Развитие организационно-экономического механизма хозяйствования вертикально-интегрированных нефтяных компаний

Актуальность темы

исследования.

В решении задач устойчивого развития нефтяного комплекса важное место принадлежит активизации интеграционных процессов, обуславливающих создание необходимых предпосылок для более эффективного ведения бизнеса. Опыт становления вертикально-интегрированных нефтяных компаний в России, результаты научных исследований и зарубежная практика свидетельствуют о том, что использование научных методов хозяйствования в интеграционных процессах способствует более пропорциональному развитию объединений и предприятий, входящих в их структуры, повышению уровня их эффективности, стимулируя развитие других отраслей национальной экономики.

В России основным структурным звеном нефтяной промышленности являются вертикально-интегрированные нефтяные компании (ВИНК), объединяющие: добывающие, перерабатывающие предприятия, предприятия нефтепродуктообеспечения, транспортную инфраструктуру нефти и продуктов ее переработки.

Анализ показывает, что переход экономики страны к рыночным условиям хозяйствования вызвал значительное разрушение интеграционных связей в нефтяном комплексе, что не способствовало необходимому увеличению роста объемов производства и переработки продукции. По данным Росстата, за 2009 год добыча нефти составила 94,5% к уровню 1990 года. Из общего объема добычи в 2009 году было переработано только 47,8% сырья (164). На большинстве предприятий произошло старение основных фондов, снизилась эффективность производства. В настоящее время меры, принимаемые со стороны государственных и хозяйственных институтов по стабилизации и развитию нефтяной промышленности, не носят системный характер и не дают необходимых положительных результатов.

В этой связи необходим выбор новых направлений повышения эффективности нефтяного комплекса, одним из которых является совершенствование организационно-экономического механизма вертикально-интегрированных компаний с активизацией хозяйственных и государственных институтов в развитии межотраслевых отношений национальной экономики.

Актуальность и недостаточность изученности комплексных подходов к развитию организационно-экономических механизмов вертикально-интегрированных нефтяных компаний, а также необходимость разработки более эффективных мер по государственному регулированию и саморегулированию межотраслевых отношений определили выбор темы диссертации.

Степень разработанности проблемы.

В экономической литературе теоретические и практические аспекты кооперации и интеграции промышленных предприятий и организационно-экономических отношений нашли отражение в трудах Л. И. Абалкина, К. В. Балдина, Н. И. Брагина, И. В. Богдановой, О. Н. Герасиной, С. Ю. Глазьева, Ю. Н. Забродского, А. А. Конопляника, В. А. Крюкова, Д. С. Львова, Н. Н. Мироновой, Ю. С. Петрова, Н. Н. Пилипенко, В. Д. Руднева, А. С. Соколова, И. Ф. Суслова, А. А. Шутькова, В. Н. Щербакова, Ю. Н. Царегородцева, И. В. Яковлева и других авторов.

Развитию вертикальной интеграции в нефтяном комплексе посвящены работы С. Б. Авдашева, C.B. Алафинова, В. Ю. Алекперова, А. Ф. Андреева, И. Ансоффа, A.A. Арбатова, А. Я. Бутыркина, A.A. Герта, Г. Л. Говоровой, В. И. Городнего, В. В. Данникова, Е. С. Докучаева, Е. Ергина, О. М. Ермилова, A.A. Ильинского, Ю. С. Кудинова, В. А. Крюкова, Ю. Н. Макаркина, А. К. Матыцина, М. Е. Портера, P.P. Шагиева и других авторов.

Вместе с тем, несмотря на большое количество публикаций по рассматриваемой проблеме, многие аспекты организационно-экономического механизма функционирования вертикально-интегрированных компаний в современных условиях хозяйствования вызывают необходимость дальнейшего развития. Требуется расширение теоретических и методологических положений социально-экономических подходов формирования интегрированных структурисследование факторов, воздействующих на их развитиеразработка механизма организационно-экономических отношений между участниками объединений. Необходимы дальнейшие разработки по активизации инвестиционных процессов.

Объектом диссертационного исследования являются вертикально-интегрированные нефтяные компании, их организационно-экономический механизм, включающий добычу, переработку, хранение, транспортировку, реализацию нефти и нефтепродуктов.

Предметом исследования выступают организационно-экономические отношения, определяющие содержание и формы интеграционных процессов нефтяных компаний с решением задач повышения эффективности участников объединений.

Целью исследования является теоретическое и методологическое обоснование развития организационно-экономического механизма хозяйствования вертикально-интегрированных нефтяных компаний, разработка научно-методических подходов и практических рекомендаций по их совершенствованию для ведения расширенного воспроизводства.

В соответствии с поставленной целью решались следующие основные задачи:

— расширить теоретические и методологические основы социально-экономической сущности организационно-экономического механизма вертикальной интеграции нефтяных компаний;

— систематизировать факторы, влияющие на развитие вертикальной интеграции, обосновать их классификацию;

— расширить методологические и методические основы оценки эффективности деятельности вертикально-интегрированных нефтяных компаний;

— исследовать исторические этапы формирования организационно-экономических основ вертикальной интеграции в нефтяном комплексе;

— оценить структурные преобразования в нефтяном комплексе, показать их влияние на развитие вертикальной интеграции;

— изучить тенденции развития нефтяной промышленности в зарубежных странах;

— предложить меры по развитию механизма государственного регулирования и саморегулирования в нефтяном комплексе;

— разработать предложения по совершенствованию экономического механизма хозяйствования вертикально-интегрированных нефтяных компаний;

— обосновать организационный механизм развития бизнеса, с учетом оптимизации функций участников интеграции.

Теоретико-методологической основой исследования являются фундаментальные труды отечественных и зарубежных авторов по вопросам кооперации и интеграции промышленного производства, формированию организационно-экономического механизма хозяйствования вертикально-интегрированных нефтяных компаний, развитию рынка, роли государства в регулировании межотраслевых отношений.

Проведенное исследование базировалось на законодательных актах, данных Федеральной службы государственной статистики, нормативно-правовой литературе, материалах годовых отчетов вертикально-интегрированных нефтяных компаний, результатах научных исследований авторов.

Методы исследования.

В зависимости от поставленных задач в работе применялись следующие основные методы исследования: экономико-статистический, монографический, расчетно-конструктивный, абстрактно-логический и экспертный.

Для определения теоретических и методологических положений использовались абстрактно-логический и экспертный методы. Для оценки факторов, влияющих на эффективное развитие, интегрированных объединений — экономико-статистический метод. При обосновании форм построения отношений в вертикально-интегрированных нефтяных компанияхмонографический и экспертный методы.

Основные научные результаты, полученные лично автором, выносимые на защиту и определяющие научную новизну исследования:

— расширены теоретические и методологические основы развития организационно-экономического механизма хозяйствования вертикально-интегрированных нефтяных компаний как системы регулирования отношений по организации производства, реализации продукции, финансовому и материально-техническому обеспечению, конкретизированных в нормах, правилах, методах воздействия на участников объединения, коллектива и конкретных работников для достижения общих социальных и экономических целей. Обоснована классификация основных элементов механизма с установлением их взаимной связи;

— предложена классификация факторов развития вертикальной интеграции в нефтяном комплексе, объединенных в пять основных групп: ресурсные (минерально-сырьевая база, материально-технические, трудовые, финансовые, научно-технические и информационные, охрана окружающей среды), политические и правовые (нормативно-правовые акты федерального, регионального и местного уровней, корпоративные нормативные акты компаний, нормативные положении предприятий), экономические (экономические отношения, прогнозирование и планирование, механизм экономического стимулирования, финансово-кредитный механизм, система страхования), социальные (использование трудовых ресурсов, социальное обеспечение, формирование социальной инфраструктуры), организационные (организационно-производственная структура, функции, оперативное управление и контроль, маркетинг и логистика, организация труда, подготовка и переподготовка кадров). Обосновано, что указанные группы факторов находятся во взаимной связи на стадиях разработки месторождения, добычи нефти, ее переработки, транспортировки и реализации;

— расширены методологические и методические аспекты экономической эффективности вертикально-интегрированных структур, предложена группировка показателей оценки с учетом комплексного анализа, включающего: финансово-экономическую, технологическую эффективность и эффективность вертикальной интеграции. Выделены основные показатели оценки, к которым отнесены: валовой доходсебестоимостьрентабельностьокупаемость инвестицийуровень модернизациидоходы членов интегрированных формированийструктура вклада капитала участников объединениякоэффициент экономической эффективности интеграции;

— обоснованы предложения по совершенствованию системы государственного регулирования и саморегулирования экономических отношений между отраслями нефтяного комплекса и интегрированными объединениями. Предложен механизм государственного регулирования экономических отношений, с целью развития нефтяного сектора экономики, обеспечения экономической безопасности страны, с использованием следующих рычагов: ценообразование, налогообложение, регулирование внешнеэкономических отношений, кредит, страхование, инвестиционные программы;

— предложена модель формирования экономических отношений участников вертикальной интеграции, основанная на регулировании и саморегулировании. Обоснован механизм распределения прибыли с учетом нормативных затрат на основе выручки от реализации конечной продукции, включающий меры по созданию резервного фонда непредвиденных расходов, накопительного фонда, дополнительного финансирования. Предложена модель хозрасчетных отношений, основанная на рациональном сочетании самостоятельности участников объединения и оптимизации функций планирования, учета и контроля;

— обоснован механизм построения организационных отношений с определением функций в менеджменте. На примере ОАО «Татнефть» предложен проект формирования организационных отношений, включающий: перераспределение функций между управляющей компанией и ее структурами с учетом расширения полномочий подразделений в оперативном управленииусиления степени ответственности структурных подразделенийразвития информационной системы. Обоснован механизм внедрения АИСУ с его программным обеспечением.

Теоретическая и практическая значимость исследования состоит в расширении теоретических основ и методологии организационно-экономического механизма хозяйствования вертикально-интегрированных формирований в сферах добычи, транспортировки, переработки, реализации нефти и нефтепродуктов.

Предложенные в работе методические и практические рекомендации могут быть использованы органами управления вертикально-интегрированных объединений при развитии организационно-экономических отношений, разработке целевых комплексных программ и проектовнормативных документовв учебном процессе по экономике промышленности.

Апробация результатов исследования.

Обоснованные автором предложения и практические рекомендации использованы в учебном процессе в рамках учебных дисциплин «Организация производства», «Экономика организации».

Принципиальные научно-методические и практические положения, изложенные в диссертации, докладывались и получили одобрение на Межвузовской научно-практической конференции «Актуальные проблемы государственного и корпоративного управления на современном этапе» (МИГиКУ, 2008) — Межвузовской научно-практической конференции по актуальным вопросам экономики и политики (НИБ, 2009).

По результатам исследования опубликовано 6 научных работ общим объемом 3,8 печатных листа.

Структура и объем диссертации

.

Структура диссертации обусловлена поставленными задачами, целью и логикой исследования. Она включает введение, три главы, заключение, список литературы.

Выводы и предложения.

1. Интеграционные процессы в нефтяных компаниях следует рассматривать как сложный процесс организационно-экономического, технологического и технического соединения взаимосвязанных этапов производства, транспортировки, хранения, переработки и реализации нефти и нефтепродуктов, а также производственно-технического и финансового обслуживания, направленных на ведение расширенного воспроизводства с учетом интересов участников объединения. Развитие вертикальной интеграции, основанной на достижениях науки и техники, является важнейшим фактором роста производства и производительности труда, решения социальных проблем работников, обеспечения экологической безопасности.

Организационно-экономический механизм вертикально-интегрированных форм хозяйствования в нефтяном комплексе рассматривается нами как регулирование отношений по организации производства, реализации продукции, финансовому и материально-техническому обеспечению, конкретизированных в правилах, нормах и методах воздействия на участников корпорации и конкретных работников для достижения общих экономических и социальных целей на основе роста эффективности производства и его модернизации.

2. В диссертации исследованы взаимосвязи специализации и кооперации в системе вертикальной интеграции, представляющей собой сложную, функциональную и многоуровневую форму организации производства, по сравнению с другими формами организации бизнеса. Обоснованы принципы формирования вертикально-интегрированных объединений, особенности и различия экономических категорий «интеграция», «вертикальная интеграция», «вертикально-интегрированные нефтяные компании».

3. Анализ системообразующих факторов устойчивого развития вертикально-интегрированных нефтяных компаний показывает, что наибольшее влияние на их эффективность оказывают следующие группы факторов: ресурсные, политические и правовые, экономические, социальные и организационные. В диссертации выделены основные из них, исследована их взаимная связь, обоснована группировка внешних и внутренних факторов, способствующих повышению конкурентоспособности производства нефти и нефтепродуктов на рынке, эффективности процессов вертикальной интеграции в нефтяном комплексе.

4. Экономические процессы, происходящие в нефтяной промышленности, вызывают необходимость корректировки методологических и методических основ экономической оценки эффективности деятельности вертикально-интегрированных форм хозяйствования, основанной на следующих группах показателей: финансово-экономической эффективности, технологической эффективности, показателях эффективности вертикальной интеграции. Основными результативными показателями следует считать: валовой доходсебестоимостьрентабельностьокупаемость инвестицийуровень модернизациидоходы членов интегрированных формированииструктура вклада капитала участников объединениякоэффициент экономической эффективности интеграции, риски при разработке и реализации инвестиционных проектов.

5. Анализ этапов формирования нефтяного комплекса страны позволил выявить наличие общих тенденций в стремлении компаний нефтяного комплекса развиваться с позиции специализации и интеграции, используя в качестве основы построения организационно-производственных структур различные типы вертикальной интеграции. Исторический опыт показывает эффективность использования вертикально-интегрированных форм хозяйствования в нефтяном комплексе независимо от форм политической системы и способа производства.

6. Организационно-экономические преобразования в России способствовали формированию многоукладной экономики. Однако эти преобразования в значительной степени нарушили интеграционные связи в нефтяном комплексе, что не способствовало необходимому увеличению роста объемов производства и переработки продукции. Некоторое увеличение объемов добычи и производства нефти и нефтепродуктов за последние годы не носит устойчивый характер. Сегодня объемы добычи нефти ниже показателей 1990 года. Снизилась доля перерабатываемой нефти. Основными причинами такой ситуации являются: либерализация рынка нефти и нефтепродуктов, серьезные недостатки в организационно-экономическом механизме, отсутствие эффективных мер по стабилизации и развитию нефтяной промышленности, принимаемых со стороны хозяйственных институтов и государства.

7. Исследования показывают, что эффективность хозяйствования вертикально-интегрированных нефтяных структур во многом определяется 1 научно обоснованным государственным регулированием и саморегулированием экономических отношений в системе нефтяного комплекса. Механизм государственного регулирования и саморегулирования должен основываться на: взаимодействии государственных и корпоративных органов управления интегрированных объединений с использованием системы экономических рычагов, направленных на: решение задач развития экономики нефтяного комплексавосстановление минерально-сырьевой базымодернизацию производственных мощностейнасыщение внутреннего спроса на нефть и нефтепродуктыразвитие инновационных процессов.

К основным рычагам государственного регулирования развития вертикально-интегрированных объединений в нефтяном комплексе в диссертации отнесены: ценообразование, налогообложение, оптимизация регулирования внешнеэкономических отношений через регулирование пошлин и квот при экспорте нефти и нефтепродуктов, кредит, страхование. Саморегулирование включает следующие рычаги, регулирующие отношения в вертикально-интегрированных объединениях: ценообразование, формирование договорных отношений, регулирование внутригрупповых производственных и организационных отношений, оплата и стимулирование труда, планирование объемов производства, инвестирование, модернизация производства, регулирование инновационных процессов.

8. Одним из наиболее важных факторов повышения эффективности деятельности вертикально-интегрированных нефтяных компаний является совершенствование экономического механизма регулирования отношений внутри объединений. В диссертации на примере ОАО «Татнефть» обоснована модель формирования экономических отношений на основе централизованного регулирования и саморегулирования, включающая два уровня экономических механизмов регулирования: межструктурный и внутриструктурный уровни взаимодействия участников. Межструктурный уровень основывается на механизме распределения прибыли с учетом нормативных затрат на основе выручки от реализации конечной продукции, включающий меры по созданию резервного фонда непредвиденных расходов, накопительного фонда, дополнительного финансирования. Внутриструктурный уровень отношений базируется на основе формирования эффективного механизма хозрасчетных отношений с рациональным сочетанием самостоятельности участников объединения и централизацией функций планирования, учета и контроля.

9. В современных условиях весьма важным является совершенствование организационного механизма управления с соблюдением следующих основных принципов: четкое определение функций управления на основе единства интересов участников объединениядемократизация и повышение роли структурных подразделений и коллективов в управленииповышение роли планов в работе с учетом особенностей развития хозрасчетных отношенийсовершенствование системы оперативного управленияматериальное и моральное стимулирование труда работников, повышение уровня их ответственностирационализация организационной структурыподбор и обучение кадровоптимизация системы информационного обеспечения.

На примере ОАО «Татнефть» предложен проект построения организационных отношений с распределением функций в менеджменте, повышением роли планов, материального и морального стимулирования труда, с учетом расширения полномочий структурных подразделений в оперативном управлении и усилением степени их ответственности, включающий: механизм перераспределения функций оперативного управлениямеханизм информационного обеспечения деятельности ВИНКлогистический механизм отношениймеханизм регулирования кадрового потенциала.