Статистический анализ влияния инфляционных процессов на показатели экономического роста производственных предприятий

Актуальность темы

Специфика исследования инфляции связана с тем, что ее оценка осуществляется через систему показателей, отражающих «уровень» инфляции косвенным образом. Инфляция — многомерный процесс, формирующийся в результате взаимодействия факторов, количество которых точно не известно. Поэтому, анализ инфляции остается одной из важных проблем, о чем свидетельствует поток литературных публикаций по различным проблемам инфляции в России и за рубежом.

Инфляционные процессы разнообразны по проявлению и затрагивают многие стороны общественно-экономической жизни. Предприятия, как основные участники рынка, неизбежно оказываются подверженными влиянию инфляции. Оценка эффективности их деятельности может быть существенно искажена инфляционным фоном. Это связано с тем, что статистика показателей хозяйственной деятельности предприятий базируется на их отчетности, оперирующей фактическими данными за прошедшие периоды времени. Каждый из них может иметь свои особенности (колебания цен на рынкеинфляционные ожиданияобщее состояние экономики региона и т. д.). Однако, оценка конечных результатов экономической деятельности, как правило, не учитывает этих искажающих факторов и, следовательно, не может рассматриваться как вполне достоверная.

Инфляция влияет и на динамику предпринимательской активности, так как учитывается потенциальными предпринимателями при оценках достижимого уровня жизни и эффективности предпринимательской деятельности на перспективу. Субъекты экономики Чувашии находятся под непрерывным влиянием инфляционных процессов и заинтересованы в получении объективной инфляционной статистики.

Применение статистических методов в сочетании с традиционными подходами может существенно расширить возможности аналитического исследования влияния инфляционных процессов на экономику.

Необходимость совершенствования методологии статистического анализа влияния инфляционных процессов на показатели экономического роста производственных предприятий, потребность в разработке новых методик анализа, учитывающих международный опыт и российскую специфику, определило актуальность темы диссертационной работы.

Целью диссертационного исследования является разработка методики комплексного статистического анализа влияния инфляционных процессов на показатели экономического роста производственных предприятий, получение обобщающих показателей и выявления закономерностей инфляционных процессов в Чувашской Республике во взаимосвязи с динамикой экономического роста отдельных субъектов производственного сектора экономики региона.

Для достижения цели исследования в работе были поставлены и решены следующие задачи:

— проанализированы существующие положения и подходы к интерпретации инфляции и моделей инфляционных процессов;

— усовершенствована существующая система используемых показателей для оценки инфляциимодифицирована методика моделирования взаимосвязи «инфляция-производство»;

— разработана методика прогнозирования инфляционных процессов с помощью результантного метода;

— предложена комплексная оценка влияния инфляции на показатели экономического роста промышленных предприятий с помощью эконометрической моделиисследована экономическая деятельность предприятий Чувашской республики при помощи метода панельных данных. оценена взаимосвязь регионального уровня инфляции с показателями экономического роста производственных предприятий методом искусственных нейронных сетей.

Объектом исследования являются инфляционные процессы в Чувашской Республике.

Предметом исследования являются система показателей и методы анализа инфляции с точки зрения ее влияния на экономический рост предприятий пищевой промышленности Чувашии.

Теоретико-методологической основой исследования послужили научные труды отечественных и зарубежных ученых-экономистов, посвященные проблемам экономики, статистики и эконометрики.

Для решения поставленных в работе задач использовались методы корреляционного и регрессионного анализа, обработки панельных данных, нейронных сетей, а также табличные и графические методы представления статистических данных. Детальная обработка информации выполнялась с применением статистических пакетов компьютерного анализа Statistica 6.0, Excel.

Информационной базой исследования явились официальные публикации Госкомитета Чувашской Республики по статистике и данные бухгалтерской отчетности ряда производственных предприятий пищевой промышленности Чувашии — макаронной фабрики «Вавилон», кондитерской фабрики «АККОНД» и др.

Научная новизна исследования диссертационного исследования заключается в разработке методологических и теоретических подходов к анализу влияния инфляционных процессов на показатели экономической эффективности хозяйственной деятельности предприятий пищевой промышленности Чувашии.

Сформулированы и обоснованы следующие положения, выносимые на защиту: предложена макроэкономическая модель отражающая структуру в экономико-статистических взаимосвязей типа «инфляция-производство" — разработана методика результантной модели статистического исследования взаимосвязей экономических показателей;

— проведен сравнительный анализ инфляционных процессов в Чувашской Республике и в целом по Российской Федерацииисследованы результаты эконометрического моделирования влияния инфляционных процессов на эффективность хозяйственной деятельности предприятий пищевой промышленности методом панельных данных и нейросетейполучен нейропрогноз регионального уровня инфляции и показателей экономического роста производственного предприятия.

Практическая значимость результатов исследования. Результаты настоящего исследования могут быть использованы статистическими органами Чувашской Республики при формировании сводных статистических данных инфляционной динамике региона. Предлагаемые в работе подходы, могут быть применены руководителями промышленных предприятий для сравнения и переоценки фактических данных о производственно-хозяйственной деятельности и ее прогнозирования с учетом инфляции.

Апробация и внедрение. Основные положения и выводы диссертации докладывались на семинарах кафедры Математической статистики и эконометрики 0 Московского государственного университета экономики, статистики и информатики (г.

Москва), кафедры Информационных систем и кафедры финансового анализа и статистики г Чувашского госуниверситета им. И. Н. Ульянова (г. Чебоксары), на методическом семинаре в Госкомстате Чувашской Республики. Результаты работы рекомендованы к внедрению на производственном предприятии ООО «Вавилон».

Публикации. Основные положения диссертации опубликованы в четырех работах общим объемом 1,0 п.л.

Структура работы. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы и приложений.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

.

Статистическая характеристика инфляционных процессов на региональном уровне Чувашии во взаимосвязи с показателями экономического роста отдельных производственных объектов до настоящего времени не рассматривалась в научной литературе. Однако, этот вопрос представляет интерес для оценки эффективности функционирования участников рыночных отношений.

В настоящей работе были рассмотрены различные подходы к анализу экономического роста производственных предприятий с учетом инфляции. В качестве макроэкономического окружения рассматривалась экономика Чувашской Республики, описываемая с помощью официальных статистических данных Государственного комитета по статистике Чувашской Республики. В качестве микроэкономического объекта, функционирующего в этой среде были выбраны ведущие производственные предприятия пищевой промышленности — ООО «Вавилон», ОАО «АККОНД», Новочебоксарская макаронная фабрика и др. Анализируемый период — 1995;2002 годы.

С 1995 по август 1998 годы инфляционная ситуация в Чувашской Республике развивалась по среднестатистической для России схеме — быстрый спад почти до нуля. После кризиса начался стремительный подъем инфляции, продолжавшийся почти год. Индекс потребительских цен (а также многие другие показатели инфляции) вновь поднялся до отметок уровня 150−200%. Затем вновь началось довольно равномерное снижение уровня инфляции практически по всем показателям. К началу 2003 года индексы цен стабилизировались на уровне 110−130%. При этом, официально декларируемая инфляция обозначается на уровне 112−114%. Реальный же прирост цен на товары первой необходимости, включая продукцию предприятий пищевой промышленности (в т.ч. хлебобулочные и макаронные изделия) составил не менее 30%. В то же время, роста цен на потребительские товары практически не происходило.

В макроэкономическом плане произошло перераспределение национального богатства между различными группами и государством сложным образом. Дефицит государственного бюджета, являющийся одним из факторов инфляции, покрывался через инфляционный налог, печатание необеспеченных денег и т. д. Лица с фиксированными доходами существенно снизили реальные доходы — рост заработной платы продолжает отставать от темпов роста инфляции. Владельцы реальных активов оказались наиболее защищенными от инфляции, поскольку рост цен на эти товары обгонял общий уровень инфляции. Банки неоднократно повышали ставку кредита, что уменьшило объем инвестиций в производство. Усложнилось планирование предприятияй, увеличился риск предпринимательства и снизились стимулы к его ведению. Инвестиции стали носить краткосрочный или спекулятивный характер, уменьшились занятость и стабильность общества, возрасла социальная напряженность. Выросли спрос на иностранную валюту (до 2003 года — доллар США, а в 2003 году — евро), утечка капиталов за рубеж. Продолжает снизижается реальная стоимость сбережений (в денежной форме), сохраняется спрос на реальные активы (недвижимость и др.). Рост заработной платы несколько отстает от темпов роста инфляции. Все это, приводит к новым волнам инфляции, превышающим ее естественный уровень. В результате, и это главное — не получил должного развития реальный сектор экономики, за исключением предприятий-монополистов (энергетика, винно-водочная промышленность и др.).

Таким образом, предприятия макаронной и кондитерской промышленности, Чувашии, находились под значительным воздействием инфляционных факторов. Соответственно, и показатели их экономического роста, имели тенденцию к завышению.

В работе показано, что основные импульсы инфляции в Чувашской Республике в 1995;2002 годах концентрировано могут быть выражены через индекс потребительских цен (ИПЦ) по полному кругу товаров. Получены различные количественные оценки степени завышения показателей экономического роста в виде уравнений регрессии (линейной, нелинейной, однофакторной и многофакторной), связывающих эти показатели для базовых предприятий пищевой промышленности с ИПЦ. В то же время, обращено внимание на то, что официально публикуемые статистические данные, не полностью отражают реальную инфляционную ситуацию и, полученные на их основе количественные оценки носят весьма приближенный характер. Причин здесь много и, прежде всего — макроэкономического характера. Как следствие — это и нежелание самих субъектов предпринимательства предоставлять статистическим органам достоверные данные, и ограниченность статистических методик, и погрешность экономико-статистических методов обработки и т. д.

В диссертации представлен обобщающий анализ литературных данных относительно сущности инфляционных процессов с различных точек зрения. Рассмотрены классичесские подходы к проблеме инфляции, основные типы инфляции, факторы глобального и локального характера, формирующие ее градиент, а также основные тенденции ее изменения в зависимости от параметров макроэкономического окружения. Рассмотрена инфляция спроса и предложения применительно к специфике данной работы, показаны особенности ее эволюции в связи с вариацией характеристических факторов микроэкономического уровня.

Рассмотрены различные эконометрические модели анализа инфляции, среди которых наибольшее внимание уделено индексному методу, используемому органами статистики. Обсуждены официальные методики мониторинга цен, базирующиеся на классических формулах Ласпейреса и Пааше и специфика их применения для расчетов индексов-дефляторов и индексов потребительских цен в России и Чувашии. Показано, что периодическая корректировка публикуемых индексов цен свидетельствует о недостаточной адекватности применяемых методик их расчета и затрудняет статистическую оценку реальной экономической ситуации.

Приведены авторские уточнения некоторых особенностей применения индексных методов, введены понятия статического и динамического индексов инфляции, алгоритм расчета ошибки статического индекса цен в связи с невозможностью абсолютно непрерывного статистического наблюдения (дискретностью измерений) и даны обобщающие заключения о полноте описания инфляционных процессов с помощью системы статистических показателей индексного характера.

Далее рассмотрены методы моделирования экономического роста производственных предприятий. Произведен сравнительный анализ моделей типа «инфляция-производство» и выбраны наиболее эффективные, с точки зрения целей данной работы, подходы. Были выбраны показатели, формирующие базу экономического роста производственного предприятия и проанализирована их взаимосвязь с факторами инфляции. Показано, что агрегированные индексы менее информативны, чем система индексов.

Рассчитаны различные варианты динамической аппроксимации таких показателей инфляции как индексы потребительских цен, индекс цен производителей промышленной продукции и индекс цен производителей в пищевой промышленности. Показано наличие существенной корреляции между ними, позволяющей выбрать в качестве базового показателя инфляции практически любой из них. Поэтому, основным показателем инфляции оказалось возможным считать общий индекс потребительских цен.

Проведена оценка влияния инфляции на факторы экономического роста производственных предприятий пищевой промышленности Чувашии по методикам регрессионного анализа и дифференциированного индексирования по К. Чобану. Показано, что основные показатели экономического роста были завышены, хотя наблюдались отклонения некоторых из них и в обратную сторону. Элиминирование перечисленных показателей позволило оценить влияние инфляционного фактора на каждый из показателей экономического роста и оценить его реальные значения.

Проведен детальный анализ показателей хозяйственно-экономической деятельности производственного предприятия пищевой промышленности «Вавилон» с дискретностью в один квартал. Каждый из этих периодов имел свои особенности (колебания цен на рынкеинфляционные ожидания и т. д.). При этом, фактическая оценка конечных результатов экономической деятельности предприятия «Вавилон» за указанные периоды не учитывала этих особенностей и не могла рассматриваться как достоверная. В работе получены уточненные оценки экономического роста с применением различных, в том числе нестандартных, методик.

Сформулирована и опробована авторская результантная методика оценки влияния инфляции на финансовые показатели предприятиявыручка от реализации, себестоимость реализации, прибыль от реализации, балансовая прибыль, стоимость основных фондов, стоимость производственных фондов, рентабельность собственного капитала, рентабельность предприятия в целом и др. Рассчитаны уравнения полиномиальной аппроксимации для этих факторов в фактических и сопоставимых ценах. Показано, что приемлемые приближения достигаются для нелинейных квадратично-кубических моделей (Модели 32 и 33). Получены аналитические соотношения и приведены детальные численные расчеты, отражающие зависимость показателей балансовой прибыли и рентабельности предприятия от индекса потребительских цен.

Для сравнения, применена и классическая методика комплексной оценки влияния на показатели экономического роста предприятия с использованием методов многомерного регрессионного анализа. Были выделены наиболее значимые факторыбалансовая прибыль и общая рентабельность предприятия. Получено линейное регрессионное уравнение взаимосвязи указанных факторов с индексом потребительских цен в Чувашии по данным 1995;2002 годов. Проведена статистическая оценка значимости параметров регрессии, полноты и других характеристик с использованием критериев нормального распределения, Стьюдента, Фишера, Колмогорова, Дарбина-Уотсона и др. Показано, что полученное уравнение регрессии удовлетворительно описывает предполагаемые связи между результативным и факторными признаками.

Выполнено сравнение авторской методики результантного подхода с классической методикой многофакторной регрессии. Показано, что результантный подход позволяет строить динамические модели инфляции с большей степенью точности и меньшей потерей информативности, хотя порядок погрешностей тот же.

Для повышения достоверности анализа были дополнительно применены некоторые новые методы статистического моделирования — метод панельных данных и метод искусственных нейронных сетей.

На основе методики панельных данных получены несмещенные регрессионные оценки для панели из пяти базовых предприятий пищевой промышленности Чувашии, а также для отдельных представителей, включенных в панельную выборку. Анализ показал, что «симметризация» данных методом панельных разностей не внесла существенных изменений в параметры полученных моделей.

Дополнительное моделирование методом нейронных сетей, применительно к отдельным предприятиям пищеыой промышленности Чувашии (Вавилон, Акконд) также не внесло существенных корректив в полученных ранее результаы, хотя принципально это вполне возможно.

Таким образом, научная новизна диссертационного исследования заключается в разработке методологических и теоретических подходов к анализу влияния инфляционных процессов на показатели экономической эффективности хозяйственной деятельности предприятий пищевой промышленности Чувашии. Результаты исследования могут быть использованы статистическими органами Чувашской Республики при формировании сводных статистических данных по инфляционной динамике региона. Предлагаемые в работе подходы, могут быть применены руководителями промышленных предприятий для переоценки фактических данных о производственно-хозяйственной деятельности и ее прогнозирования с учетом инфляции. Выделим еще раз основные результаты работы:

• обобщены подходы к оценке инфляции и сформулированы авторские взгляды на них;

• проанализированы особенности динамики инфляции на региональном уровне Чувашской Республики в 1995;2002 годах;

• предложена методика результантного подхода к анализу взаимосвязи различных показателей экономического роста предприятий с показателями инфляции в динамике;

• проведен анализ влияния инфляции на показатели экономического роста конкретных производственных предприятий Чувашии с использованием различных методов;

• даны прогнозные оценки развития предприятий с учетом влияния инфляции.

Предложенные новые подходы позволяют расширить набор статистических методик, применяемых в настоящее время в статистической науке.