует решению жилищной проблемы;

— Государство имеет возможность определять реальную социальную политику (доступность более высокого качества жизни для широких слоев населения, повышение культурно — образовательного уровня населения, помощь молодым семьям и др.).

Основными формами предоставления кредита физическим лицам является срочный кредит, овердрафт, кредитная линия.

Срочный кредит — это возможность разового получения денежных средств на определенный кредитным договором срок, в течение которого, банку оплачиваются все причитающиеся платежи по обслуживанию долга.

Возврат кредита осуществляется по графику равными или неравными долями, либо единовременным погашением кредита по окончании установленного срока, на основании предоставленных клиенту договора и графика погашения кредита.

Уплата процентов производится ежемесячно, не позднее последнего рабочего дня месяца, либо в день погашения части основного долга.

Отличительные особенности срочного кредита:

— Кредиты предоставляются в разовом (единовременном) порядке на определенное время в зависимости от цели, потребности клиента и периода оборота средств клиента;

— основная направленность использования кредита — на покупку дома, квартиры, автомобиля, дорогостоящих предметов быта, ремонт, обучение и т. д.

Преимуществом срочного кредита является то, что заемщикам гарантируется, что пока они регулярно погашают основной долг и /или начисленные проценты, им не будет отказано банком в получении кредита.

Овердрафт — это кредит, которым может воспользоваться заемщик, у которого появляется временная потребность в денежных средствах.

Многими банками допускается овердрафт — перерасход кредитуемых средств. Пользования кредитными ресурсами осуществляется под проценты, причем, в данном случае повышенные.

Общий срок овердрафтного соглашения обычно не превышает 1 года.

Когда тратятся кредитные деньги, свободный лимит овердрафта уменьшается; когда на счет зачисляются деньги, лимит овердрафта восстанавливается. Банки не требуют в обязательном порядке сразу осваивать весь лимит овердрафта, и держать его занятым в течение всего месяца или года. Кредит осваивается по мере необходимости и при первой же возможности погашается. Это значительно экономит расходы на оплату процентов по овердрафту.

Овердрафт, как правило, предоставляется физическим лицам, открывшим в банке личный банковский счет, который привязан к дебетовой пластиковой карте или кредитной карте овердрафт. Кредитная карта овердрафт значительно упрощает порядок освоения лимита овердрафт.

Проценты по овердрафту практически всегда выше, чем по кредитам целевым или обеспечением, так как отсутствие обеспечения повышает риск невозврата кредита. Обратная ситуация возможна только в рекламных целях.

Кредитование в режиме кредитной линии имеет преимущества по сравнению со срочным кредитом и овердрафтом, т.к. позволяет заемщикам оперативно распоряжаться кредитными ресурсами, значительно экономить время, необходимое для ведения переговоров и оформления разовых кредитов. Однако право пользоваться кредитной линией предоставляется клиентам с устойчивым финансовым положением и имеющим положительную кредитную историю. Существуют следующие виды кредитных линий:

— Кредитная линия с лимитом выдачи;

— Кредитная линия с лимитом задолженности;

— Кредитная линия с лимитом выдачи и лимитом задолженности.

Кредиты предоставляются частями (траншами) в течение определенного периода времени в пределах согласованного лимита для оплаты и при соблюдении определенных условий договора. Возврат предоставленных по открытой кредитной линии денежных средств может быть предусмотрен теми же способами, что и по срочному кредиту: единовременно в конце срока, либо по графику в зависимости от установленного срока пользования каждым траншем.

Преимущества кредитных линий:

— Оперативность в получении кредита — при появлении потребности в привлечении денежных средств после заключения кредитного договора клиенту необходимо только предоставить заявку на получение кредита.

— Режим кредитования позволяет оптимизировать расходы на обслуживания долга — нет необходимости платить проценты по кредиту в случае, если в нем нет потребности, достаточно его просто погасить, а при необходимости получить снова.

Договором устанавливается право клиента получать несколькими траншами и использовать в течении обусловленного срока денежные средства, при этом единовременная задолженность не должна превышать установленный лимит задолженности.

Договором устанавливается право клиента неоднократно возвращать кредит (или его часть) и брать денежные средства с условием, что единовременная задолженность не превысит установленный лимит задолженности, а общая сумма предоставляемых средств не превысит лимита выдачи.

Таким образом, потребительский кредит — одна из целевых форм кредитования физических лиц, при этом кредитование осуществляется в форме срочного кредита, овердрафта и кредитной линии. Выдача потребительских кредитов населению является одним из основных направлений деятельности банков. Потребительский кредит, как источник дополнительных доходов банка, является так же одним из наиболее надежных и обеспеченных, так как выступает в виде ссуды под залог, либо обеспечивается поручительством.

1.2 Потребительское кредитование в коммерческих банках России

В настоящее время потребительское кредитование является наиболее динамичным сектором российского банковского рынка. За период 2006;2008 гг. рынок потребительского кредитования вырос более чем в пять раз. Доля кредитов населению в активе банковской системы увеличилась в три раза, а соотношение розничных кредитов и ВВП — почти в четыре раза.

На сегодняшний день наиболее известными и активными кредиторами физических лиц являются Сбербанк России, банки «Русский Стандарт», «Альфа-Банк», «БинБанк», «Внешторгбанк», «Возрождение» и «Росбанк». Высокая степень конкуренции заставляет банки выдвигать условия, лояльные для заемщиков, упрощать требования к ним и улучшать условия кредитов. Стремление банков привлечь, как можно больше клиентов привело к появлению множества программ кредитования для разных потребителей.

На сегодняшний день ставки по потребительским кредитам находятся в пределе 13,5% - 35%. Основным лидером здесь, также как и по другим направлениям банковских услуг является Сбербанк РФ, его ставки по потребительскому кредитованию составляют 13,5% - 19%. При этом чаще всего для получения кредита требуется один или два поручителя, а также официально подтвержденные доходы заемщика по форме 2-НДФЛ.

Далее приведен сравнительный анализ условий предоставления потребительских кредитов по пяти коммерческим банкам, работающим на территории Новосибирска: «Альфа — Банк», «Банк Москвы», «Ланта — Банк», «НОМОС — Банк-Сибирь», Сибирский банк Сбербанка России. Условия выдачи потребительских кредитов по указанным банкам отражены в таблице 1.2.

Как видно из таблицы 1.2 Альфа-банк и Банк Москвы осуществляют выдачу потребительских кредитов по самым высоким ставкам из представленных банков. Несколько ниже ставка в НОМОС-Банке, а также в Ланта-Банке при сравнимых прочих условиях выдачи кредита. Наиболее приемлемым с точки зрения уровня ставок по кредиту для заемщиков является Сибирский Банк Сбербанка России, он предоставляет потребительские кредиты по средней ставке 19%.

Что касается возможного размера выдаваемого кредита, то в большинстве рассмотренных банков верхний предел для физических лиц определен на уровне 500 000 руб., и только Банк Москвы предоставляет возможность займа до 1 000 000 руб. Величина нижней границы суммы кредита распределена в зависимости от банка следующим образом: Ланта — Банк — 7000 руб., НОМОС — Банк — 10 000 руб., Сбербанк — 15 000 руб., Банк Москвы — 20 000 руб., Альфа — Банк — 30 000 руб.

По срокам кредитования банком, выдающим кредиты на самый длительный период (5 лет), является Сбербанк, Альфа-Банк предлагает кредиты со сроком до трех лет, Банк Москвы и Ланта-Банк — до двух лет, в НОМОС-Банке можно получить кредит на срок не более полутора лет.

Единственным банком, не взимающим комиссию является НОМОС ;

Таблица 1.2 — Сравнительная характеристика коммерческих банков г. Новосибирска по условиям предоставления потребительских кредитов физическим лицам

Банк, в остальных банках предусмотрена комиссия за открытие и ведение счета в размере от 1,5 до 2%, а в Сбербанке — до 4% от суммы кредита единовременно, кроме того, Сбербанк взимает комиссию за рассмотрение кредитной заявки — 1 000 руб.

Таким образом, в наиболее выгодном положении с точки зрения условий предоставления потребительского кредита находятся физические лица, получающие зарплату на картсчета «Золотая Корона». Они могут получить в НОМОС-Банке кредит под 11 — 23% без каких-либо комиссий, правда в сумме до 150 000 руб. Для остальных потенциальных заемщиков при условии официально подтвержденного заработка стоит обратиться в Сбербанк, предоставляющий кредит в сумме до 500 000 руб. сроком до 5 лет под 19% годовых.

1.3 Кредитование населения в практике зарубежных банков

В зарубежной практике потребительскими называют ссуды, предоставляемые населению для приобретения потребительских товаров длительного пользования. Частные лица пользуются также и другими ссудами, в т. ч. на строительство и приобретение жилья, неотложные нужды, а также рядом других. Эта практика складывалась десятилетиями и отличается многообразием. Прежде всего, для нее характерно разнообразие кредиторов: банковские потребительские ссуды; ссуды торговых организаций; потребительские ссуды кредитных учреждений небанковского типа (ломбарды, пункты проката, кассы взаимопомощи, кредитные кооперативы, строительные общества, пенсионные фонды и т. д.); личные или частные потребительские ссуды (предоставляемые частными лицами); потребительские ссуды, предоставляемые заемщикам непосредственно на предприятии и в организациях по месту работы.

В Германии наиболее распространенной формой потребительского кредита выступает предоставление кредита в налично-денежной форме. Это является выгодным заемщику, так как при оплате товара наличными деньгами магазин может сделать клиенту скидку до 5% стоимости товара. За пользование таким кредитом банк устанавливает фиксированную процентную ставку на весь срок действия кредитного договора Уровень процентной ставки относительно невысок Максимальный срок пользования потребительским кредитом в Германии составляет 6 лет Размер ежемесячного платежа в погашение ссуды зависит от размера ссуды, срока действия кредитного договора, процентной ставки. После определения размера платежа, его сумма автоматически ежемесячно взыскивается с текущего счета клиента.

Потребительские ссуды в США (соnsumer lоаns) делят на 3 группы:

— ссуды с рассрочкой платежа;

— револьверные (возобновляемые) ссуды;

— ссуды без рассрочки платежа Из общей суммы потребительского кредита более 80% приходится на ссуды с рассрочкой платежа. Сроки погашения обычно составляют от 2 до 5 лет. В отличие от револьверных кредитов большинство ссуд с рассрочкой платежа являются обеспеченными. В США, как и в других западных странах, кредиты с рассрочкой платежа могут выдаваться в прямой или косвенной формах. При прямом кредите кредитный договор заключается между банком и заемщиком. При выдаче косвенного банковского кредита появляется посредник между банком и клиентом — торговое предприятие. Здесь договор заключается между клиентом и магазином, который далее получает ссуду в банке.

Револьверные кредиты включают кредиты, предоставляемые клиентам по кредитным картам или кредиты в форме овердрафта.

Кредиты без рассрочки платежей имеют важную особенность — по таким кредитам погашение задолженности по ссуде и процентов осуществляется единовременно. В качестве примера можно привести «бриджинг» ссуды, выдающиеся для покупки нового дома частным лицам в сумме разницы стоимости нового и старого дома владельца.

Во Франции также выделяются персональные кредиты — это возобновляемая ссуда частному лицу на срок от трех месяцев до трех лет в размере не более одной четвертой годового дохода лица как правило, при выдаче такого кредита требуется гарантия третьего лица, важную роль играет условие домицилирования доходов, то есть поступления доходов заемщика на счет в банке, где последний может контролировать его финансовое положение. Потребительские ссуды аналогичны по условиям персональным ссудам, но ставки процента по ним ниже Они выдаются для погашения счетов на приобретение товаров в магазинах, охватываемых системой потребительского кредита. («Сетелем» (Сеtelem), «Кофинога» (Соfinoga) и т. д.).

В Великобритании потребительский кредит предоставляется для различных целей: приобретения потребительских товаров длительного пользования; покупки машины (максимально допустимый срок для подержанного автомобиля — 5 лет); празднования торжеств; проведения отделочных работ в доме; покупки домов, домов-фургонов; оплаты личного образования. Ссуды выдаются на суммы свыше 500 фунтов стерлингов, но не больше 10 000 фунтов стерлингов. Индивидуальным заемщикам предоставляется возможность страховать погашения ссуды на случай смерти, безработицы, несчастных случаев или болезни заемщика. Максимальный срок пользования ссуды — 5 лет. Также банки за свой счет могут покрыть платежи своим клиентам в случае болезни или несчастного случая, а при смерти клиента до погашения ссуды последняя будет погашена банком полностью. Но при этом размер ежемесячного платежа клиента увеличивается на небольшую сумму страховки. Страхование клиента осуществляется автоматически и не предполагает заполнения специальных форм или медицинского освидетельствования. От страхования можно отказаться, сообщив об этом банку письменно в заявлении при получении ссуды В США большую часть потребительских ссуд предоставляют коммерческие банки (44%), но с ними активно конкурируют финансовые компании (около 24%), кредитные кооперативы (13,9%) и специализированные сберегательные институты (10,7%) (таблица 1.3 см. Приложение А).

Особого интереса заслуживают мусульманские банки, выдающие кредиты на беспроцентной основе вследствие запрета в исламе ростовщичества.

В последние годы мусульманскими экспертами по экономике и банковскому делу внимательно рассматривались возможные пути замены процента. Мусульманские экономисты разработали экономические модели беспроцентной экономической системы и проанализировали последствия отмены процента на экономический рост, установление ресурсов и распределение дохода. Они также обосновали теоретическую базу для организации современного банковского дела на беспроцентной основе. Большой вклад в литературу о беспроцентном банковском деле также внесли банковские работники.

Концепция беспроцентного банковского дела уже не является чисто теоретической категорией. В последние два десятилетия было создано и работают на беспроцентной основе несколько исламских банков в разных частях мира. Три страны исламского мира, Пакистан, Иран и Судан предприняли смелую попытку упразднить процент в масштабе всей экономики, и был сделан значительный прогресс в работе над данной целью.

Понимание нежелательных последствий ссудного процента не только объясняет причины запрета процента на кредит (включая и кредит на производственные нужды), но и обосновывает создание альтернативной системы, которая соответствовала бы духу ислама.

Нежелательные особенности процентного банковского дела могут быть изложены следующим образом:

1) Сделки, основанные на проценте нарушают принцип справедливости экономической системы. Заёмщик должен выплатить заранее оговоренный процент по кредиту, даже в случае несения убытков. Даже если была заработана прибыль, процент по кредиту может оказаться непосильной ношей в случае его превышения над нормой прибыли. Когда деньги инвестируются в производственный проект, конечный результат в контексте прибыли или убытков зачастую неясен. Требование «куска плоти» вне зависимости от экономических обстоятельств заёмщика нарушает нормы справедливости в исламе.

2) Нестабильность системы, основанной на проценте, в результате неудачи ведёт к банкротствам, результатом которых является потеря производственного потенциала и безработица. «Мёртвый груз» процентных ставок в ситуации депрессии с характерными для неё низкими показателями прибыльности делает отрасли промышленности «больными», и их выздоровление становится очень проблематичным, что в свою очередь ведёт к негативным последствиям в занятости населения.

3) Система, основанная на процентах, ориентирована больше на безопасность, нежели рост. Так как банки имеют обязательства перед своими вкладчиками, они становятся более заинтересованы в безопасном возврате выданных кредитов и процентов по ним. Это приводит к тому, что банки ограничивают своих заёмщиков большими компаниями или такими организациями или лицами, которые зарекомендовали себя как достаточно безопасные. Если банки считают, что такие пути инвестирования недостаточны, они предпочитают вкладывать средства в государственные ценные бумаги с гарантированным доходом. Такая излишняя направленность на сохранность средств мешает росту, так как данная система отделяет финансовые потоки от большого количества потенциальных заемщиков, чьи усилия могли бы увеличить валовой национальный продукт, но которые не обладают достаточной обеспеченностью для того, чтобы удовлетворить банковское требование о платежеспособности. Излишнее предложение капитала известным компаниям и его ограничение для большого сегмента населения также ведёт к возрастающим диспропорциям в уровне состояния и дохода.

4) Процентная система не является стимулом для инноваций, особенно для малых предприятий. Большие производственные фирмы и крупные землевладельцы могут себе позволить эксперименты с новыми технологиями, так как у них имеется достаточно собственных резервов на случай, если нововведения не приносят ожидаемой прибыли. Малые предприятия неохотно идут на применение новых производственных методов с использованием заёмных средств, так как им необходимо обеспечить выплату по процентам и основному долгу вне зависимости от результатов, в то время как у них имеется очень ограниченное количество собственных средств. Например, в сельском хозяйстве, мелкие фермеры не применяют новые методы культивации именно по этой причине. Это не только отрицательно влияет на уровень роста, но и также увеличивает диспропорции в распределении дохода.

5) При процентной системе банки заинтересованы только в сохранении своего капитала и получении процентов. Интерес в финансируемые ими предприятия ограничен только лишь в плане действенности и прибыльности таких предприятий с точки зрения их способности создавать поток денежных средств, который бы обеспечил выплаты по процентам. Так как возврат на средства, выдаваемые банком в качестве кредита, фиксирован и не зависит от реальных прибылей финансируемого предприятия, то у банков нет никакого стимула к финансированию предприятий с наибольшим потенциалом получения прибыли. Социальная направленность может изменить определение эффективности и рассматривать её с точки зрения отличных от рентабельности параметров. Однако для большинства проектов частного сектора основным критерием эффективности является рентабельность. При процентной системе недостаточно внимания уделяется потенциальной прибыли от проектов, приоритет отдаётся компаниям со значительным опытом, что в результате приводит к непропорциональному распределению ресурсов.

Сегодня исламские банки находятся в центре внимания, как средств массовой информации, так и потенциальной потребительской аудитории. Они предлагают новые продукты и увеличивают свое присутствие на новых рынках — от США до Китая. Мусульманское население, в свою очередь, открывает для себя рынок банковских услуг, ориентированных на соблюдение законов шариата. Неисламские банки, работающие на оживленных рынках Европы и США в условиях жесткой конкуренции и борьбы за каждого клиента, в свою очередь начали осознавать, что на этих рынках появился новый сегмент активных потребителей. Столь высокое внимание к исламской банковской системе понятно: Ислам, как религия и образ жизни с каждым днем все больше укрепляет позиции в мире.

Для привлечения сбережений частных лиц исламские банки используют два пути. Первый — это «мудараба». Вкладчики как участники «трастового финансирования» участвуют в прибылях и потерях банка. Второй путь — клиенты вносят свои сбережения на беспроцентные счета, но при этом имеют право на получение кредитов, предоставляемых на льготных условиях (взимается 2−3% в качестве комиссионного сбора). При этом вкладчики получают права, сопоставимые с правами акционеров: в случае убытков, которые влекут за собой ущерб вкладчикам, последние вправе начать судебное расследование деятельности банка. Потребительские кредиты также представлены в спектре услуг исламских банков. При всей похожести на классические схемы, клиент подвергается гораздо меньшему давлению, нежели в традиционных кредитных организациях.

Сама схема проста: обходя запрет на ростовщичество, банк сам покупает нужный клиенту товар, и затем продает его с рассрочкой денежного платежа. Разница между ценой закупки товара и «продажи» его клиенту и составляет прибыль банка. Причем, если клиент просрочит платеж, исламский банк не имеет права начислять проценты. Мусульмане — потребители банковских услуг, живущие в неисламских странах, до недавнего времени сталкивались с определенными трудностями, когда им необходимо было воспользоваться финансовым сервисом. Трудности эти возникали потому, что исламского банкинга в этих странах попросту не существовало. Особенно это относилось к базовым банковским продуктам — вкладам, платежам, ипотеке и инвестициям. Однако в последнее время ситуация изменилась.

Исламский банкинг становится все более доступным и жителям немусульманских стран. Например, в Великобритании созданы банки HSBC Amanah и UK’Islamic Bank of Britain. С подобными инициативами выступили, среди прочих, такие банки как BNP Paribas, Lloyds TSB, American Finance House, Bank of Whittier, Devon Bank. Мусульманское сообщество восприняло эти новшества с большим энтузиазмом, а этические нормы исламского банкинга в сочетании с принципами разделения прибыли и рисков привлекают в исламские банки и не мусульман.

Многие представители западных банков обращают внимание на то, что исламский банкинг в немалой степени ориентирован на соблюдение морально-этических норм. Европейские банки тоже предлагали ссуды с нулевым процентом, но, тем не менее, они никогда не связывали понятия «банкинг» и «мораль» воедино.

Пример банка, который воплощает связь этих понятий в жизнь — Национальный банк Катара (QNB), последовавший стратегии «предложения ценности». Когда начался священный для мусульман месяц рамазан, QNB объявил об отсрочке платежей для своих клиентов-заемщиков по потребительским и автокредитам до конца месяца. Изучив финансовое положение и траты своих клиентов во время рамазана, эксперты QNB обнаружили, что именно в этот период траты заемщиков превышают их доходы. Таким образом, была сформирована стратегия отказа от платежей, соответствовавшая нуждам потребителей. Так QNB продемонстрировал общность восприятия исламских ценностей со своими клиентами и предложил им то, что соответствовало их желаниям. В результате следования стратегии «предложения ценности» QNB сформировал вокруг себя устойчивое сообщество лояльных клиентов.

Сейчас исламские банки расширяют сферы своей деятельности, предлагая свои услуги самым широким потребительским слоям — от самых богатых клиентов до находящихся практически за чертой бедности. И по мере развития исламских банков становится все более ясно, что следующие десять лет станут проверкой на прочность для них. В дальнейшем мусульманским банкам нужно сосредоточиться на двух аспектах — модернизации своих продуктов и сохранения клиентской базы. До сегодняшнего дня мусульманские банки стремились подражать обычным банковским практикам и продуктам. Первое поколение исламских банков имело целью создать у клиентов общее представление о мусульманском банкинге и не создавало основ для более глубокого изучения потребителем этих практик.

В то время как обычные банки позиционируют свои продукты как неотъемлемый атрибут повседневности, исламские банки должны, прежде всего, расширить свой продуктовый ряд; инновации должны стать «двигателем» для второго поколения мусульманских банков. Обычные банки, в свою очередь, уже рассматривают мусульманских потребителей как перспективный сегмент и начинают предлагать им более дешевые продукты, ориентируясь на религиозные воззрения этой аудитории. В то же время банкиры-мусульмане проявляют дальновидность, оптимизируя свои продукты под нужды потребителя и инвестируя в новые технологии.

Таким образом, зарубежное потребительское кредитование отличается от российского, прежде всего, разнообразием кредитов, а также более низкими процентными ставками. Все большее развитие в современном мире получает исламский банкинг, который завоевал внимание широкого круга всемирно известных банков принципиально иной системой кредитования.

Развитие и продвижение исламского банкинга происходит во всем мире. Интерес к нему за последнее время проявили не только мусульманские государства, такие как — Королевство Саудовской Аравии, Кувейт, Катар и др., но и страны, напрямую с Исламом не ассоциирующиеся: Англия, Франция, Япония.

Реального продвижения исламского банкинга в России пока нет. Хотя страна является многоконфессиональной: по оценкам специалистов, здесь проживает до 25 млн. мусульман, российские коммерческие банки не готовы предоставлять беспроцентные кредиты и нести риск неполученных доходов одновременно с клиентами.

2. Организация кредитования населения в коммерческих банках

2.1 Методики оценки кредитоспособности заемщика в коммерческих банках России

В настоящее время привлекательность кредитования частных лиц для банков обуславливается применением высоких процентных ставок, которые позволяют банкам получать высокую процентную маржу за достаточно короткий срок. Вместе с тем кредитование физических лиц — достаточно рисковая операция, и увеличение доли таких кредитов в портфеле увеличивает кредитный риск банка. Одна из основных мер по предотвращению возможных потерь — правильная оценка способности заемщика выполнять свои обязательства. Кредитный риск банков при кредитовании физических лиц, понимаемый как риск невозвратности ссуды и неуплаты процентов по ней в полном объеме, зависит от материального положения, от физического состояния заемщика и его личностных качеств. В связи с этим при кредитовании частных лиц банк оценивает факторы обеспечения кредита и человеческих качеств заемщика. На сегодняшний день существует несколько основных методик оценки кредитоспособности физического лица. Системы отличаются друг от друга количеством показателей, которые применяются в качестве составных частей общей оценки заемщика, а также разными подходами к характеристикам и приоритетностью каждого из них. Существуют следующие методики оценки кредитоспособности физических лиц:

1) скоринговые модели;

2) методика определения платежеспособности Сберегательного Банка РФ;

3) андеррайтинг.

Таблица 2.1 — Методики оценки кредитоспособности заемщика — физического лица

Сейчас для этого используется «скоринг» кредитование. Сущность кредитного скоринга состоит в том, что каждая группа факторов оценки кредитоспособности заемщика имеет реальную оценку. Итоговая сумма баллов — это оценка кредитоспособности заемщика. Каждый вопрос имеет максимально возможный балл, который выше для таких важных вопросов, как профессия, и ниже, как возраст.

В мировой практике существует ряд методик кредитного скоринга. Известной методикой является модель Д. Дюрана, появившаяся в США в 40-е года. Дюран выделил группы факторов, позволяющих определить степень кредитного риска. Он выделил следующие коэффициенты при начислении баллов:

? Возраст -0,1 балл за каждый год свыше 20 лет (максимум — 0, 30)

? Пол — женский (0, 40), мужской (0)

? Срок проживания — 0, 042 за каждый год в данной местности (максимально — 0, 42)

? Профессия — 0, 55 — за профессию с низким риском, 0 — за профессию с высоким риском, 0, 16 — другие профессии

? Работа — 0, 21 — предприятия в общественной отрасли, 0 — другие

? Занятость — 0, 059 — за каждый год работы на данном предприятии

? Финансовые показатели — наличие банковского счета — 0, 45, наличие недвижимости — 0, 35, наличие полиса по страхованию — 0, 19.

Таким образом, Дюран определил границу выдачи ссуды как 1, 25 и более. Если набранная сумма баллов менее 1, 25, следовательно, заемщик является неплатежеспособным, а если более, то кредитоспособным.

Скоринговые модели применяются в основном при предоставлении кредитов на покупку товаров (экспресс-кредитование) и при выдаче кредитных карт.

В таблице 2.2 схематически представлен процесс расчета кредитоспособности заемщика — физического лица по методу скоринга.

Таблица 2.2 — Исходные данные для определения располагаемого дохода физического лица

Располагаемый доход — C.

С=А — В. (1)

Для установления размера покрытия кредитного риска по потребительским ссудам банки рассчитывают специальный коэффициент, который характеризует минимальный размер платежей в погашение ссуды и максимально допустимый размер задолженности по отношению к доходам заемщика. Для получения картины кредитоспособности физического лица, банк оперирует следующими показателями.

К1 — минимально допустимый размер задолженности;

К2 — максимально допустимый размер задолженности.

Экономически обоснованными границами можно считать следующие значимые коэффициенты: К1=10%, К2=80%, следовательно, минимальный размер платежей в погашение суды может составлять 10% от С (располагаемого дохода), а максимальный размер — не более 80% от располагаемого дохода.

Преимущества скоринговых моделей очевидны:

1) снижение уровня невозврата кредита, быстрота и беспристрастность принятия решений;

2) возможность эффективного управления кредитным портфелем;

3) отсутствие длительного обучения сотрудников кредитного департамента;

4) возможность провести экспресс-анализ заявки на кредит в присутствии клиента.

Однако, несмотря на положительные моменты, применение кредитного скоринга сопряжено с рядом трудностей.

Одна из них заключается в том, что определение оценивающих характеристик производится только на базе информации о тех клиентах, которым банк уже предоставил кредит.

Другая и наиболее значимая проблема состоит в том, что скоринговые модели строятся на основе выборки из числа наиболее «ранних» клиентов. Учитывая это, сотрудникам банка приходится периодически проверять качество работы системы и, когда оно ухудшается, разрабатывать новую модель.

Более сложная и тщательная оценка заемщика применяется при выдаче физическим лицам кредитов на неотложные потребительские нужды. Это, как правило, среднесрочные ссуды на покупку дорогих вещей, оплату каких-либо услуг и работ. Примером может служить приобретение дорогостоящей мебели, плата за обучение, финансирование ремонта жилья и т. п. В этом случае многие крупные коммерческие банки определяют платежеспособность заемщика на основании документов с места работы о доходах и размерах удержаний, а также по данным анкеты. Результат вычисляется как среднемесячный доход за вычетом всех обязательных платежей, скорректированный на поправочный коэффициент и умноженный на срок кредита. Исходя из полученной суммы, рассчитывается максимальный размер кредита. Полученная величина корректируется с учетом влияющих факторов: предоставленного обеспечения кредита, информации, содержащейся в заключениях службы безопасности и юридического департамента банка, остатка задолженности по ранее полученным ссудам.

Также широко используется методика определения платежеспособности заемщика — физического лица, применяемая Сбербанком РФ.

При расчете платежеспособности по методике Сбербанка из дохода вычитаются все обязательные платежи, указанные в справке и анкете (подоходный налог, взносы, алименты, компенсация ущерба, погашение задолженности и уплата процентов по другим кредитам, сумма обязательств по предоставленным поручительствам, выплаты в погашение стоимости приобретенных в рассрочку товаров и др.). Для этой цели каждое обязательство по предоставленному поручительству принимается в размере 50% среднемесячного платежа по соответствующему основному обязательству.

Платежеспособность заемщика определяется следующим образом:

Р = Дч х К х t, где: (4)

Дч — среднемесячный доход (чистый) за 6 месяцев за вычетом всех обязательных платежей;

К — коэффициент в зависимости от величины Дч:

К = 0,3 при Дч в эквиваленте до 500 долл. США, К = 0,4 при Дч в эквиваленте от 501 до 1000 долл. США, К = 0,5 при Дч в эквиваленте от 1001 до 2000 долл. США, К = 0,6 при Дч в эквиваленте свыше 2000 долл. США,

t — срок кредитования (в мес.).

Доход в эквиваленте определяется следующим образом:

— Доход в рублях

— Курс доллара США, установленный ЦБ РФ на момент обращения заявителя в банк

— Для определения платежеспособности заемщика — предпринимателя вместо справки с места работы используется декларация о доходах за предыдущий год, заверенная налоговой инспекцией. В этом случае Дч рассчитывается как среднемесячный доход за год за вычетом всех обязательных платежей.

Если у кредитного инспектора имеются сомнения в отношении сохранения уровня доходов заемщика в течение предполагаемого срока кредита (например, при неустойчивом финансовом положении организации, в которой работает заемщик, наличии в сумме дохода разовых негарантированных выплат и т. д.), величина Дч может быть скорректирована в сторону уменьшения с соответствующими пояснениями в заключении кредитного инспектора.

Если в течение предполагаемого срока кредита заемщик вступает в пенсионный возраст, то его платежеспособность определяется следующим образом:

Р = Дч1 х К1 х t1 + Дч2 х К2 х t2, где: (5)

Дч1 — среднемесячный доход, рассчитанный аналогично Дч;

t1 — период кредитования (в месяцах), приходящийся на трудоспособный возраст заемщика;

Дч2 — среднемесячный доход пенсионера (принимается равным минимальному размеру пенсии ввиду отсутствия документального подтверждения размера будущей пенсии заемщика);

t2 — период кредитования (в месяцах), приходящийся на пенсионный возраст заемщика;

К1 и К2 — коэффициенты, аналогичные К, в зависимости от величин Дч1 и Дч2.

При предоставлении кредита в рублях платежеспособность рассчитывается в рублях. При предоставлении кредита в иностранной валюте платежеспособность рассчитывается в долларах США.

Платежеспособность поручителей определяется аналогично платежеспособности заемщика с той разницей, что К = 0,3 вне зависимости от величины Дч.

Максимальный размер предоставляемого кредита (S) рассчитывается в два этапа:

1) определяется максимальный размер кредита на основе платежеспособности заемщика (Sр). При этом условно принимается, что

(6)

2) полученная величина корректируется с учетом других влияющих факторов: предоставленного обеспечения возврата кредита, информации, представленной в заключениях других подразделений банка, остатка задолженности по ранее полученным кредитам.

Предоставленное обеспечение влияет на максимальную величину кредита для заемщика следующим образом.

Поручительство предоставляется на всю сумму обязательств заемщика по кредитному договору. Вместе с тем при определении максимального размера кредита поручительство учитывается только в пределах платежеспособности поручителя.

Если по совокупности обеспечение (О) — сумма платежеспособности поручителей и залога в оценочной стоимости — меньше величины платежеспособности заемщика (Р), то максимальный размер кредита (So) определяется на основе соотношения:

(7)

При принятии банком в обеспечение по кредитному договору только поручительств физических лиц (без другого обеспечения) должно быть соблюдено следующее требование:

— по кредитам в пределах от 100 до 1000 долл. США (или рублевых эквивалентов этих сумм) предоставляется не менее двух поручительств; - по кредитам в пределах от 1001 до 5000 долл. США (или рублевых эквивалентов этих сумм) — не менее трех поручительств; - по кредитам в пределах от 5001 до 10 000 долл. США (или рублевых эквивалентов этих сумм) — не менее четырех поручительств; - кредиты свыше 10 000 долл. США (или рублевого эквивалента этой суммы) при отсутствии залога имущества (включая ценные бумаги) не предоставляются.