Влияние теневых процессов в банковской сфере на экономическую безопасность финансовой системы страны

Актуальность темы

исследования.

На экономическую безопасность государства существенное влияние оказывает состояние финансовой системы, ее способность обеспечивать устойчивость и рост национальной экономики. Важной сферой финансовой системы страны, а также системы национальной экономической безопасности является банковская система: Центральный банк, коммерческие кредитные организации (банки и небанковские кредитные организации), а также вспомогательные организации. Они функционируют в рыночной экономике в тесной взаимосвязи (взаимозависимости) друг с другом и с реальной экономикой. Недостаточная надежность функционирования банковской сферы способна вызывать серьезные нарушения и деформации во всей финансовой системе и экономике страны.

В условиях необходимости дальнейшего реформирования экономики все большее значение приобретает формирование надежной национальной кредитно-денежной системы как ведущего механизма регулирования экономической жизни общества.

Вместе с тем все более значимой становится необходимость нейтрализации противоправной деятельности в сфере экономики, при этом особо опасна криминализация банковской сферы.

С возрастанием роли финансов и кредита в развитии национальной экономики наиболее опасные проявления экономической преступности все более активно перемещаются и в сферу деятельности банков. Сказывается и влияние финансового кризиса. Определяя банковскую сферу как «кровеносную систему» общественного экономического организма, государство должно обеспечить функционирование банковской сферы на уровне, обеспечивающем эффективное развитие народного хозяйства страны. Это предполагает системный анализ взаимосвязи двух указанных явлений и выработку адекватных сложившейся ситуации мер, ограничивающих и предупреждающих нарастание негативных процессов в рассматриваемой области.

Необходимость системного подхода к разработке и осуществлению мер предупреждения теневых процессов в банковской сфере страны предполагает принятия внутренне согласованных надлежащих решений в рамках соответствующей предупредительной деятельности.

Последние должны быть дифференцированы по масштабам, функциям, свойствам, направленным на достижение конечной цели, — всестороннего воздействия комплекса политико-правовых, экономических, социальных, идеологических и иных мер воздействия на причины экономической преступности в целом и в банковской сфере в частности.

Экономическая безопасность банковской сферы — задача исключительной важности — должна обеспечиваться системой мер, которые призваны и вправе осуществлять Центральный банк, Правительство РФ и другие органы.

Рассмотренные в диссертации теневые процессы, действующие в банковской сфере страны, играют роль факторов, дестабилизирующих социально-экономическую ситуацию в России. С учетом этого предупреждение, пресечение и раскрытие преступлений такого родаактуальная научная и практическая проблема, решение которой составляет одно из условий дальнейшего поступательного развития экономики и социальной сферы России. Указанное обстоятельство и определило выбор темы настоящего диссертационного исследования.

Состояние разработанности проблемы.

Различным аспектам экономической безопасности посвящены труды многих известных ученых: Л. И. Абалкина, А. В. Брызгалина, В. Ф. Гапоненко, А. Е. Городецкого, И. Д. Иванова, В. Д. Ларичева, Е. А. Олейникова, С. В. Степашина, В. К. Сенчагова, А. Г. Хабибуллина и др.

Проблемы обеспечения экономической безопасности в широком смысле слова в различных ее аспектах комплексно исследуются в Академии экономической безопасности под научным руководством А. Г. Хабибулина, А. Е. Городецкого, А. В. Молчанова, А. И. Селиванова, А. А. Степанова, В. Н. Анищенко, Н. П. Купрещенко и др.

Отдельные аспекты проблем экономической безопасности, связанные, в частности, с теневыми процессами в банковской сфере, затрагиваются в работах таких ученых, как В. А. Гамза, A.M. Тавасиев, А. В. Молчанов, К. В. Сомик, А. Т. Алиев, Н. П. Купрещенко, И. В. Горский, Г. С. Панова, Г. В. Песчанских и др.

Вместе с тем отдельные вопросы, связанные с противодействием указанным процессам в банковской сфере, включая оценку их влияния на экономическую безопасность финансовой системы страны, остаются малоизученными и представляют научный интерес.

Цель и задачи исследования

.

Цель исследования заключается в обосновании особенностей влияния банковской сферы на экономическую безопасность финансовой системы страны, разработке предложений по совершенствованию государственного регулирования в данной сфере, включая меры, способствующие повышению эффективности механизмов противодействия теневым процессам в банковской сфере.

Достижение поставленной цели исследования предполагало постановку и решение следующих задач: обоснование теоретических основ экономической безопасности финансовой системы страныоценка состояния современной банковской сферы и ее роли в финансовой системе страныраскрытие сущности теневых процессов в банковской сфере и их влияния на экономическую безопасность финансовой системыопределение основных направлений совершенствования государственного регулирования в банковской сфере в целях противодействия теневым процессамразработка рекомендаций по формированию механизмов противодействия теневым процессам в банковской сфере в целях обеспечения экономической безопасности финансовой системы.

Объектом исследования являются институты и механизмы противодействия теневым процессам в банковской сфере в системе обеспечения экономической безопасности.

Предметом исследования являются экономические и организационно-управленческие отношения в банковской сфере, направленные на развитие и обеспечение экономической безопасности финансовой системы страны.

Теоретической и методологической основой исследования послужили основные значимые положения, содержащиеся в трудах отечественных и зарубежных ученых, посвященных изучению проблемам экономической безопасности, теневой экономики и банковского дела.

Методологическую основу исследования составили общенаучные методы исследования по проблемам развития банковской сферы, концепции обеспечения экономической безопасности страны, системно-структурный подход к экономическим преступлениям в банковской сфере, методы формально-логического, сравнительно-правового и системно-функционального анализа, разработанные отечественными и зарубежными учеными.

В исследовании использованы законодательные акты Российской Федерации, нормативно-правовые документы в области обеспечения экономической безопасности и банковской деятельности. Информационной базой работы послужили данные Госкомстата России, аналитические материалы Министерства внутренних дел РФ, других министерств и ведомствнаучные и информационные публикации по проблемам экономической безопасности, противодействия легализации преступных доходовматериалы международных организаций, отечественных и зарубежных банковнаучные отчеты ВНИИ МВД России, Академии экономической безопасности МВД России, другая информация.

Научная новизна исследования состоит в обосновании особенностей влияния теневых процессов в банковской сфере на экономическую безопасность финансовой системы страны, мер повышения эффективности механизмов противодействия теневым процессам, а также совершенствования государственного регулирования в банковской сфере как фактора обеспечения экономической безопасности финансовой системы.

В диссертации содержатся следующие новые научные положения:

• по специальности 08.00.10 — «Финансы, денежное обращение и кредит»:

— определены основные направления совершенствования государственного регулирования банковской сферы и соответствующие первоочередные задачи в части обеспечение бесперебойного функционирования финансовой системы и экономической безопасности страны;

— разработан механизм противодействия теневым процессам в банковской сфере, включающий меры профилактического характера, правовые, организационные и экономические меры.

• по специальности 08.00.05 — «Экономика и управление народным хозяйством (экономическая безопасность)»:

— раскрыта сущность теневых процессов в банковской сфере, основными из которых являются легализация денег, полученных преступным путем, коррупция, ложное банкротство, компьютерные преступления и определено их влияние на экономическую безопасность страны;

— определены факторы, усиливающие теневые процессы в банковской сфере: отсутствие оптимальной правовой базы противодействия экономической преступности, учитывающей современную ситуацию, федеральные, региональные, местные интересы и особенностиустановление преступными сообществами контроля над элементами банковской системывыполнение банками отдельных операций (услуг), связанных с обслуживанием теневой экономики, недостатки в контроле со стороны Центрального банка РФ над деятельностью коммерческих банков.

Практическая значимость исследования заключаются в том, что научные положения, конкретные предложения и рекомендации, полученные в процессе исследования, позволяют оценить угрозы экономической безопасности финансовой системы страны, вызванные теневыми процессами в банковской сфере, обосновать соответствующее совершенствование государственного регулирования банковской деятельности и механизмы противодействия теневым процессам в системе обеспечения экономической безопасности. Представленные предложения имеют практический интерес для совершенствования существующей нормативно-правовой базы в области обеспечения экономической безопасности. Материалы и результаты диссертационного исследования могут быть использованы в научно-исследовательской деятельности в области обеспечения экономической безопасности, а также в учебном процессе.

Апробация и внедрение результатов исследования.

Основные положения и выводы, полученные автором в ходе диссертационного исследования, нашли отражение в научно-исследовательских работах, проведенных в Академии экономической безопасности МВД России: «Основные направления предотвращения развития тенденций криминализации в банковской сфере», «Банковская система РФ и ее роль в обеспечение экономической безопасности»,.

Теоретические основы обеспечения экономической безопасности банковской системы РФ", «Банковские риски как угроза экономической безопасности финансово-кредитной системы», «Влияние банковской системы на экономическую безопасность страны». Основные положения диссертации докладывались на научно-практических конференциях.

Выводы и предложения.

Финансовая система занимает основное место в структуре экономической безопасности. На основании изучения и сопоставления различных точек зрения экономическая безопасность финансовой системы понимается нами как такое движение финансовых потоков в стране, которое гарантирует и обеспечивает защищенность национальных интересов в финансовой и экономической сферах от внутренних и внешних угрозстабильное функционирование финансовой системыбесперебойное выполнение финансовыми рынками роли канала по передаче финансовых ресурсов хозяйствующим субъектам для их устойчивого развития.

Совокупность однородных, взаимосвязанных по формам и методам распределения фондов денежных средств называется финансовым институтом. В свою очередь, совокупность взаимосвязанных финансовых институтов (звеньев или групп экономических отношений) образуют финансовую систему, которые характеризуются особенностями в использовании и формировании фондов денежных средств и играет различную роль в общественном воспроизводстве.

Деление финансовой системы на звенья означает различия в задачах каждого звена, а также в методах формирования и использования различных фондов денежных средств. Несмотря на разграничение сфер деятельности, применение особых способов и форм образования и использования денежных фондов в каждом отдельном звене, финансовая система является единой, так как базируется на едином источнике ресурсов всех звеньев данной системы.

Совокупность финансовых институтов, регулирующих создание, перераспределение и использование фондов денежных средств, образует финансовую систему, которая отражает особенности развития государства, его экономическую защищенность.

Экономическая безопасность страны сегодня выдвинулась в число проблем, привлекающих пристальное внимание специалистов самого различного профиля, работающих в сфере экономики, политики, международных отношений Проблемами обеспечения экономической безопасности занимаются государственные органы практически всех стран мира, так как эти проблемы относятся к числу приоритетных в силу их жизненной важности.

Экономическая безопасность — это своего рода материальная основа национальной безопасности. Она выступает гарантией устойчивого, стабильного развития страны, ее независимости. Подобную основополагающую роль подтверждает, хотя и опосредованное, определение, данное рассматриваемому понятию в Государственной стратегии экономической безопасности РФ. В данном документе сказано: «Цель государственной стратегии — обеспечение такого развития экономики, при котором создавались бы приемлемые условия для жизни и развития личности, социально-экономической и военно-политической стабильности общества и сохранения целостности государства, успешного противостояния влиянию внутренних и внешних угроз». Следовательно, от экономических условий зависит не только положение отдельного гражданина или региона, но всего государства, всех сфер деятельности, которые, на первый взгляд, никак с данным понятием не соприкасаются.

Банковская система России занимает особое место в финансовой системе страны, решающая важные задачи в части финансового обслуживания физических и юридических лиц, всех отраслей производства, привлечения инвестиций для реализации инновационных программ, включая государственные, и т. д. Успешная работа банковской системы определяет стабильность экономической и внутриполитической обстановки в стране.

Для выполнения своих функций банки должны обладать высокой финансовой устойчивостью, иметь адекватную ликвидность, занимать стабильные позиции на рынке. Необходимо, чтобы в случае перебоев, которые могут возникать на рынке, включались стабилизирующие механизмы, позволяющие локализовать кризис и уменьшить его последствия.

Для России формирование устойчивой банковской системы становится приоритетной задачей.

Банковская система нуждается в реформировании в рамках единой модернизации экономики, направленной. на укрепление внутренней стабильности банковской индустрии, формирование нового типа банка, более устойчивого к кризисным потрясениям.

В деятельности банковской системы и ее отдельных институтов сохраняется ряд недостатков, которые снижают эффективность хозяйствования и сдерживают темпы экономического роста.

Устойчивая банковская система есть неотъемлемая составляющая динамичной экономики. Поэтому в зарубежной практике государство в лице надзорных органов уделяет повышенное внимание проблеме совершенствования методов оценки и мониторинга финансовой устойчивости банков.

Становление и развитие банковской системы проходит в неблагоприятных экономических и социальных условиях, при усилении влияния мировой финансовой глобализации, конкуренции в банковской среде при участии иностранных банков с дешевыми денежными ресурсами. В России финансовые рынки ещё недостаточно развиты, что связано с несовершенством законодательства, информационного обеспечения и слабой защитой информационных ресурсов банков.

Динамизм изменений в экономике, наращивание кризисных явлений, нестабильность развития коммерческих структур требует от банковской системы надежности и гибкости функционирования. Сложившиеся формы и методы деятельности банков неадекватно реагируют на глубинные процессы в экономике, порой дестабилизируют развитие реального сектора экономики, усугубляя кризисные явления.

Безусловно, банковская система имеет важнейшее значение для социально-экономического развития страны. Она является ключевым элементом, опосредуя связи между всеми отраслями экономики. Такое положение банковской системы страны обуславливает повышенную зависимость экономической обстановки от состояния дел в банковском секторе.

Вместе с тем в настоящее время появились положительные тенденции в политике государственного регулирования банковской деятельности.

Меры, принятые Правительством, Центральным банком РФ, правоохранительными органами, самими кредитными организациями, позволили несколько оздоровить банковскую систему. Среди современных мер, можно считать, в частности, Федеральный закон от 27.10.2008 г. № 175-ФЗ «О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2011 года». Вероятно, что в ближайшее время последуют и другие изменения в законодательстве, направленные на борьбу с кризисными проявлениями, например в законодательстве об ипотеке, в законодательстве о банкротстве кредитных организаций и т. д.

Однако все эти меры, как правило, недостаточны, не отражают потребности банков в их защите, в то время как банковская деятельность всегда была объектом повышенного интереса теневой экономики и организованной преступности, о чем свидетельствует рост преступлений.

Необходимо отметить, что многие экономические преступления совершаются скрытно, не фиксируются и не регистрируются правоохранительными органами. Большинство из них и относится к той сфере банковской деятельности, которую можно квалифицировать, как теневые процессы в банковской системе, которые представляют собой отдельные операции и услуги в деятельности банков, которые прямо или косвенно связаны с функционированием теневой экономики и деятельностью криминальных структур.

В результате проведенного исследования, влияние теневых процессов в банковской сфере на экономическую безопасность финансовой системы страны, достигнут ряд результатов.

Во-первых, определена роль современной банковской системы в области экономической безопасности финансовой системы страны и ее современное состояние. Реформирование банковской системы, начатое в 1987 году созданием двухуровневой банковской системы и появлением частной собственности на банковский капитал еще продолжается. В этих условиях динамика основных макроэкономических показателей развития банковской системы является, с одной стороны, положительной, а с другой — банковская система России по сравнению с банковскими системами развитых стран находится еще в стадии становления и развития и не достигла их уровня. Экономическая безопасность банковской системы призвана создавать условия для формирования конкурентоспособного и здорового банковского сектора страны.

Во-вторых, анализ показал, что важными проблемами являются противоречие между позитивным развитием реального сектора экономики и финансово-кредитной системы, отсутствие эффективного механизма межотраслевого и межбанковского перелива капитала, недокапитализированность банковской системы, отсутствие у банков длинных кредитных ресурсов и желания кредитовать реальный сектор экономики, недостатки в системе кредитования. Одной из основных проблем развития банковской системы является, безусловно, усиливающиеся угрозы со стороны организованной преступности.

В-третьих, изучение практики деятельности правоохранительных органов позволило выявить наиболее типичные преступления, совершаемые в банковской сфере России и провести их классификацию.

В — четвертых, проведен анализ способов совершения преступлений в банковской сфере. Подробно раскрыты теневые процессы, связанные с легализацией доходов, полученных преступным путемложным банкротством, коррупцией и преступления в сфере компьютерной информации. Связано это, главным образом, с угрожающими масштабами легализации и со значительным вредом, наносимым отечественной экономике процессами криминализацией экономических отношений.

В — пятых, на основе проведенного исследования предложены механизмы противодействия теневым процессам в банковской системе, среди которых: меры профилактического характера, правовые меры, организационные меры, экономические меры.

Рассмотренные в работе способы преступлений, совершаемые в банковской сфере, преломляясь через экономику, играют важную роль факторов, дестабилизирующих социально-экономическую сферу России, в свете чего деятельность органов внутренних дел по предупреждению, пресечению и раскрытию преступлений такого рода становится достаточно актуальной, необходимой для становления и нормального развития народного хозяйства России.

Предупреждение экономической преступности с учетом высокого процента ее организованности должно включать выявление и устранение причин и условий, способствующих воспроизводству организованных преступных формирований в экономической сферевыявление и ликвидацию организованных преступных формирований в экономикеорганизацию взаимодействия государственных органов с целью координации усилий по борьбе с организованными преступными формированиями.

В сфере кредитно-денежного обращения большое значения имеет предупредительное воздействие, которое направлено на регулирование денежного и кредитного обращения в России, так как расстройство системы денежного и кредитного обращения является важнейшим элементом экономического кризиса.

Экономическая безопасность банковской системы должна поддерживаться системой аналитических, регулятивных и макроэкономических мероприятий, которые осуществляются как центральным банком в пределах банковской системы, так и Правительством, вне сферы влияния центрального банка.

Таким образом, предупреждение преступности означает проведение комплекса мер, направленных на выход России из экономического кризиса, в котором она находится на данном историческом этапе. Эти меры прямо не направлены на локализацию экономических преступлений, но через оздоровление всех сфер жизнедеятельности решают главную задачу, которая под силу только обществу и государству в целом.