Разработка моделей и методов поддержки принятия решений при управлении рисками в деятельности банков на рынке потребительского кредитования

Актуальность темы

исследования. Рост масштабов и усложнение деятельности коммерческих банков, функционирующих в условиях нестабильной внешней среды, обусловливает повышение требований к качеству управления данными предприятиями. При этом актуальной становится проблема принятия решений при управлении рисками в деятельности банков на российском рынке потребительского кредитования.

В настоящее время следует констатировать факт недостаточной разработанности, как теоретических вопросов, так и практических моделей и методов принятия управленческих решений при регулировании уровня банковских рисков, способных обеспечить реализацию принятой на предприятии стратегии управления и развития.

Основные проблемы реализации процесса принятия решений по управлению рисками в деятельности банков связаны с неопределенностью, которая является неотъемлемой частью данного процесса и обусловлена главным образом человеческим фактором, недостаточной надежностью и количеством информации о состоянии внутренней и внешней среды кредитной организации, на основании которой осуществляется выбор решения, что порождает различные информационные ситуации, определяющие условия формализации задачи и правила принятия решений в условиях неопределенности. Данные проблемы можно отнести к классу слабоструктурированных проблем принятия решений в сложных системах, что определяет основное направление данного исследования.

Таким образом, проблема принятия решений при управлении банковскими рисками актуальна, представляет большой практический интерес и требует более глубокого исследования.

Степень разработанности проблемы. Диссертация написана на основе изучения отечественной и зарубежной экономической литературы в области банковского риск-менеджмента, публикаций в ведущих экономических журналах и других источниках, а также нормативных актов Банка России. Среди фундаментальных исследований риска как одной из основных экономических категорий необходимо особо выделить труды Ф. Найта, Дж. фон Неймана, JI.H. Тэпмана и др. Важное значение для формирования теории банковских рисков имели работы отечественных экономистов: Н. И. Валенцевой, Е. П. Жарковской, Е. В. Иода, А. П. Ковалева, О. И. Лаврушина, Г. С. Пановой, В. С. Романова, В. Т. Севрук, Н. Э. Соколинской, В. М. Усоскина и других.

Проблемы управления рисками, построения систем риск-менеджмента, исследования методов анализа и оценки рисков отражены в работах С. Брайович Братанович, X. ван Грюнинг, Н. Е. Егоровой, А. А. Лобанова, М. А. Рогова, A.M. Смулова, Н. П. Тихомирова, А. В. Чугунова, А. С. Шапкина, В. А. Шапкина и др., проблемам принятия решений в условиях риска посвящены работы К. В. Балдина, С. Н. Воробьева, В. Б. Уткина и др.

Методологию комплексного исследования слабоструктурированных проблем сложных систем на современном этапе составляют системный анализ, методы когнитивного. и имитационного моделирования экономических процессов. Среди фундаментальных исследований, посвященных когнитивному моделированию сложных систем, можно выделить труды Н. А. Абрамовой, F.B. Гореловой, Дж. Касти, i.

Е.К. Корноушенко, В. И. Максимова, Ф. С. Робертса, Э. А. Трахтенгерца. Исследования моделей принятия решений, предложенных Д. В. Свечарником, проводились О. В. Абрамовым, Ф. И. Бернацким, Г. В. Гореловой, И. Г. Журавлевым, В. В. Здором.

Анализ> литературных источников позволил сделать вывод об отсутствии однозначного определения понятия риска, в том числе в банковской деятельности, а также общепринятой научно обоснованной классификации рисков кредитных организаций как объекта управления.

Среди основных проблем, которые остаются нерешенными, можно выделить отсутствие эффективных экономико-математических методов.

— i 5 анализа внешней среды для оценки рисков в деятельности кредитных организаций, ограничения в применении существующих методик оценки внутренних рисков предприятия банковского сектора, отсутствие достаточного практического опыта использования в российских условиях методов принятия решений при регулировании уровня банковских рисков, которые успешно апробированы на западе и соответствуют требованиям международно принятых подходов.

В доступных к анализу источниках в недостаточной мере рассматриваются возможности адаптации методов ситуационного и когнитивного анализа к процессу принятия управленческих решений по регулированию уровня рисков в деятельности банков. Перечисленные обстоятельства обусловили выбор темы диссертационной работы, определили ее цель, задачи и логику исследования.

Цель и задачи исследования

Целью исследования является разработка комплекса методов поддержки принятия решений при управлении рисками в деятельности банков на рынке потребительского кредитования, основанного на когнитивном подходе.

Данная цель предполагает решение следующих задач: t.

— произвести теоретический обзор существующих методологических подходов в реализации задач принятия решений по управлению рисками банков, выявить проблемы их реализации на практике, проанализировать данные подходы с позиции эффективности использования при планировании работы коммерческого банка на рынке потребительского кредитования и разработать комплекс методов поддержки принятия решений при управлении банковскими рисками, способствующий разрешению обозначенных проблем;

— построить когнитивную модель внутренних рисков банка на рынке потребительского кредитования для генерирования и анализа сценариев возможного развития рисковых ситуаций под воздействием анализируемых управляющих воздействий;

— разработать метод и построить модель принятия решений по управлению рисками банков, которые позволят произвести выбор предпочтительного сценария развития ситуаций и соответствующего ему управленческого решения по критерию максимизации математического ожидания полезности предотвращения рисковых событий в деятельности кредитных организаций;

— разработать метод анализа эффективности сгенерированных решений по управлению внутренними рисками банков, который позволяет обосновать возможность снижения финансовых рисков предприятия, используя заданные экспертами значения функции полезности.

Объект и предмет исследования. Объектом исследования являются предприятия банковского сектора, функционирующие на рынке потребительского кредитования. Предметом исследования являются процессы и отношения в сфере потребительского кредитования.

Теоретической и методологической основой исследования послужили законодательные, нормативные правовые акты, действующие в Российской Федерации, распорядительные документы и письма Центрального банка РФ, научные труды отечественных и зарубежных ученых, посвященные исследованию проблем принятия решений по управлению банковскими рисками на уровне кредитных организаций, работы в области потребительского кредитования и банковского риск-менеджмента, а также когнитивный подход к решению слабоструктурированных проблем сложных систем, теория управления.

Исследование выполнено в рамках Паспорта специальности ВАК 08.00.13 — Математические и инструментальные методы экономики, п. 1.4. Разработка и исследование моделей и математических методов анализа микроэкономических процессов и систем: отраслей народного хозяйства, фирм и предприятий, домашних хозяйств, рынков, механизмов формирования спроса и потребления, способов количественной оценки предпринимательских рисков и обоснования инвестиционных решений.

Информационно-эмпирическую базу исследований составили: информационно-аналитические материалы Центрального Банка РФ, представленные в Отчетах о развитии банковского сектора и банковского надзора за период с 2002 по 2008 годы, Годовых отчетах Банка России за период 2000;2008 годы, а также экономико-статистическая информация о состоянии банковской системы РФ, изложенная в Бюллетенях банковской статистики и его региональных приложениях за 2001;2008 годы и Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации.

Инструментарно-методический аппарат исследования составили методы системного анализа, теории принятия решений, когнитивного и сценарного моделирования, интеллектуального анализа данных, статистический и экспертный анализ. Для построения и анализа когнитивных моделей использовалась программная система когнитивного моделирования (ПС КМ), разработанная в ТТИ ЮФУ.

Положения диссертации, выносимые на защиту.

1. Комплекс методов поддержки принятия решений при управлении рисками банков на рынке потребительского кредитования, основанный на использовании когнитивного анализа и модели принятия управленческих решений, позволяющий разработать стратегии развития ситуаций и формализовать процесс оценки результатов принимаемых управленческих решений.

2. Когнитивная модель внутренних банковских рисков, включающая основные факторы возникновения рисков во внешней и внутренней среде предприятия банковского сектора, которая позволяет определить перечень возможных управленческих решений, провести генерирование и анализ сценариев возможного развития рисковых ситуаций посредством импульсного моделирования.

3. Метод и модель принятия решений по управлению рисками в деятельности банков, позволяющие произвести выбор предпочтительного сценария развития ситуаций по критерию максимизации математического ожидания полезности и соответствующего ему управляющего воздействия на исследуемое предприятие банковского сектора.

4. Метод анализа эффективности сгенерированных решений по управлению внутренними рисками банков, позволяющий с учетом заданных экспертами оценок полезности предотвращения рисковых событий обосновать возможность снижения финансовых рисков предприятий банковского сектора.

Научная новизна диссертационного исследования состоит в постановке и решении научной проблемы — создании целостного методологического обеспечения для управления рисками в деятельности коммерческих банков на рынке потребительского кредитования в виде комплекса методов поддержки принятия решений, отличающегося применением методов когнитивного анализа и моделей принятия решений. Основные результаты, содержащие научную новизну и раскрывающие сущность указанной проблемы, заключаются в следующем:

1. Разработан комплекс методов поддержки принятия решений при управлении рисками банков на рынке потребительского кредитования, отличающийся использованием когнитивного анализа банковских рисков и их факторов, имеющих качественную и количественную природу, а также модели принятия решений по критерию максимизации математического ожидания полезности. Метод позволяет систематизировать внутренние и внешние факторы рисков предприятия, сформировать комплексную оценку внутренних рисков банков на основе анализа причинно-следственных связей построенных когнитивных карт, разрабатывать стратегии развития рисковых ситуаций, формализовать процесс оценки результатов 1 принимаемых решений.

2. Построена когнитивная модель внутренних рисков кредитной организации на рынке потребительского кредитования. Модель отличается возможностью объединить элементы внутренней и внешней банковской среды в единую систему, анализировать всю систему в целом и отдельные ее компоненты, не теряя взаимосвязей между нимиформализовать процесс генерации альтернативных управленческих решений на основе полученных данных и позволяет провести генерирование и анализ сценариев возможного развития рисковых ситуаций под воздействием анализируемых управляющих воздействий.

3. Разработан метод и построена модель принятия решений по управлению рисками на уровне кредитной организации, отличающиеся использованием модельных сценариев развития ситуаций в банковском секторе, построенных на основе когнитивных карт, и позволяющие осуществить выбор сценария развития ситуаций по критерию максимизации математического ожидания полезности.

4. Разработан метод анализа эффективности сгенерированных решений по управлению внутренними рисками банков, отличающийся использованием оценок полезности предотвращения рисковых событий в деятельности кредитных организаций на рынке потребительского кредитования. Метод позволяет с учетом заданных экспертами значений функции полезности обосновать возможность снижения финансовых рисков кредитной организации.

Теоретическая и практическая значимость исследования заключается в развитии теории банковских рисков и разработке оригинальных методик и моделей принятия решений при управлении рисками на уровне коммерческих банков, применение которых на практике в деятельности предприятий банковского сектора на рынке потребительского кредитования позволяет:

— произвести систематизацию внутренних и внешних факторов рисков предприятия с последующим определением источников их возникновения;

— дать комплексную оценку основных внутренних банковских рисков на основе анализа причинно-следственных связей, путей и циклов полученных когнитивных карт;

— исследовать, оценить и выбрать наилучшие решения по управлению банковскими рисками на рынке потребительского кредитования с учетом заданных экспертным путем критериев эффективности.

Разработанные методы и модели могут быть использованы также в деятельности коммерческих банков для разработки автоматизированных систем поддержки принятия управленческих решений. Сделанные в диссертации выводы и практические рекомендации могут найти применение в деятельности государственных органов банковского регулирования и надзора, а также научно-исследовательских организациях.

Апробация работы и внедрение результатов. Основные результаты и научные положения диссертационного исследования изложены в публикациях и докладах на научных конференциях в Москве, Екатеринбурге, Армавире, Ростове-на-Дону, Таганроге, Донецке: Результаты исследования были внедрены в учебный процесс и деятельность консалтинговой компании ООО «АУП-Консалтинг» при разработке систем поддержки принятия решений по регулированию уровня рисков коммерческих банков.

Основное содержание диссертации и результаты проведенных научных исследований изложены в 7 научных публикациях общим объемом 2,8 п.л., в том числе в трех публикациях в изданиях ВАК — 1,2 п.л.

Логическая структура и объем диссертации. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, библиографического списка и 6 приложений. Основной текст занимает 185 страницы, включает в себя 23 рисунка и 6 приложений. Библиографический список состоит из 102 источников.

Результаты исследования можно рекомендовать к использованию в различных отделах и управлениях на уровне коммерческих банков, в деятельности государственных органов банковского регулирования и надзора, а также в научно-исследовательских организациях, в лекционных курсах студентам экономико-математических специальностей.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

.

Проблема управления рисками в настоящее время является одной из центральных в теории и практике ведения деятельности коммерческими банками в России. Рост масштабов и усложнение деятельности коммерческих банков, усиление конкуренции на рынке потребительского кредитования, появление новых форм кредитных продуктов повышают требования к качеству управления, основу которого составляют управленческие решения. В этих условиях модели и методы поддержки принятия решений по регулированию уровня рисков в деятельности предприятий банковского сектора представляют собой весьма существенное средство повышения эффективности управления, способное обеспечить реализацию принятой в коммерческом банке стратегии развития.

В рамках диссертационного исследования в соответствии с темой диссертации был произведен теоретический обзор существующие методологических подходов в реализации задач принятия решений по управлению банковскими рисками с целью выявления основных проблем применения их на практике и определения эффективности их использования при функционировании банка на рынке потребительского кредитования.

Произведена адаптация методов когнитивного анализа к процессу принятия управленческих решений по регулированию уровня банковских рисков и разработка укрупненной когнитивной карты-модели, определяющей причинно-следственные связи между основными внутренними рисками в деятельности кредитной организации и источниками их возникновения. На основе результатов импульсного моделирования была произведена оценка возможных стратегий управления банковскими рисками и обосновано принятие управленческих решений в данной области по критерию максимизации математического ожидания полезности.

В результате проведенного диссертационного исследования получены следующие результаты.

Была представлена авторская трактовка риска как стоимостного выражения вероятностного события, ведущего к финансовым потерям в результатах деятельности хозяйствующего субъекта, реализация которого обоснована наличием неопределенности, объективно возникающей при функционировании предприятия во внешней среде.

В отличие от других исследователей, автором учтены все необходимые и достаточные условия, позволяющие выделить риск в качестве отдельной экономической категории: наличие неопределенности, в которой существует возможность понести финансовые потери для конкретного субъект, вероятностный характер реализации события, связанного с потерями, принадлежность исследуемой категории к деятельности (как пассивной, так и активной) субъекта хозяйствования, учтена необходимость количественной оценки данного явления. Сформулировано определение банковского риска как стоимостного выражения вероятностного события, ведущего к финансовым потерям в деятельности кредитной организации. Доказано, что конкретизация банковского риска достигается только в отношении специфики банковской деятельности, в остальном все составляющие банковского риска тождественны предпринимательскому. Таким образом, банковские риски не являются отдельной категорией, а представляют собой комплекс рисков, присущих банку как коммерческому предприятию.

На основе критического анализа существующих классификаций разработана комплексная классификация банковских рисков в виде двухуровневой иерархии с последовательными критериями дифференциации по сфере возникновения и факторам риска, которая позволяет эффективно реализовать процесс управления ими на уровне коммерческого банка и применить наиболее приемлемые модели и методы поддержки принятия решению по регулированию уровня банковских рисков в рамках конкретного предприятия банковского сектора.

Произведен анализ современных подходов к оценке и управлению банковскими рисками при кредитовании физических лиц, выделены основные проблемы в ходе их реализации на практике. Определены основы механизма государственного регулирования рисков банковской системы Российской Федерации, выделены методы его совершенствования, позволяющие повысить эффективность внешнего регулирования рисков с ориентацией на особенности российской банковской системы и учетом международно признанных подходов.

Анализ методов, используемых для исследования и принятия решений в области управления рисками в деятельности банков, функционирующих на рынке потребительского кредитования, показал, что наиболее подходящим методом, позволяющим вскрыть глубинные причины эффективности данного процесса, может быть когнитивный анализ.

В связи с чем был предложен когнитивный подход к разработке моделей и методов поддержки принятия решений при управлении банковскими рисками кредитной организацией на рынке потребительского кредитования, применение которого отличает разработанную систему от традиционных возможностью реализации методов системного и комплексного анализа. Когнитивный анализ позволило определить наиболее сильные по степени влияния причинно-следственные взаимосвязи между основными внутренними рисками в деятельности коммерческих банков и источниками факторов их возникновения.

Произведенное в дальнейшем в ходе исследования импульсное моделирование на когнитивной карте позволило оценить возможные стратегии управления банковскими рисками и принимать решений в дайной области по критерию максимизации математического ожидания полезности, для чего были использованы модели задач оптимума номинала.

Адаптация методов когнитивного анализа к процессу принятия управленческих решений и использовал модели задач оптимум номинала позволили формализовать вероятностную задачу принятия решений с целью дальнейшего осуществления выбора наилучшего решения по управлению рисками в деятельности коммерческого банка с соответствие со стратегической целью развития предприятия. Это позволило автору разработать собственную технологию поддержки принятия соответствующих управленческих решений в целях обеспечения положительного финансового результата при наличии неопределенности в условиях деятельности.

Разработанная технология поддержки принятия решений при управлении банковскими рисками на основе когнитивного моделирования с использованием моделей задач оптимум номинала, позволила, во-первых, произвести систематизацию внутренних и внешних факторов основных внутренних рисков предприятия с последующим определением источников их возникновенияво-вторых, дать комплексную оценку основных внутренних банковских рисков на основе анализа причинно-следственных связей, путей и циклов полученных когнитивных карт, в-третьих, произвести моделирование распространения возмущений на когнитивных картах с целью исследования, оценки и выбора наилучших решений по управлению банковскими рисками на рынке потребительского кредитования по критерию максимизации математического ожидания полезности.

Автором данного диссертационного исследования были разработаны рекомендации по применению предложенной технологии поддержки принятия управленческих решений в кредитной организации.

Практическая значимость исследования состоит в том, что новый концептуальный подход, предложенный в работе, может быть использован для поддержки принятия решений при управлении рисками в деятельности коммерческих банков, позиционирующих себя на рынке потребительского кредитования. Практические результаты, полученные в диссертационном исследовании, могут рассматриваться как отправная точка в дальнейших исследованиях экономической природы банковских рисков, методов и моделей управления ими на различных уровнях.

Представленная в диссертации технология поддержки принятия управленческих решений позволяет также компенсировать в определенной мере отсутствие адаптированных к российским условиям западных моделей и методов поддержки принятия решений при управлении рисками в деятельности коммерческих банков, а также реализовать системный подход к проблемам управления рисками. Легко адаптируема к особенностям функционирования конкретного предприятия банковского сектора, а также к постоянно меняющимся условиям внешней среды организации.