Регулирование валютных операций, связанных с движением капитала: мировой опыт и российская практика
Диссертация
Для дальнейшей либерализации и совершенствования валютного регулирования в целях увеличения выгод от интеграции России в мировую экономику целесообразно отменить сохраняющиеся ограничения по ряду капитальных операций, в том числе: по предоставлению резидентами долгосрочных коммерческих кредитов нерезидентам в форме отсрочки платежей за товары, поставляемые в рамках экспортных подрядных… Читать ещё >
Список литературы
- Статьи соглашения Международного Валютного Фонда. Вашингтон: МВФ, 1992.
- Генеральное соглашение по торговле услугами, часть 1, статья 1. Марракеш, 1994.
- Соглашение от 07.09.1993 между Правительством Российской Федерации и Правительством Азербайджанской Республики о неторговых платежах.
- Гражданский кодекс Российской Федерации.
- Таможенный кодекс Российской Федерации.
- Федеральный закон от 02.12.1990 № 395−1 «О банках и банковской деятельности».
- Закон СССР от 01.03.1991 № 1982−1 «О валютном регулировании».
- Закон РФ от 09.10.1992 № 3615−1 «О валютном регулировании и валютном контроле».
- Федеральный закон от 13.10.1995 № 157 Т>3 «О государственном регулировании внешнеторговой деятельности».
- Федеральный закон от 29.10.1998 № 164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)».
- Федеральный закон от 29.12.1998 № 192-ФЗ «О первоочередных мерах в области бюджетной и налоговой политики».
- Федеральный закон от 05.07.1999 № 126-ФЗ «О внесении дополнения в статью 28 Федерального закона „О банках и банковской деятельности“.
- Федеральный закон от 09.07.1999 № 160-ФЗ „Об иностранных инвестициях в Российской Федерации“.
- Федеральный закон от 08.08.2001 № 130-Ф3 „О внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации, затрагивающие вопросы валютного регулирования“.
- Указ Президента РСФСР от 15.11.1991 № 213 „О либерализации внешнеэкономической деятельности на территории РСФСР“.
- Указ Президента РФ от 14.06.1992 № 629 „О частичном измен. нии порядка обязательной продажи части валютной выручки и взимания экспортных пошлин“.
- Указ Президента РФ от 21.11.1995 № 1163 „О первоочередных мерах по усилению системы валютного контроля в Российской Федерации“.
- Указ Президента РФ от 16.05.1996 № 721 „О мерах по обеспечению перехода к конвертируемости рубля“.
- Инструкция от 29.06.1992 № 7 „О порядке обязательной продажи предприятиями, объединениями, организациями части валютной выручки через уполномоченные банки и проведения операций на внутреннем валютном рынке Российской Федерации“.
- Инструкция Банка России от 16. U7.1993 № 16 „О порядке открытия и ведения уполномоченными банками счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации“.
- Инструкция Банка России и ГТК России 13.10.1999 № 86-И и № 0123/26 541 „О порядке осуществления валютного контроля за поступлением в Российскую Федерацию выручки от экспорта товаров“.
- Инструкция Банка России и ГТК России от 04.10.2000 № 91-И и № 0111/28 644 „О порядке осуществления валютного контроля за обоснованностью оплаты резидентами импортируемых товаров“.
- Инструкция Банка России от 12.10.2000 № 93-И „О порядке открытия уполномоченными банками банковских счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации и проведения операций по этим счетам“.
- Инструкция Банка России от 29.08.2001 № 100-И „О счетах физических лиц резидентов в банках за пределами Российской Федерации“.
- Положение Банка России от 24.04.1996 № 39 „О порядке проведения в Российской Федерации некоторых видов валютных операций и об учете и представлении отчетности по некоторым видам валютных операций“.
- Положение Бойка России от 22.04.1997 № 436 „О порядке выдачи разрешений на открытие и ведение валютных счетов, открываемыхюридическими лицами резидеьтами для оплаты расходов на содержание их заграничных представительств“.
- Положение Банка России от 28.09.1998 № 57-П „О порядке и условиях проведения торгов по долларам США за российские рубли на специальных торговых сессиях межбанковских валютных бирж“.
- Положение Банка России от 16.06.1999 № 77-П „О порядке и условиях проведения торгов иностранной валютой за российские рубли на единой торговой сессии межбанковских валютных бирж“.
- Положение Банка России от 20.07.1999 № 82-П „О порядке выдачи Банком России разрешений на проведение отдельных видов валютных операций, связанных с движением капитала“.
- Положение Банка России от 14.10.1999 № 93-П „О порядке проведения отдельных валютных операций“.
- Положение Банка России ог 21.12.2000 № 129-П „О выдаче территориальными учреждениями Центрального банка Российской Федерации разрешений юридическим лицам резидентам на осуществление отдельных видов валютных операций, связанных с движением капитала“.
- Положение Банка России от 05.07.2001 № 142-П „О порядке проведения юридическими лицами резидешлми валютных операций, связанных с осуществлением прямых инвестиции в страны Содружества Независимых Государств“.
- Положение Банка России oi 24.10.2001 № 157-П „О грядке осуществления расчетов между резидентами и нерезидентами по догов рам о выполнении работ, оказании услуг или передаче результатов интеллектуальной деятельности“.
- Указание Банка России от 27.03.1998 № 193-У „Об осуществлении уполномоченными банками сделок и операций с иностранной валютой и ценными бумагами в иностранной валюте, не относящихся к банковским операциям“.
- Указание Банка России от 23.09.1998 № 357-У „О мерах по дополнительному ограничению валютных рисков кредитных организаций, связанных с конверсионными операциями против российских рублей“.
- Указание Банка России от 20.10.1998 № 383-У „О порядке совершения юридическими лицами резидентами операций покупки и обратной продажи иностранной ватюты на внутреннем валютном рынке Российской Федерации“.
- Указание Банка России от 19.03.1999 № 513-У „О порядке оплаты уставного капитала кредитных организаций иностранной валютой и отражения соответствующих операций по счетам бухгалтерского учета“.
- Указание Банка России от 13.07.1999 № 606-У „О формировании резерва под операции кредитных организаций Российской Федерации с резидентами оффшорных зон“.
- Указание Банка России от 08.10.1999 № 660-У „О порядке проведения валютных операций, связанных с привлечением и возвратом иностранных инвестиций“.
- Указание сг 30.12.1999 № 721-У „О покупке юридическими лицами -резидентами иностранной валюты для осуществления платежей за выполнение работ, оказание услуг или передачу результатов интеллектуальной деятельности“.
- Указание Банка России от 21.07.1999 № 611-У „О проведении валютных операций, связанных с дарением и прощением долга“.
- Письмо Госбанка СССР от 24.05.1991 № 352 „Основные положения о регулировании валютных операций на территории СССР“.
- Письмо Банка России от 13.04.1994 № 87 „О порядке осуществления на территории Российской Федерации операций с облигациями внутреннего государственного валютного облигационного займа“.
- Письмо Банка России от 02.09.1994 № 108 „О переводах арбитражного сбора в иностранной валюте“.
- Информационное письмо Высшего арбитражного суда РФ от 31.05.2000 № 52 „Обзор практики разрешения арбитражными судами споров, связанных с применением законодательства о валютном регулировании и валютном контроле“.
- Информационное письмо Банка России от 29.06.2000 № 12−1-3/810.
- Абалкин Л.И. Бегство капитала: природа, формы, методы борьбы // Вопросы экономики. 1998. № 7.
- Абалкин Л.И. Гще раз о бегстве капитала из России // Деньги и кредит. 2000. № 2.
- Абдулвагапов Р. Правовое регулирование валютно-финансовых отношений // Финансовый бизнес. 1999. № 5.
- Афонцев С. Кризис на развивающихся рынках и экономические институты // Мировая экономика и международные отношения. 1999. № 5.
- Бельчук А. Финансовые кризисы в Азии и России и страны СНГ // Мировая экономика и международные отношения. 1999. № 5.
- Берзон Н. Рынок еврооблигаций ключевые моменты // Рынок ценных бумаг. 2000. № 9.
- Бернар И., Колли Ж.-К. Толковый экономический и финансовый словарь. -М.: Международные отношения, 1994.
- Большой юридический словарь / Под ред. Сухарева А. Я., Крутских В. Е. -М.: Инфра-М, 2000.
- Борисов С.М. Финансовый кризис и внешняя зависимость России И Деньги и кредит. 1998. № 10.
- Борисов С.М. Конвертируемость рубля в кризисной ситуации // Деньги и кредит. 1999. № 1.
- Борисов С.М. Доллар в России партнер или конкурент? (Размышления по поводу „долларизации“) // Деньги и кредит. 1999. № 6.
- Борисов С.М. Обязательная продажа экспортной выручки 75 или 100 процентов? // Деньги и кредит. 2000. № 6.
- Булатов А.С. Вывоз капитала из России: вопросы регулирования // Вопросы экономики. 1998. № 3.
- Булатов А.С. Параметры и оценка масштабов утечки капитала из России // Деньги и кредит. 1999. № 12.
- Быков К.Э. Глобализация финан.*вых рынков: воздействие на мировую экономику и финансовую ситу ацию в России // БИКИ. 1999. № 88.
- Бюллетень банковской статистики. 2000. № 2- 2001. № 9.
- Валютный рынок и валютное регулирование / Под ред. И. Н. Платоновой. -М.: БЕК, 1996.
- Вестник Ассоциации российских баьков. 2002. № 5.
- Вестник Банка России. 2001. jY» 33−34.
- Власова М.И. Валютное регулирование и валютный контроль (зарубежный и российский опыт). М.: Центр подготовки персонала Банка России, 1998.
- Гералавичюс В. Банк Литвы: от «валютного управления» к современному центральному банку (эволюция денежно-кредитной политики) // Деньги и кредит. 1999. № 3.
- Геращенко В.В. Новая система валютного контроля дает реальные результаты // Вестник Банка России. 2000. № 45.
- Горячева Ю. Некоторые вопросы исполнения денежных обязательств в иностранной валюте // Закон. 2000. № 3.
- Государственная экономическая политика США: современные тенденции / Под ред. В. Б. Супяна. М.: Наука, 2002.
- Грузигов А.С., Лопатин В. А. К вопросу о противодействии отмыванию доходов // Ра 'четы и операционная работа в коммерческом банке. 2002. № 4.
- Доронин И.Г. Российский валютный рынок современное состояние и проблемы развития // Внешняя торговля. 1999. № 6.
- Доронин И.Г. Валютный рынок России после финансового кризиса. Проблемы развития // Деньги и кредит. 1999. № 11.
- Дорофеев Б.Ю., Земцов Н. Н. Пушин В.А. Валютное право России. М.: Норма-Инфра-М, 2000.
- Емелин А. Валютное регулирование как экономико-правовой институт // Финансовый бизнес. 1998. № 1.
- Ерпылева Н. Правовые аспекты механизма валютного регулирования в Российской Федерации // Хозяйство и право. 1999. № 1.
- Загашвили В. Мировая торговля // Мировая экономика и международные отношения. 1999. № 8.
- Кабир Л.С. Организация офшорного бизнеса. М.: Финансы и статистика, 2002.
- Кандинская О. развитие мирового рынка производных финансовых инструментов // Финансовый бизнес. 2000. № 4.
- Красавина Л.Н. «Бегство» капитала из России и пути его сдерживания // Деньги и кредит. 2000. № 11.
- Крылов В.И. Прямые иностранные инвестиции: мотивы и препятствия // Финансы. 2001. № 2.
- Лопатин В.А. Гибкий подход к валютному регулированию // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. 2002. № 1.
- Любимова Р.Н. О некоторых вопросах судебной практики по применению законодательства о валютном регулировании и валютном контроле // Вестник Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации. 1999. № 4.
- Международные валютно-кредитные и финансовые отношения / Под ред. Л. Н Красавиной. М.: Финансы и статистика, 2000.
- Мезенцев Ю.Г. Регулирование валютных операций, связанных с движением капитала. Диссертация на соискание ученой степени кандидата экономических наук. 08.00.10. Санкт-Петербургский государственный университет экономики и финансов. 2000.
- Мельников В.Н. Вопросы валютного регулирования и валютного контроля в период финансового кризиса /' Деньги и кредит. 1998. № 12.
- Мельников В.Н. О развитии системы валютного регулирования и валютного контроля в Российской Федерации на современном этапе // Деньги и кредит. 1999. № 5.
- Мельников В.Н. Система валютного регулирования и валютного контроля в России этапы развития и перспективы // Деньги и кредит. 2000. № 1.
- Мельников В.Н. Валютное регулирование и валютный контроль. Новый взгляд на перспективы развития // Деньги и кредит. 2000. № 12.
- ГЛельников В.Н., Мовсесян А. Г. Валютные инструменты в экономическом оркестре // Экономика и жизнь. 1999. № 1.
- Московкина Л.А. Валютное регулирование и валютный контроль в Российской Федерации: перспективы развития //Банковские услуги. 2000.№ 5−6.
- Московкина Jl.А. Контроль за привлечением резидентами внешних заимствований и их погашением // Банковские услуги. 2000. № 9.
- Обзор экономической политики в России за 2001 год. М.: ТЕИС, 2002.
- Наговицин А. Валютные аспекты экономической безопасности России // Финансовый бизнес. 1998. № 4.9С Пебро М. Международные экономические, валютные и финансовые отношения. М.: Прогресс. 1994.
- Платонова И.Н. Валютное регулирование в современной мировой экономике. М.: Финансовая академия при Правительстве РФ, 1999.
- Потанин В. Вывоз капитала не всегда плох // Компания. 2001. № 7.
- Руководство по платежному балансу. Пятое издание. МВФ, 1995.
- Салун М.Е., Фомина Е. И. Международный рынок капитала. Ключевые факторы динамики // Банковское дело. 1999. № 5.
- Сапожников Н.В. Валютные операции коммерческих банков. Правовое регулирование. М.: Юристъ, 1999.
- Саркисянц А.Г. Мировой рынок капиталов и система его регулл^т^ния // Банковское дело. 2000. № 4.
- Саркисянц А.Г. Политика внешнего заимствования: Россия и другие страны // Финансы и кредит, 2000. № 6.
- Саркисянц А.Г. Подходы к реформированию мировой валютной системы // Банковское дело. 2000. № 12.
- Светин Е. На правильном пути. Российские долги в цифрах // Финансовая Россия. 2001.№ 3.
- Селивановский А.С. Комментарий к Закону РФ «О валютном регулировании и валютном контроле». М.: АКДИ Экономика и жизнь, 2000.
- Учебник по платежному балансу. МВФ, 1996.
- Федоров Б.Г. Новый англо-русский банковский и экономический словарь. СПб.: Лимбус Пресс, 2001.
- Хаменушко И.В. Валютный контроль в Российской Федерации. М.: ИД ФБК-ПРЕСС, 2С01.
- Чернявский С.П. Международный офшорный бизнес и банки. М.: Финансы и статистика, 2002.
- Щербаков С.Г. К вопросу о валютной и курсовой политике // Деньгл и кредит. 2000. № 11.
- Ясин Е., Астапович А., Данилов Ю., Косыгина А. Как улучшить инвестиционный климат в России? // Рынок ценных бумаг. 1999. № 22.
- Annual Report on Exchange Arrangements and Exchange Restrictions. -Washington: IMF, 2001.
- Bali no Т., Bennett A., Borensztein E. Monetary Policy in Dollarized Economies// Occasional Paper. Washington: IMF, 1999.
- Capital Account Liberalization. Theoretical and Practical Aspects. -Washington: IMF, 1998.
- Claassen E.-M. Global Monetary Economics. New York: Oxford University Press, 1996.
- Cooper R.N. Toward a Common Currency? Harvard University, 2000.
- Cordelia T. Can Short-Term Capital Controls Promote Capital Inflows'.' Ц Working Paper. IMF, 1998.
- Corker R., Beaumont C. Van Etkan R., Iakova D. Exchange Rate Regimes in Selected Advanced Transition Economies Coping with Transition, Capital Inflows and EU Accession // Policy Discussion Paper. — IMF, 2000.
- Exchange Control Policy. Center for Cooperation with the European Economies in Transition. Organization for Economic Cooperation and Development. — Paris: OECD. 1993.
- Frenkel M., Nicke! C, Schmidt G, Stadtmann G. The Effects of Capital Controls on Exchange Rate Volatility and Output // Working Paper. IMF, 2001.
- Inclusion of Central European Countries in the European Monetary Union / De Grauvve P. Lavrac V. Boston: Kluwer Academic Publishers, 1999.
- Jang В.К. Capital Controls and Trade Liberalization in a Monetary Economy // WorHng Paper. IMF, 1999.
- Johnston R.B. Sequencing Capital Account Liberalizations and Financial Sector Reform // Paper on Policy Analysis and Assessment. IMF, 1998.
- Johnston R.B., Tamirisa N.T. Why Do Countries Use Capital Controls? // Working Paper.-IMF, 1998.
- Loungani P., Mauro P. Capital Flight from Russia // Policy Discussion Paper. -IMF, 2000.
- Nsouli S.M., Rached M. Capital Account Liberalization in the Southern Mediterranean Region // Paper on Policy Analysis and Assessment. IMF, 1998.
- Rossi M. Financial Fragility and Economic Performance in Developing Economies: Do Capital Controls, Prudential Regulation and Supervision Matter? // Working Paper. IMF, 1999.
- Senechal T.J. Policy Evaluation and Money Laundering: Bankers at Risk // Issues Identification Paper. ICC. 2002.
- Scott D. Money Laundering and International Efforts to Fight It /7 Public Policy for the Private Sector. World Bank, 1995. — www.worldbank.home.by.
- Tamirisa N.T. Exchange and Capital Controls as Barriers to Trade // Working Paper.-IMF, 1998.
- The Euro as a Stabilizer in the International Economic System / Mundell R., C’esse A. Boston: Kluwer Academic Publishers, 2000.