Опыт развитых стран показывает, что движущей силой растущих экономик становятся мощные многоотраслевые корпорации и бизнес-группы, имеющие характер крупных предпринимательских систем. Такие корпорации обеспечивают расширение границ предпринимательской деятельности, эффективный межотраслевой обмен инвестиций, ускорение инновационных процессов, усиление интеграции международных экономических отношений. Интеграционные явления органически связующие в единое целое структурные звенья всего процесса от производства до реализации продукции являются важнейшим условием их развития.
В настоящее время в России значительное развитие получили холдинги в сфере энергетики. Например, практически все российские вертикально-интегрированные нефтяные компании — «Лукойл», ЮКОС, Сиданко, «Сур-гут-нефтегаз», «Сибнефть», «Роснефть», «Славнефть» имеют организационное устройство холдингового типа с ярко выраженным стремлением участвовать во всем процессе движения продукта, вплоть до реализации конечным потребителям. Принципы координации действий между крупными нефтяными компаниями сменились жесткой конкуренцией и разделением рынков сбыта. Главным инструментом в этой борьбе выступает многократное расширение сети продаж нефтепродуктов. Резкое увеличение своей коммерческой активности в сфере торговли многие компании рассматривает как долгосрочную стратегию развития. Названные обстоятельства делают весьма актуальной задачу совершенствования организационно-экономического механизма функционирования торговых структур в системе крупных предпринимательских объединений, в частности, таких как вертикально-интегрированные нефтяные компании, поскольку именно они на данное время оказывают наиболее весомое влияние на формирование всей российской экономики.
Экономико-организационные проблемы функционирования торговых организаций в условиях рыночной модели анализировали Ю. Аванесов, Л. Брагин, А. Гребнев, Т. Данько, М. Иоффе, С. Королева, А. Литвинюк, В. Малышков, Р. Савкина, М. Сероштан, Б. Соловьев, И. Стукалова, В. Хапенков и другие экономисты. Различные аспекты повышения эффективности хозяйствования субъектов рынка нефтепродуктов рассматривали Ю. Ахриев, В. Аликперов, Е. Зоря, Л. Колядов, Л. Митрофанова, О. Сергеева, Е. Сушко, В. Шарифов, Э. Шахбазов, Д.Цагарели.
Но исследования, несмотря на их глубину, оставили немало не решенных вопросов. Имеется необходимость методологических и методических разработок в части поиска путей повышение эффективности хозяйственной деятельности торговых систем вертикально-интегрированных компаний, что позволит увеличить вклад таких структур в стабильное развитие экономики страны. Данное обстоятельство обусловило выбор темы диссертации и логику исследования.
Целью предлагаемого исследования является разработка теоретического обоснования и методических рекомендаций по повышению экономической эффективности функционирования торговых структур в системе крупных вертикально-интегрированных предпринимательских объединений.
В соответствии с целью в работе были поставлены и решены следующие задачи:
— изучить институциональную трансформацию торговли как отрасли национальной экономики в современной истории России;
— определить экономические предпосылки формирования торговых структур в вертикально-интегрированных компанияхисследовать состояние и направления развития торгово-посреднической деятельности на рынке нефтепродуктов;
— обосновать рекомендации по повышению эффективности хозяйственной деятельности торговых систем ВИНК.
Предметом исследования явилась совокупность экономических и организационных особенностей функционирования торговых организаций в структуре крупных вертикально-интегрированных компаний. Объектом исследования представленной работы выступил рынок нефтепродуктов, а также торговые организации ВИНК.
Теоретическую и методологическую основу диссертационной работы составили классические и современные экономические теории по развитию рыночных отношений, в том числе по созданию институциональных условий экономического роста, разработки отечественных и зарубежных авторов по вопросам формирования хозяйственных стратегий корпораций, научные исследования по проблемам нефтепродуктообеспечения страны. В диссертации использованы законодательные акты РФ, решения Правительства РФ, материалы Минтопэнерго РФ, статистические материалы Госкомстата РФ, финансовые и статистические данные о результатах хозяйственной деятельности оптовых и розничных торговых предприятий отдельных нефтяных компаний.
Научная новизна исследования заключается в уточнении теоретических аспектов функционирования рынка нефтепродуктов и разработке методических рекомендаций по повышению экономической эффективности торговых структур в системе ВИНК.
Основными результатами исследования, составляющими научную новизну, являются следующие:
1. Уточнен понятийный аппарат современного рынка нефтепродуктов в части институциональной структуры, определения его границ и места в структуре совокупного рынка.
2. Обосновано представление о рынке нефтепродуктов как о синтетическом рынке, который представляет собой единую структуру, отвечающую системным признакам.
3. Проведено разграничение понятий: сбытовые структуры предприятийтоваропроизводителей, оптовая торговля (но не как вид деятельности, а как обозначение совокупности организаций и предприятий, занимающихся оптовыми сделками) и оптовый сектор.
4. Разработана модель управления торгово-технологическим процессом в рамках существующей организационно-функциональной схемы управления ВИНК, предусматривающая выделение подразделения торговли в обособленную структуру, включающую специальные отделы, ориентированные на выполнение торговой функции.
5. Разработана методика экономического обоснования цены реализуемой подразделениями многоуровневой ВИНК продукции на основе использования трансфертных цен.
6. Предложен экономический механизм целевого формирования сети малых предприятий системы льготного предпринимательства, обеспечивающий интеграцию организаций торговли ВИНК с коммерческими посредниками.
Практическая значимость работы определяется возможностью использования ВИНК рекомендаций по совершенствованию системы управления торговым процессом реализации нефтепродуктов и повышению экономической эффективности деятельности, как торговых организаций, так и компании в целом.
Основные положения диссертации докладывались и обсуждались на международной научно-практической конференции профессорско-преподавательского состава «Плехановские чтения» в 2001 г., на «Круглых столах», проводимых ОАО «ЛУКОЙЛ» в 1999;2002гг.
Обоснованность результатов научного исследования подтверждается внедрением рекомендаций в практическую работу ЗАО «Венто», работающего на рынке нефтепродуктов, а также ЗАО «Торговый Дом «ЛУКОЙЛ».
Теоретические положения и практические рекомендации по теме исследования были опубликованы в четырех научных работах общим объемом авторского текста 2,1 п.л.
Заключение
.
Проведенное исследование и полученные результаты позволили определить основные направления повышения экономической эффективности функционирования торговых структур в системе крупных вертикально-интегрированных предпринимательских объединений.
Основное содержание теоретических положений, выводов, методик и результатов включает:
1. В современных условиях движущей силой экономического развития становятся крупные предпринимательские системы. Процессы слияния, поглощения, объединения и других форм консолидации и стратегического партнерства фирм с целью укрупнения своих экономических потенциалов и роста конкурентоспособности нарастают во всем мире.
В конкурентной борьбе и разделении рынков сбыта решающим аргументом в долгосрочной перспективе становится расширение торговых систем, организационно входящих в состав вертикально-интегрированных компаний. Крупные компании стремятся не только производить готовый продукт, но и самостоятельно эффективно продавать его.
Экономический эффект от функционирования торговых структур в рамках крупных вертикально-интегрированных компаний проявляется в нескольких направлениях: эффект от роста масштабов реализации, специализации торговой сети, применении новейших технологий продажи определенной номенклатуры продукции, увеличении инвестиционных возможностей в торговой сфере, значительной экономии на издержках обращенияэффект мультипликатора, получаемый при стратегических инвестиционных расходах, приводящий к кратному увеличению объема реализациисинергетиче-ский эффект от координации усилий отдельных звеньев интегрированной компании: производства, оптовых и розничных торговых подразделений, а также совместного использования элементов инфраструктуры.
Изучение институциональной среды российской экономики позволило сделать, в контексте проводимого исследования, два вывода: во-первых, одной из стратегических задач институциональных преобразований в отечественной экономике является формирование мощных компаний и бизнес-групп, поскольку имеется объективная необходимость развития крупных предпринимательских систем как базовой организационно-экономической основы национального хозяйства, обеспечивающей России активную роль в производстве и распределении мировой добавленной стоимостиво-вторых, для всех интегрированных предпринимательских структур наиболее типичной формой является объединение производственно-торговой деятельности.
2. Несмотря на то, что системная трансформация экономики в целом и сферы услуг в частности разменяла второе десятилетие, по-прежнему актуальным является уточнение понятийного аппарата, используемого при оценке развития инфраструктуры торговли и ее состояния.
В научной литературе предложено разграничивать понятия: сбыт, оптовая торговля и оптовый сектор. Под сбытом понимается «реализация продукции предприятия — товаропроизводителя первому посредническому звену — оптовому торговцу или организациям розничной торговли». К оптовой торговле относится «реализация товаров от первого посреднического звена — оптового торговца — следующим звеньям оптовых или розничных организаций». Оптовый сектор — это «сбытовая деятельность предприятий — товаропроизводителей и оптовая, посредническая деятельность организаций оптовой торговли».
Нам представляется, что в приведенных дефинициях имеет место общее восприятие двух совершенно разных понятий: процесса (деятельности) и организационной структуры субъектов рынка. Если речь идет о виде деятельности как процессе, то и сбыт и оптовую торговлю несомненно можно (и следует) отнести к оптовой торговле, поскольку в обоих случаях присутствует признак оптового оборота — реализация товаров, как правило, крупными партиями, что предполагает их дальнейшую перепродажу или переработку. Товары в результате оптового оборота в конечное потребление не поступают.
Также трудно согласиться, что «оптовый сектор» — это деятельность. «Сектор» — понятие, имеющее отношение к области (отрасли) деятельности, либо к структурному построению организации. Поэтому сбытовые структуры предприятий — товаропроизводителей, оптовая торговля (но не как вид деятельности, а как обозначение совокупности организаций и предприятий, занимающихся оптовыми сделками) и, наконец, оптовый сектор — все это действительно однородные понятия, характеризующие институциональную среду одного из сегментов сферы обращения.
3. Объект исследования имеет двойственный характер: рынок нефти и нефтепродуктов нельзя однозначно отнести к той или иной подсистеме совокупного внутреннего рынка, поскольку в одном случае — это рынок готовых к потреблению товаров, поступающих рыночным и нерыночным потребителям, а в другом — это рынок факторов производства.
В инфраструктуре рынка можно выделить общую, присущую всем рынкам, составляющую. Совокупность организационно-правовых форм носит универсальный характер и это свойство применимо ко всем частям структуры рынка, поскольку является одним из опорных признаков существования рынка как экономической категории. Вместе с тем, имеются элементы инфраструктуры, присущие только рынку нефти и нефтепродуктов и обслуживающие движение товаров и услуг преимущественно на этом рынке. Среди них можно выделить три укрупненных блока: организационный, материальный и информационный.
Рассмотренные элементы инфраструктуры, единые как для нефтепродуктов, поступающих на рынок факторов производства в виде предметов труда, так и для нефтепродуктов, поставляемых на потребительский рынок, позволяют говорить об объекте исследования как о синтетическом рынке, который представляет собой единую структуру, отвечающую системным признакам.
Кроме того, нефтяные компании представлены на совокупном рынке не только нефтью и продуктами ее переработки, но и ценными бумагами, а также валютой.
Таким образом, можно сделать вывод о том, что рынок нефти и нефтепродуктов, неоднородный по экономическому назначению объектов рыночных отношений, занимает достаточно уникальное место в совокупном внутреннем рынке, входя отдельными объектами рыночных отношений в три подсистемы внутреннего рынка: рынки готовых к потреблению товаров и услуг, рынки факторов производства, и рынки валюты и ценных бумаг.
4. Представленная в диссертации информация о развитии сферы обращения в конце 90-х годов, показывает что, несмотря на положительную динамику роста ВВП страны в 1999;2000гг., индекс физического объема оборота розничной торговли приблизился, но пока не достиг уровня 1990 г., взятого за базу. В 2000 г. физический объем оборота розничной торговли составил 94% от показателя базового года.
Спад в обороте розничной торговли в 1999 г. после кризиса 1998 г. на 7% в 2000 г. сменился очевидным ростом показателя: оборот возрос на 9% против уровня 1999 г. Сравнивая показатели изменения индекса потребительских цен и реальных денежных доходов населения, нельзя не заметить, что рост реальных денежных доходов отстает от роста индекса цен. Так, в 2000 г. по сравнению с 1999 г. доходы возросли на 11%, а цены — на 20%.
Таким образом, динамика ключевых показателей развития сферы обращения и уровня потребления показывает, что сложившаяся ситуация требует существенного повышения темпов экономического развития.
Активизировать механизмы роста и модернизации экономики страны можно на базе конкурентоспособных отраслей, в число которых входит нефтегазовый комплекс, обеспечивающий основную долю валютных поступлений, около 20% ВВП, и, кроме того, несет нагрузку скрытого субсидирования остальной экономики. На него, по приблизительной оценке, приходится до 50% суммарного финансирования инвестиций в стране. К тому же ТЭК ежегодно выплачивает около трех миллиардов долларов топливно — энергетических дотаций.
Резкая активизация вертикально-интегрированных нефтяных компаний на рынке розничной реализации нефтепродуктов несомненно в ближайшее время значительно изменит сложившуюся структуру продавцов. По разным оценкам, ведущим российским нефтяным компаниям в 2000;2001 гг. принадлежало около 30% розничного потребительского рынка нефтепродуктов. Пока в этом сегменте потребительского рынка велика доля мелких предпринимателей — они удовлетворяют до 50% потребностей.
Анализ состояния и тенденций развития рынка нефтепродуктов, включая обе его составляющие — внутренний и внешний рынки, показывает, что глобализация как важный результат роста скоростей распространения изменений в социально-экономических системах представляет новое качество координации деятельности хозяйствующих субъектов, пространственную интеграцию рынков и, как следствие, преодоление локальности бизнес-процессов, рост взаимозависимости, признание за торговлей главенствующей роли не только в масштабах национальной экономики, но и в международном взаимодействии.
5. За прошедшие годы среди компаний, имеющих вертикально-интегрированную структуру, в составе которой важное место занимает звено, связанное с реализацией продукции, причем не только на внутреннем, но и внешнем рынках, по значимости в формировании ВВП и масштабу деятельности, наиболее заметную роль, наряду с такими естественными монополиями как РАО ЕЭС, Газпром и некоторые другие, играет ОАО «ЛУКОЙЛ», функционирующее в нефтяной отрасли.
РЖ «Лукойл» можно охарактеризовать как единый вертикально-интегрированный производственно-технологический, организационно-экономический, финансово-торговый комплекс. Нефтяная компания выступает координатором продвижения товара, находящегося в собственности компании, от его производства до момента реализации.
По итогам работы за 2001 г. компания сохраняет лидирующие позиции в отрасли. Дочерними и зависимыми обществами ОАО «ЛУКОЙЛ» в 2001 г. реализовано 44,8 млн. тонн нефтепродуктов, из них 24,7 млн. тонн было поставлено потребителям в РФ, экспорт составил 10,8 млн. тонн. Поставки с зарубежных заводов — 9,3 млн. тонн. По сравнению с 2000 г. компания увеличила реализацию нефтепродуктов на 1,3 млн. тонн.
Сбытовая сеть компании расположена в 58 регионах России, странах Балтии, СЕТ, в некоторых государствах Европы, а также в США. Сеть реализации включает 288 нефтебаз и 3544 автозаправочных станции. По состоянию на 31 декабря 2001 г. в дилерскую сеть Лукойла, покрывающую практически всю территорию России, входят более 200 дилеров и около 1700 торговых точек. Такое широкое представительство компании на рынке нефтепродуктов обеспечило прозрачность в движении продукции, и соответственно возможность контроля, начиная от НПЗ и заканчивая конечными потребителями. Участие в продвижении продукции на всех стадиях — характерная черта организационной структуры ВИК.
Анализ приведенных тенденций развития рынка нефтепродуктов позволяет сделать вывод, что определяющим фактором его развития явился переход к современным методам управления, осуществляемым в виде системного объединения дочерних предприятий в вертикально-интегрированные структуры холдингового типа.
6. Особенность функционирования торговых организаций, входящих в ВИК, связана с необходимостью подчинения принимаемых управленческих решений общей стратегии развития компании, в которой, как правило, высший менеджмент ориентирован на достижение максимальных результатов в выполнении производственных функций.
В рамках предложенной схемы организационно-функциональной структуры управления ВИНК, отражающей специфику функционирования торгового подразделения, разработана модель управления торговотехнологическим процессом, которая включает специальные функциональные отделы, ориентированные на выполнение торговой функции.
Исходя из назначения торгового подразделения в системе хозяйственных отношений ВИНК, выделено три подсистемы: текущего и стратегического планированияорганизации торговли и стимулирования продажконтроля и координации хозяйственной деятельности.
7. При проведении трансакций между подразделениями компании для рационального распределения ограниченных ресурсов целесообразно использовать методику расчета трансфертных цен, в основе которой лежит их привязка к уровню рыночных цен на продукцию, идентичную производимой ВИНК. Возможность такого подхода обусловлена тем, что содержание внутрифирменных ресурсных потоков составляют объекты, являющиеся предметом продаж на рынке.
Используя трансфертные цены, вертикально-интегрированные компании имеют возможность определить для своих подразделений уровень требований к эффективности хозяйственной деятельности, который соответствует условиям реального рынка. Регулярная оценка экономических результатов с учетом внешней среды играет особую роль для структур, занимающихся реализацией продукции, которая имеет спрос, как на потребительском рынке, так и на рынке средств производства и предметов труда. Анализ трансфертных цен в комплексной системе показателей экономико-организационного планирования и управления компанией создает предпосылки для эффективного развития корпораций с присущей им сложной структурой и многоуровневой вертикальной интеграцией.
8. НК «ЛУКОЙЛ» в настоящее время развивает два направления деятельности в области льготного предпринимательства:
1. Привлечение к сотрудничеству коммерческих структур с принадлежащими им автозаправочными станциями и нефтебазами.
2. Привлечение к сотрудничеству коммерческих структур и передачу им в аренду на условиях франчайзинга убыточных автозаправочных станций и нефтебаз, принадлежащих НК.
Несмотря на достаточно продуктивную работу НК «ЛУКОЙЛ» по развитию системы льготного предпринимательства, представляется, что данным процессом следует управлять более целенаправленно. Привлечение к сотрудничеству существующих автозаправочных станций и нефтебаз, а также передача в аренду убыточных предприятий оптовой и розничной торговли, принадлежащих НК, не позволяют развивать торговую сеть в соответствии с результатами маркетингового исследования рынка. Нередко возникает ситуация, требующая строительства новых хранилищ нефтепродуктов и АЗС в местах, имеющих по прогнозам хорошие перспективы экономической эффективности инвестиций в связи с возникновением мощного потенциального потребительского спроса.
Для решения задач по целевому формированию сети малых предприятий системы льготного предпринимательства необходимо в организационную структуру ВИНК включить специальный отдел. В функции отдела входят подбор земельных участков для строительства будущих объектов инфраструктуры рынка нефтепродуктов, их приобретение и подготовка пакета разрешительных документов на строительство. Затем полученный продукт выставляется на конкурсные торги среди претендентов на заключение договора франчайзинга.
Преимущество данного подхода состоит не только в целенаправленном развитии сети розничных и оптовых предприятий, торгующих нефтепродуктами конкретной ВИНК. Такой подход существенно расширяются возможности привлечения инвесторов за счет гарантий крупной коммерческой структуры — ВИНК.
