Стратегическое управление инвестиционным процессом на предприятиях перерабатывающей промышленности региона: на материалах РСО-Алания

Одним из базовых условий преодоления последствий трансформационного спада, реализации в российском агропромышленном комплексе стратегии структурных реформ и оздоровления проблемных (имеющих финансовые затруднения в плане платежеспособности) предприятий является введение в действие инвестиционно-инновационного механизма модернизации АПК, ориентированного на обретение его воспроизводственной структурой нового качества — коренного обновления технико-технологического строя производства. К сожалению, действующая модель инвестиционного процесса в аг-(рарной сфере экономики республик ЮФО, в том числе, в РСО-Алания, в целом продолжает оставаться деформированной и малоэффективной, характеризуемой отсутствием устойчивых источников инновационного роста, хроническим дефицитом финансово-инвестиционных ресурсов, а также слабостью и непоследовательностью мер государственной аграрной политики в инвестиционной сфере. Это, естественно, сдерживает процессы экономического оздоровления финансово несостоятельных перерабатывающих предприятий АПК региона.

Значимость концептуальной разработки стратегии структурной модер— низации регионального АПК (в контексте усиления её инвестиционноинновационной составляющей в механизме антикризисного управления процессом финансового оздоровления перерабатывающих предприятий) определяется рядом причин.

Во-первых, значительная часть предприятий АПК находится в устойчиво депрессивном состоянии, что приводит к неспособности выполнять собственные обязательства и в макроэкономическом формате создает угрозу продовольственной безопасности страны.

Во-вторых, финансовая неустойчивость, а иногда и явно кризисное со-< стояние многих предприятий АПК, связаны с недоучетом возможностей предпринимательского подхода к активизации производственнохозяйственной деятельности агропроизводителей и недостаточным задействованием инвестиционно-инновационного потенциала предприятий региона.

В-третьих, формирование и реализация стратегии инновационного антикризисного менеджмента на предприятиях регионального АПК предпола-(гает моделирование инновационной деятельности предприятий в кризисной ситуации, а также разработку системы схем инвестирования указанной деятельности в условиях низкой инвестиционной привлекательности отраслей АПК.

Эвристический характер и многоаспектность разработки инновационной антикризисной стратегии модернизации перерабатывающих предприятий агропромышленного комплекса РСО-Алания, инструментарно-методическая непроработанность алгоритма ее использования в антикризисном управлении финансово неустойчивыми предприятиями, а также стратегическая значи-(мость практического решения задач финансового оздоровления предприятий.

АПК обусловили актуальность темы диссертационного исследования.

Состояние изученности проблемы. Исследованию теоретических и практических аспектов системы управления перерабатывающими предприятиями посвящены работы многих зарубежных и отечественных ученых. Методологическим ориентиром диссертации послужили труды основоположников «научного менеджмента» — Ф. Тейлора, А. Файоля, Г. Эмерсона, Г. Форда, который дополняется работами современных исследователей и практиков зарубежного менеджмента — И. Ансоффа, Р. Акоффа, П. Друккера, (Б.Карлофа, М. Мескона, Л. Якокки и др.

Отдельные теоретико-прикладные аспекты проблемы управления предприятиями пищевой промышленности разработаны такими учеными, как А. И. Алтухов, Д. Ф. Вермель, В. П. Грузинов, В. В. Гусев, В. В. Денискин, B.C. Ковалев, В. И. Комаров, Е. И. Лебедев, А. К. Павлюченков, Т. Ф. Рябова, Н. С. Тульская, O.K. Филатов и другие.

Методологически значимыми в плане разработки стратегии структурных реформ АПК на основе модели инвестиционно-инновационной модер низации предприятий агросферы являются работы Белокрыловой О., Бори-сенко А., Воробьева И., Гумерова Р., Захарова Ю., Калтырина А., Кардановой Л., Кетовой Н., Корсунова А., Лещевой М., Мамедова О., Никонова А., Попова Н., Рысьмятова А., Селезнева А., Солдатовой И., Тарасова А., Терентье-ва И., Ушачева И., Шмелева Г. и др., раскрывающие особенности формирования воспроизводственного потенциала агропромышленной сферы в ры-ночно-трансформационной среде. ' Отдавая должное этим и другим ученым, следует подчеркнуть, что их труды посвящены преимущественно теоретическим аспектам антикризисного управления. Однако, многие прикладные вопросы, связанные со спецификой осуществления инновационных процессов на проблемных предприятиях АПК, все еще требуют конструктивного разрешения. Особенно обостряются они в условиях нарастающего влияния инновационных технологий на конкурентоспособность агропромышленных предприятий, повышения роли нематериальных активов в структуре ростоформирующих факторов расширенного воспроизводства, усиливающейся ориентации инвестиций в интеллекту-(альный капитал хозяйствующих субъектов региональных АПК.

Соответствие темы диссертации требованиям паспортов специальностей ВАК Минобрнауки РФ. Исследование выполнено в рамках специальности 08.00.05 — экономика и управление народным хозяйством: региональная экономика пп. 5.19 «Эффективность использования факторов производстваорганизация и управление производством на предприятиях, в отраслях и комплексах в регионах, особенности и закономерностиабсолютные и относительные преимущества региональных производственных комплексов и отраслейисследование проблем производственной, социальной и рыноч-(ной инфраструктур в регионах».

Цель и задачи исследования

Цель исследования — разработка теоретических и углубление методологических основ формирования эффективной системы стратегического управления развитием инвестиционных процессов на предприятиях пищевой и перерабатывающей промышленности региона в условиях растущей конкуренции.

Достижение целей исследования потребовало научной разработки и практического решения следующих задач:

— обосновать теоретические и методологические предпосылки обеспечения стратегического управления предприятиямиисследовать зарубежный опыт совершенствования системы управления перерабатывающими предприятиями;

— сформировать требования к системе управления предприятиями с позиций целостности, структурированности и других ее признаков;

— обобщить и систематизировать практический опыт формирования рыночной структуры и инвестиционной привлекательности предприятий пищевой и перерабатывающей промышленности регионального АПК РСО-Алания;

— дать аналитическую оценку инновационной компоненты инвестиционных процессов в контексте диагностики финансового состояния проблемных предприятий региона;

— разработать методические подходы формирования стратегии управле- -ния развитием перерабатывающих предприятий региона;

— разработать концептуальные подходы к совершенствованию управления региональной интегрированной системой предприятий пищевой и перерабатывающей промышленности;

— разработать методические рекомендации по формированию конкурентных преимуществ хозяйствующих субъектов региона как основы повышения их инновационно-инвестиционной активности и конкурентоспособности.

Объектом исследования выступают предприятия пищевой и перерабатывающей промышленности АПК Республики Северная Осетия-Алания.

Предметом исследования является совокупность организационно-экономических рыночных отношений, связанных с процессами построения, функционирования и развития системы стратегического управления развитием инвестиционных процессов на предприятиях региона.

Методологической основой диссертационного исследования стал интегральный подход к использованию различных методов анализа и проектирования управленческих процессов и явлений. Концептуальную основу этого подхода составили современные теории рыночной экономики, фирм, теории систем, организаций, менеджмента, государственного регулирования экономики и самоуправления предприятий. В качестве основного инструмента исследования использовались методы системного, структурного, функционального, сравнительного, экспертного анализа, социологических опросов и другие.

В диссертации использованы отечественная и зарубежная статистика, экономическая периодика, программные положения Президента РФ, документы отраслевых и региональных органов управления и других государственно-административных структур. В диссертационном исследовании так же использованы документы международных конференций, совещаний, семина- -ров по указанным проблемам, а также материалы предприятий и результаты личных наблюдений автора, накопленные в процессе работы над темой.

Категориальный анализ реализован при исследовании содержания понятия «стратегическое управление» применительно к состоянию финансово неустойчивых предприятийэмпирический —- при анализе состояния хозяйствующих субъектов АПК РСО-Алания, а также при выявлении динамики инновационных процессов в сфере агропромышленного производстваисто-рико-генетический — при исследовании направлений, динамики и последовательности реализации инновационного потенциала аграрного сектора экономикиэкономико-статистический — при обработке данных об основных показателях деятельности агропромышленных предприятий в РСО-Аланиясравнительный анализ — при оценке уровня региональной инновационной активности в сфере сельского хозяйства регионов ЮФО.

Обоснованность и достоверность научных положений подтверждается анализом значительного объема статистической информации, обеспечивается изучением опыта работы аналогичных предприятий развитых стран мира, результатами исследования, выполненного непосредственно автором, внедрением ряда положений на предприятиях пищевой промышленности АПК РСО-Алания.

Научная новизна исследования заключается в следующем:

— дано концептуальное обоснование механизма реализации рыночных подходов при формировании системы стратегического управления перерабатывающими предприятиями пищевой промышленности на основе применения инновационной стратегии модернизации финансово несостоятельных хозяйствующих субъектов регионавыявлены основные элементы процесса формирования механизма стратегического управления устойчивым развитием предприятия и обозначены перспективные направления риск-менеджмента в условиях ограниченности финансовых ресурсов на основе сравнения функциональных возможностей основных типов антикризисных стратегий, используемых на российских проблемных предприятиях пищевой промышленности;

— предложены методические подходы и разработаны принципы формирования и оценки инвестиционной привлекательности отрасли АПК, выявлены параметры потенциальной инновационной и инвестиционной активности проблемных предприятий, определяемые на основе сравнительного анализа альтернативных стратегий антикризисного управления, сопровождающегося прогнозной оценкой уровня использования производственных и маркетинговых возможностей;

— предложен порядок анализа, диагностики и оценки экономической эффективности инновационных проектов, учитывающих особенности перерабатывающих предприятий АПК, находящихся в предкризисном состоянии, что позволяет обосновать выбор направления инновационного развития, выявить основные источники финансирования инновационной деятельности, а также определить возможные перспективы реализации интеграционного потенциала предприятий региона в процессе инновационного развития;

— разработаны методические подходы формирования стратегии управления развитием хозяйствующих субъектов на разных стадиях их жизненного цикла, определены инструменты инвестиционно-инновационной модернизации предприятий регионального АПК, в частности, льготное кредитование, лизинг сельскохозяйственной техники, идентификация потребностей АПК в кредитах и инвестициях и оценка возможностей привлечения средств отечественных и зарубежных инвесторов;

— определены организационно-экономические условия реализации инвестиционных технологий на финансово-неустойчивых перерабатывающих предприятиях АПК (реализация методики выбора способа решения производственных и маркетинговых задач на основе SWOT-анализа, обоснование конструктивной стратегии увеличения стоимости проблемных предприятий региона;

— разработаны методические рекомендации по формированию конкурентных преимуществ хозяйствующих субъектов как основы повышения их инновационно-инвестиционной активности и конкурентоспособности, основанные на проведении детализированного исследования емкости рынка, позиций конкурентов и потребителей продукции, целевом развитии перспективных направлений производственно-маркетинговой деятельности, использовании механизма привлечения и консолидации инвестиционных, организационных и научно-технических ресурсов региона;

— обоснованы и предложены принципы формирования современных подходов к совершенствованию управления организационной структурой хозяйствующего субъекта в условиях стратегической реструктуризации, позволяющие решение следующих задач: увязка разнородных и разноплановых моделей в единую системуизучение влияющих на организацию как стохастический объект факторов и способов воздействия на них. Установлено, что на характер и направленность инновационных стратегий модернизации проблемных предприятий пищевой промышленности влияют группы внутренних факторов (уровень менеджмента, информированность о нововведениях, специализация хозяйства, вид производственной деятельности);

— разработан комплекс мероприятий, направленный на обеспечение реального притока инвестиций, роста их доходности, повышения уровня управ-(ляемости инвестиционных рисков.

Практическая значимость результатов исследования. Научные положения, выдвинутые и обоснованные в диссертации, направлены на развитие теории стратегического управления хозяйствующими субъектами региона, функционирующими в условиях экономической нестабильности.

В обобщенном виде, методология и инструменты кардинального совершенствования сложившейся системы управления перерабатывающими предприятиями регионального АПК, предлагаемые в диссертации, послужили основой разработки следующих защищаемых автором научно-теоретических (концепций и практических рекомендаций: а) концепции создания целостной многоуровневой системы управления рыночной экономикой. б) концепции организационно-экономической модели стратегического управления инвестиционными процессами предприятия региона как объекта и самостоятельного субъекта системы рыночного управленияв) концепции новой агропромышленной политики государства, сочетающий в единстве проблемы макрои микроэкономического уровней, системы государственного регулирования в рыночных отношениях, в том числе, включая и трансформационный период.

Практические рекомендации, предложенные автором, направлены на совершенствование организационно-экономического механизма управления и могут быть использованы при создании стратегической системы управления инвестиционными процессами предприятиями пищевой и перерабатывающей промышленности, как в отдельных регионах, так и в Российской Федерации, в целом. Материалы диссертации нашли практическое применение на ряде предприятий пищевой и перерабатывающей промышленности АПК Республики Северная Осетия-Алания, что подтверждается соответствующей документацией.

Апробация работы. Основные положения, разработанные в диссертации, были доложены и получили положительные отзывы на межвузовских научно-практических конференциях в ФГОУ ВПО «Горский государственный аграрный университет» (2004;2007), ФГОУ ВПО «Кабардино-Балкарская государственная сельскохозяйственная академия» (2004), ГОУ (ВПО «Кабардино-Балкарский государственный университет им.

Х.М.Бербекова" (2005), Институте информатики и проблем регионального управления КБНЦ РАН (Нальчик, 2006 г.), Институте социально-политических исследований ЮР НОЦ РАН (Ставрополь, 2007 г.), ГОУ ВПО «Ростовский государственный университет» (2007), Московской академии комплексной безопасности (2008).

Исследования проводились в соответствии с планом научно-исследовательских работ ФГОУ ВПО «Горский государственный аграрный университет» и Министерства сельского хозяйства и продовольствия Респуб-1 лики Северная Осетия-Алания в течение 2004;2007 гг.

Материалы диссертационного исследования используются в учебном процессе ФГОУ ВПО «Горский государственный аграрный университет» в курсах «Экономический анализ деятельности предприятия» и «Экономика организаций (предприятий)» при подготовке специалистов по специальности 08.00.05 «Экономика и управление».

Публикации. Основное содержание диссертационной работы опубликовано в 11 научных работах общим объемом 2,5 п.л., которые в полной мере отражают полученные научные и практические результаты, выводы и предложения.

Структура и объем диссертационной работы. Диссертационная работа состоит из введения, трех глав, выводов и предложений и списка литературы, состоящего из 151 источника. Работа изложена на 182 страницах компьютерного текста и включает 13 рисунков, 29 таблиц, 1 приложения.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

.

1. Для этого в диссертационной работе был проведен анализ базисных для данного исследования понятий «стратегическое управление», «инвестиционная деятельность», «неопределенность», «риск», показана их взаимосвязь и взаимообусловленность. Фактор неопределенности инвестиционной деятельности региональных предприятий и ее ситуативная характеристика в форме инвестиционного риска рассматриваются как отношения, возникающей в рамках конечного множества рыночных экономических элементов, объединенных потоками инвестицийкак один из параметров и критериев в процессе принятия управленческих решений при осуществлении капиталовложений.

2. Инвестиционная деятельность как экономический процесс неразрывно связана с понятием неопределенности в различных формах ее проявления, в том числе, в форме инвестиционного риска. В свою очередь, состояние неопределенности является внутренней составляющей инвестиционной деятельности, обусловленной дискретностью спроса-предложения на факторы производства, конъюнктурой инвестиционного рынка, многовариантностью сфер приложения капиталов и разнообразием критериев выбора форм и направлений инвестирования средств. Это обусловлено стохастическим характером осуществления экономических отношений. Во взаимодействии этих факторов находит воплощение объективность существования и функционирования системы рисковых инвестиционных отношений, которые, являясь проявлением неопределенности инвестиционного исхода, выступают неотъемлемой составляющей частью инвестиционной деятельности региона.

3. В диссертационной работе инвестиционная деятельность предприятий и процессы принятия управленческих решений при осуществлении реальных инвестиций были исследованы во взаимодействии и взаимосвязи с процессами развития конкурентных преимуществ хозяйствующих субъектов АПК РСО-Алания. При этом акцент был сделан на исследовании путей повышения инновационно-инвестиционной активности экономических систем на уровне предприятий как объекта управления с учетом критерия их конкурентоспособности.

4. В работе проведен анализ методических основ оценки экономической эффективности инвестиционных проектов, выявлены основные достоинства и недостатки применяемых на сегодняшний день показателей эффективности инвестиционных проектов, а также исследованы основные программные продукты, используемые в России для написания бизнес-планов инвестиционных проектов. На основе проведенного анализа был сделан вывод о том, что недостатки методических рекомендаций по оценке инвестиционных проектов, а также необходимость наравне с оценкой экономической эффективности учета при принятии инвестиционных решений оценки практической реализуемости проекта в условиях неопределенности, обуславливают необходимость разработки особой модели анализа инвестиций в региональную экономику.

5. Проведенная апробация алгоритма анализа и оценки экономической эффективности инвестиционных проектов на перерабатывающих предприятиях пищевой промышленности РСО-Алания подтвердила практическую значимость диссертационного исследования, которая заключается в возможности применения предлагаемых в работе подходов и рекомендаций к оценке инвестиционных проектов на промышленных предприятиях АПК на разных стадиях жизненного цикла. Данный подход должен способствовать повышению качества принимаемых инвестиционных решений, так как, во-первых, в модели учтена неопределенность (нечеткость) исходных данных, во-вторых, решение принимается на основании критериев эффективности проекта, уверенности в оценке эффективности и состояния внешней среды проекта (его реализуемости).

6. Выбор той или иной стратегии инновационного развития организации, входящей в состав регионального АПК, зависит от множества факторов, выявленных в ходе разработки бизнес-плана его финансового оздоровления.

Основными этапами составления которого являются выявление нерентабельных видов деятельности фирмы, которые вносят отрицательный вклад в ее финансовые результаты и ухудшают ликвидность предприятияанализ покрытия постоянных издержек и планирование производственной программы и сбыта предприятия по критерию максимизации его прибылей без учета мероприятий по экономии издержек и увеличения производственно-торговых мощностей по выпуску более прибыльной продукцииопределение необходимых мероприятий по экономии издержек, увеличению выпуска и продаж, а также освоению новых операций, способных улучшить финансовое состояние предприятияпланирование альтернативных инвестиционных проектов для осуществления называемых мероприятийвыбор инвестиционных проектов финансового оздоровления и уточнение потребности в их финансированииизыскание источников финансирования намечаемых инвестиционных проектов.

Проведенный анализ показал, что в настоящее время в РСО-Алания наибольшее распространение получили следующие модели инвестирования модернизации предприятий АПК: кредитные услуги коммерческих банков, направленные на обслуживание ресурсопоставляющих и торговых предприятий АПКсоздание интегрированных агропромышленных формированийлизинговые схемы кредитования предприятий АПК.

7. Нами предложена модель принятия стратегических инвестиционных решений. С целью обоснованного принятия управленческого решения об инвестировании сопоставляются данные о практической реализуемости проекта и степени уверенности ЛПР в точности оценки экономической эффективности проекта. При этом практическая реализуемость (оцениваемая состоянием внешней среды) инвестиционного проекта определяется на основе нечетких описаний (с использованием нечетких классификаторов и матричных схем агрегирования данных) и учитывает интересы основных групп участников проекта. С нашей точки зрения целесообразно учитывать интересы следующих основных групп участников инвестиционного проекта: поставщики финансовых ресурсов, поставщики оборудования, поставщики сырья и материалов, исполнители проекта, потребителе продукции (услуг) производимых (оказываемых) в рамках проекта, государство и общество. Для принятия решения об инвестировании на основе разработанной нечетко-множественной модели оценки инвестиционных проектов, были разработаны матрицы управленческих решений, каждая из которых применима в случае определенной склонности лица принимающего решение к риску.

8. В ходе диссертационного исследования выявлена обусловленность многообразия форм проявления рисковых инвестиционных отношений от процесса реформирования организационной структуры хозяйствующего субъекта в условиях стратегической реструктуризации. Представлены основные направления совершенствования механизма стратегической реструктуризации по управлению промышленным предприятием:

— сформирован и рассмотрен процесс моделирования организационной структуры промышленного предприятия в условиях стратегической реструктуризации;

— выделены основные элементы преобразования системы управления промышленными предприятиями региона с использованием комплекса координационных средств и структурных параметров;

— выявлена экономическая значимость осуществления стратегической реструктуризации в целях роста стоимости промышленных предприятий региона.

Автор считает, что предложенные в диссертационной работе приоритетные направления совершенствования механизма стратегического управления инвестиционными процессами на промышленных предприятиях АПК, позволят хозяйствующим субъектам региона обеспечить не только эффективное управление промышленным предприятием, но и повысить конкурентоспособность выпускаемой продукции (услуги) и бизнеса, так как процветание предприятий зависит не столько от материальных ресурсов, сколько от эффективности их организации и управления, наличия развитых средств коммуникаций, объема накопленных сотрудниками профессиональных знаний и умений, а также возможностей их интенсивного использования.