Помощь в написании студенческих работ
Антистрессовый сервис

Денежная система Республики Беларусь

КурсоваяПомощь в написанииУзнать стоимостьмоей работы

С развитием компьютерных и передовых телекоммуникационных технологий, появилась возможность отказаться от бумажных носителей денег и перейти на систему электронного перевода средств, в которой все платежи производятся посредством электронных телекоммуникаций. При электронной технике соответствующие распоряжения в отношении расчетов выполняются электронными сигналами. По существу деньги приняли… Читать ещё >

Денежная система Республики Беларусь (реферат, курсовая, диплом, контрольная)

1 Деньги в национальной экономике, их сущность и функции

1.1 Содержание денежных средств и их функции

1.2 Классификация денежных средств

2 Сущность, эволюция и типы денежных систем

3 Денежная система Республики Беларусь

Заключение

Список использованных источников

денежная система беларусь

Деньги — это товар, выступающий в роли всеобщего эквивалента, отражающего стоимость всех прочих товаров.

Деньги — одно из величайших человеческих изобретений. Происхождение денег связано с 7 — 8 тыс. до н. э., когда у первобытных племен появились излишки каких-то продуктов, которые можно было обменять на другие нужные продукты.

По мере расширения обмена, особенно с возникновением общественного разделения труда между производителями продуктов в меновых операциях нарастали трудности. Наш продавец хотел бы обменять выловленную рыбу на тару для хранения продовольственных запасов, но, придя на рынок нужного ему товара не обнаруживал, другой собирался обменять зерно на шкуры, но также вынужден был покидать рынок с нереализованным товаром. Продавцы (они же и покупатели) вынуждены были подолгу ждать новой рыночной оказии. Бартер становится громоздким и неудобным. Владелец рыбы, с тем, чтобы сохранить ее стоимость и облегчить себе дальнейшие обменные операции, вероятно, попытается обменять свою рыбу на такой товар, который чаще всего встретить на рынке, который уже начал производиться как средство обмена.

На сегодняшний день главной особенностью денежной массы в Беларуси является то, что около 50% ее составляет доллар и другая иностранная валюта, а сохраняющаяся высокая степень интеграции иностранной валюты во всю денежно-кредитную систему страны приводит к использованию валютного курса в качестве критерия хозяйственной деятельности и средства тезаврации даже населением и предприятиями, далекими от внешнего рынка. Все это негативно влияет на нашу денежную единицу — рубль, значительно ослабляет его позиции по сравнению с другими денежными единицами.

В последние годы в научной литературе уделяется определенное внимание денежной системе государств, однако данные теоретические разработки не стали основой для формирования денежной системы Республики Беларусь, так как у нас в стране имеется целый ряд особенностей.

Все выше перечисленное и предопределило актуальность выбранной для исследования темы.

Цель данного исследования изучение теоретических и практических материалов становления и развития теории денег, а также денежной системы Республики Беларусь.

Для достижения поставленной цели необходимо решить ряд взаимосвязанных задач:

— раскрыть сущность и функции денег в начальной экономике;

— раскрыть сущность, эволюцию и типы денежных систем;

— проанализировать денежную систему Республики Беларусь.

Объектом исследования является Республика Беларусь.

Предмет исследования — денежная система Республики Беларусь.

Теоретическую и методологическую основу исследования составляют труды белорусских и зарубежных ученых, посвященные вопросам формирования денежных систем.

Достижение поставленной цели и решение задач предопределил использование таких научных методов исследования как, диалектический метод познания, исторический подход, методы логического и системного анализа, сравнительного и нормативного анализа, а также другие научные приемы и методы.

Научная новизна и значимость полученных результатов состоит в обосновании и предложении новых методологических и практических подходов к формированию денежной системы Республики Беларусь. К наиболее значимым результатам курсовой работы относятся определение основных направлений развития денежной системы Беларуси.

1 ДЕНЬГИ В НАЦИОНАЛЬНОЙ ЭКОНОМИКЕ, ИХ СУЩНОСТЬ И ФУНКЦИИ

1.1 Содержание денежных средств и их функции

Деньги существуют в разных видах хозяйства (рыночном, плановом), на разных уровнях экономики (мега-, макро-, микро-) и везде постоянно возникают новые проблемы, связанные с развитием денежно-кредитной системы, перестройкой платежного механизма, изменением покупательной силы денег и другими хозяйственными явлениями. Деньги являются неотъемлемой частью развитого товарного хозяйства, оказывающей существенное и постоянное воздействие на состояние всей хозяйственной жизни. Деньги опосредствуют движение огромных масс товаров, через кредитную, финансовую и ценовые системы стимулируют развитие производительных сил общества. В то же время деньги могут отрицательно влиять на развитие производства, служить причиной серьезных нарушений в воспроизводственном процессе, ведущих к опасным последствиям в области социальных отношений.

Фундаментальные проблемы денег были поставлены еще в трудах классиков политической экономии А. Смитом и Д. Рикардо. В дальнейшем они подвергались обобщению и критической переработке другими крупными теоретиками 19 — 20 вв. — К. Марксом, Дж. С. Миллем, У. Джевонсом, Л. Вальрасом, А. Маршаллом. В первых двух третях 20 в. теорию денег развивали в своих трудах классики современной экономической науки — Дж. Р. Хикс, П. Самуэльсон, Дж. Тобин, Ф. Модельяни, Д. Патинкин, Дж. М. Кейнс, М. Фридмен и др. [11, с. 123].

Теоретики постоянно возвращаются к «загадочным» вопросам теории денег, их происхождению, пытаются раскрыть загадку денежного феномена при построении различных моделей денежного хозяйства. Вариации возникают потому, что деньги рассматриваются на разных этапах экономического развития и в разных областях знаний.

Так, представители классической школы буржуазной политической экономии видели в деньгах только чисто техническое средство обращения, поскольку характеризовали обращения всего лишь как перемещение товаров. Так А. Смит предполагал, что деньги не более как товар, подобный всем другим товарам. В частности, он подчеркивал, что золото и серебро «такой же предмет обихода, как и кухонная посуда». Аналогичным образом высказывался и Д. Риккардо, считавший, что «продукты всегда покупаются за продукты и услуги; деньги служат только мерилом, при помощи которого совершается этот обмен» [11, с. 126].

В макроэкономической теории существуют два подхода к определению денег: один из них принадлежит марксистскому направлению, другой — экономической теории. В основе мышления сторонников марксистского направления лежат историчность происхождения денег и трудовая теория стоимости, получившие законченный вид в работах К. Маркса. Доказывая историчность происхождения денег посредством логического анализа развития форм стоимости, К. Маркс пришел к выводу, что когда эквивалента в результате стихийного развития обмена на долгое время и в устойчивых меновых пропорциях закрепляется за каким-либо одним товаром, тогда уже можно говорить о появлении денежной формы стоимости. Денежная форма стоимости уже ничем не отличается от всеобщей формы стоимости. Однако свой законченный вид денежная форма стоимости получает тогда, когда роль товара-эквивалента прочно срастается с золотом (или серебром), как металлом, натуральные свойства которого наиболее полно соответствуют выполнению функции денег. К. Маркс вывел понятие денег, указав на их важнейшую основополагающую черту — служить всеобщим воплощением абстрактного труда и вместилищем меновой стоимости [18, с. 253]. Такое определение поддерживалось многими экономистами и во многих случаях оно было приемлемо, пока роль всеобщего эквивалента играло золото. На практике ситуация изменилась, в результате демонетизации золота утратило свою главенствующую роль формы денег так как утвердились кредитные деньги. Природа денег изменилась: они превратились в бумажно-кредитные деньги. Как отмечает А. В. Аникин относительно кредитных денег. «Эти деньги представляют собой особый „товар“, способности которого обмениваются на все прочие товары вытекает не из внутренней стоимости, а из ограниченных размеров выпуска придаваемого им государственной властью статуса. По форме деньги-знаки, деньги символы… Деньги-знаки, получают „стоимость“ потому, что обращаются» [7, с. 89].

Таким образом, развитие уже самих денежных отношений показало недостаточность марксистского определения денег. Оказалось неспособным ответить на все вопросы реальности. К тому же это определение не затрагивает «количественную» сторону денег и тем самым не дает возможности подвергнуть деньги статистико-аналитическим исследованиям.

Количественная теория денег принадлежит сторонникам экономической теории. Их подход к определению денег отличается своей практической ориентированностью, теснейшей связью с наиболее насущными хозяйственными потребностями, которые диктуются состоянием экономики. «Деньги определяются их функциями: деньги — это то, что используется как деньги». Это высказывание Дж. Хикса хорошо отражает особенности, подход к рассмотрению денег, как экономической категории сторонников общего русла экономической теории. Суть его заключается в выделении определенных функций, выполняемых деньгами, выборе главной функции и последующем построении на этой основе статистических показателей денежной массы. При таком подходе количественное измерение денег ставится в зависимости от трактовки денежных функций [7, с. 92].

В настоящие время наибольшее значение получило определение денег, основанное на функции сохранения стоимости (накопление, сбережения). Большое влияние на его формирование оказали работы Дж. Кейса. По мнению Дж. Кейса, особое качество, отводящее деньгам специфическое место в системе хозяйственных связей, заключается в ликвидности. «Особенность денег состоит только в относительном превышении ликвидности над издержками содержания,» — писал он [11, с. 193].

В этом отношении деньги превосходят все другие элементы хозяйственного оборота. Последователи Дж. Кейса развили эту точку зрения. Деньги в их работах определяются как рядовой элемент набора финансовых активов, не отличающихся в принципе друг от друга.

«Деньги — вид финансовых активов, который может быть использован для сделок. Наиболее характерная черта денег — их высокая ликвидность, то есть способность быстро и с минимальными издержками обмениваться на любые другие виды активов». Такое определение не позволяет установить конкретный состав денег. В современной экономике различают виды активов одновременно в той или иной степени выполняют все присущие деньгам функции: (мера стоимости (единица счета): сохранения стоимости (накопления, сбережения); средства обращения (обмена платежа), поэтому можно провести четкую границу, между собственными деньгами и другими ликвидными активами [10, с. 134].

Деньги играют важную роль в развитии общественного производства. Процесс производства и реализации товаров невозможен без денег. Деньги выступают связующим звеном между независимыми товаропроизводителями, служат средством учета общественного труда в товарном хозяйстве. Свою роль деньги выполняют на основе реализации всех своих функций в их взаимодействии. Функция денег как меры стоимости определяет роль денег в формировании цен на товары, работы и услуги, установлении ценовых пропорций стоимостного соизмерения параметров общественного производства. Стоимость товара, создаваемая в процессе производства и определяемая затратами труда, находит свое общественное признание только при реализации товара в соответствии с его ценой. На цену товара в условиях рыночной экономики влияют соотношение спроса и предложения, конкуренция и ряд других факторов. И для того, чтобы обеспечить возмещение издержек и получение прибыли, каждый товаропроизводитель заинтересован в снижении собственных затрат и повышении цены. Деньги, выступают средством учета затрат общественного труда и, участвуя в установлении ценовых пропорций, могут стимулировать снижение уровня издержек и повышение эффективности производства. Выполняя функцию меры стоимости, деньги выступают универсальным измерителем экономических процессов, протекающих в товарном производстве. В денежной форме находит проявление весь воспроизводственный процесс, вплоть до каждой хозяйственной единицы.

В западной экономической литературе чаще всего функция денег, как меры стоимости, отождествляется с масштабом цен. При этом деньги рассматриваются как единица счета. По сути функция денег как меры стоимости сводится к функции средства учета. Так, по мнению некоторых экономистов, деньги в этой функции позволяют сравнить цену реализации товара с ценой, по которой он приобретался, и установить, получит ли предприятие прибыль при продаже данной продукции. Кроме того, появляется возможность отслеживать как с течением времени изменяются стоимости различных активов, выручка от реализации и прибыль [3, с. 257].

Экономисты К.-Р. Макконелл и С.-Л. Брю содержание этой функции денег рассматривают исходя из того, что общество считает удобным использовать денежную единицу в качестве масштаба для соизмерения относительных стоимостей разнородных благ и ресурсов. Такое использование денег позволяет участникам обмена легко сравнить относительную ценность различных товаров и ресурсов и принимать рациональное решение [11, с. 264].

Денежное выражение имеет не только стоимость готовой продукции, но и каждый элемент издержек производства. В деньгах находят выражение результаты производства как на уровне предприятия, так и всего общества в целом. Использование денег позволяет сопоставить выручку от реализации продукции и отдельных ее видов с издержками производства, определить величину полученной прибыли, оценить эффективность производства каждого вида продукции. В результате возрастает заинтересованность в производстве наиболее выгодных видов продукции, обеспечивающих товаропроизводителям снижение издержек и рост прибыли. Таким образом, деньги участвуют в формировании эффективной структуры производства на отдельном предприятии и в экономике в целом.

Процесс товарного обращения порождает потребность в деньгах, как средстве обращения. С появлением денег процесс прямого обмена товарами

(Т-Т) распадается на два акта: продажу и куплю. Сначала товар обменивается на деньги (Т-Д), а затем деньги обмениваются на другой товар (Д-Т). Процесс обращения товаров приобретает следующие вид (Т-Д-Т). Процесс обращения товаров по схеме Т-Д-Т иллюстрируется на рисунке 1.1.

Рисунок 1.1 — Процесс обращения товаров по схеме товар-деньги-товар

Смена форм стоимости, в результате которой происходит обмен продуктами, предлагает, что товар является исходным и конечным пунктом этого процесса. Деньги же выступают при этом как посредник, средство обращения. Функционируя как средство обращения, деньги способствуют перемещению товаров от одних товаропроизводителей к другим, доводя товары до потребителя, и тем самым выталкивают их из сферы обращения. Сами же деньги переходят от одного лица к другому, остаются в сфере обращения, находясь в постоянном движении, непрерывно обслуживая обмен товарами. Для функции денег, как средства обращения. непременным условием является одновременное и в одном пространстве движение денег и товаров. Кроме того, деньги, как и товары, должны быть в наличии, то есть присутствовать реально, так как при купле-продаже товаров их идеальные цены должны превратиться в реальные деньги.

Функционирование денег в качестве средства обращения способствует развитию товарного обмена, так как помогает преодолеть индивидуальные, временные и пространственные границы, которые характерны для прямого обмена товара на товар. В современных условиях функцию средства обращения выполняют наличные деньги, денежные знаки, неразменные на золото. Функционируя как средство обращения, они обслуживают те сферы экономики, где происходит одновременное встречное движение денег и товаров.

Степень реализации и эффективность выполнения денежными знаками функции средства обращения зависит от множества факторов: уровня инфляции, уровня развития безналичных расчетов, формы и размеров денежных знаков и других.

Функционирование денег как средств платежа не ограничивается пределами сферы товарного обращения. Как средство платежа, деньги выступают при проведении безналичных расчетов, уплате налогов и сборов, выплат заработной платы, пенсий, стипендий, пособий; осуществление кредитных операций и другие. Значительно расширяется использование денег, как средства платежа, в связи с развитием кредита и кредитной системы. При этом одновременно суживается сфера применения денег, как средства обращения. В качестве средства платежа используются преимущественно безналичные деньги [5, с. 35].

Наличные деньги выполняют эту функцию, тогда когда одним из субъектов отношений по оплате денежных обязательств является население, а также когда существует разрыв во времени между возникновением обязательств в налично-денежной форме и сроком их погашения.

Функция денег, как средства платежа, наглядно представлена данными рисунка 1.2.

В условиях рыночной экономики риски использования денег, как средства платежа, особенно велики, потому что они в значительной степени связаны не с движением товаров, а с движением капитала.

Выделение функции денег, как средства накопления, связано с тем, что деньги могут приостанавливать процесс своего движения и покидать на какое-то время сферу обращения. Любой актив может служить средством накопления. Однако, денежные накопления отличаются от накоплений материальных ценностей тем, что деньги являются самой ликвидной формой накопления. Здесь стоимость сохраняется во всеобщей форме, в которой она всегда готова вступить в обращение в качестве покупательного и платежного средства.

Деньги в функции средства накопления используются для сохранения их покупательной способности и переноса ее в будущее. Накопления предусматривают направление денежных ресурсов на расширение производства, прирост оборотного и основного капиталов предприятий (срочные депозиты увеличиваются за счет депозитного процента, а это в свою очередь стимулирует внедрение достижений научно-технического прогресса, повышение эффективности общественного производства, ускорение темпов экономического развития страны). Денежное накопление служит основой возникновения и развития финансового капитала, который воплощается в ценных бумагах, а современное рыночное хозяйство невозможно представить без развитого рынка ценных бумаг.

Большую роль деньги играют в развитии внешнеэкономических связей, мирового экономического оборота. Функционируя в качестве международных платежных средств, деньги участвуют в формировании мировых цен, опосредствуют движение товаров и услуг между различными государствами, служат средством погашения международных обязательств. Национальные денежные единицы не могут выступать в качестве общепризнанных мировых денег, но, тем не менее, они могут (наряду с международными деньгами) участвовать во внешнеэкономическом обороте, особенно СКВ.

Рисунок 1.2 — Функция денег как средство платежа

Функционирование денег в международном обороте и обеспечение всеобщей эквивалентности обмена связано с выполнением деньгами функции мировых денег. Появление этой функции предопределенно денежной формой стоимости. Она возникает тогда, когда в качестве носителя денежных отношений выступают благородные металлы. В условиях металлического денежного обращения обмен национальных денежных единиц стал возможным благодаря однокачественной основе денег — золоту и серебру. Выходя на международную арену, деньги сбрасывают «национальные мундиры» и предстают непосредственно в своей натуральной форме — форме слитков благородного металла. Именно золото и серебро являются идеальными мировыми деньгами [5, с. 40].

Выступая в качестве мировых, деньги должны обладать тремя свойствами:

1) служить всеобщим покупательным средством;

2) служить всеобщим платежным средством;

3) выступать всеобщим воплощением общественного богатства;

Мировые деньги являются интернациональными эталоном стоимости и участвуют в формировании мировых цен, но для реализации функции мировых денег необходимым условием является равнокачественность денежного товара, конвертируемость. Поскольку мировой банкноты не существует, а расширение размеров международной торговли и формирование долговременных экономических связей между странами привело к тому, что в международном обороте стали применять кредитное оружие обращения, место золота в международном обороте заняли кредитные деньги наиболее развитых в экономическом отношении стран. Это стало возможным благодаря принятию соответствующих международных соглашений.

Результаты внешнеэкономической деятельности любого государства находят отражение в платежном балансе. Все статьи этого баланса имеют денежное выражение. Это позволяет использовать данные баланса для оценки сложившейся международной позиции государства и для разработки различных мероприятий, направленных на улучшение ее состояния., оптимизации экспорта и импорта [2, с. 58].

Все функции денег являются объектом бухгалтерского учета. В рыночной экономике появилась возможность для реализации в полной мере функций, роли денег. Субъекты хозяйствования различных форм собственности приобретают самостоятельность в установлении объемов и ассортимента продукции, ориентируясь при этом на платежеспособный спрос. Важнейшим условием функционирования предприятия становится обеспечение прибыльности, а значит повышается заинтересованность в экономическом использовании всех видов ресурсов снижения издержек производства.

Деньги становятся краеугольным камнем для построения такой финансовой системы, которая позволяет придавать денежным доходам покупательскую способность.

1.2 Классификация денежных средств

В целях эффективного целенаправленного управления денежными средствами они требуют определенной систематизации. Классификацию денежных средств можно провести по следующим признакам:

1. По содержанию и сущности:

— полноценные;

— бумажные;

— кредитные;

2. Материально-вещественному содержанию:

— товарные;

— бумажные;

— металлические;

— электронные;

3. Эмитенту:

— казначейские;

— банковские;

4. Форме существования:

— наличные;

— безналичные;

5. Сфере, территории обращения:

— национальные;

— коллективные;

— групповые (евро);

— международные (СДР);

6. Купюрность (по номиналу денежных знаков) [5, с. 256].

Деньги представляют собой развивающуюся экономическую категорию. Существующие различные определения денег иногда не соответствует новым материальным носителям денег, отстают от перехода к другим видам денег, а также от изменения их форм и условий функционирования. Появляющиеся виды денег не всегда готовы выполнить все функции денег, как экономической категории, но независимо от того, в каком виде деньги выступают, они обязательно выполняют функцию платежа (средства обмена), являются формой меновой стоимости.

Начиная с античных времен, товарные деньги выступали средством обмена. Привилегированное положение занимали товары, которые служили наиболее важным предметами обмена — предметы (товары) первой необходимости, украшения. Товары — деньги должны были отвечать двум основным требованиям: быть достаточно распространенными и обладать относительно высокой и постоянной ценностью. Эти деньги не могли в полной мере удовлетворить растущие запросы рыночного обращения.

Крупное общественное разделение труда привело к совершенствованию всеобщего эквивалента. Эту роль начинают выполнять металлы: железо и олово, свинец и медь, серебро и золото. Совершился переход от товарных (штучных) денег к металлическим в виде слитков или самых разнообразных изделий из металлов, а в последствии — в виде монет. Появление монеты представляет собой важнейший этап в формировании видов денег. Монета являлась результатом развития товарного производства и обмена. Еще в 19 веке и начале 20 века широко применялись наличные деньги в виде золотых монет. Золото выдвинулось на роль эквивалента в сумме его особых качеств. Это: однородность и равнокачественность; прочность и сохраняемость; компактность, портативность, легкость перемещения с места на место, с одного рынка на другой; мягкость, пластичность, хорошая ковкость; эстетическая привлекательность. Перечисленные свойства золота делают его применение целесообразным в промышленности, связи, ювелирном деле и т. д. Главное свойство таких денег состоит в том, что они обладают собственной стоимостью, не подвержены обесцениванию. Это значит, что при наличии полноценных денег (золото) в обороте в количестве, превышающем их действительную потребность они уходят из оборота в сокровище. Золотые монеты способны достаточно гибко приспосабливаться к потребностям оборота.

Денежное обращение, основанное на обороте полноценных денег, требует значительных издержек и очень дорого, и во всем мире стали постепенно применяться денежные знаки из бумаги (бумажные деньги, кредитные деньги). При переходе от применения полноценных денег к бумажным денежным знакам предусматривался режим соизмерения денежных билетов с золотом, устанавливались золотые паритеты валют. Однако под влиянием демонетизации роль золота существенно изменилась. На смену золоту пришли бумажные и кредитные деньги. Вместе с тем золото сохраняет за собой важную роль в экономическом обороте в качестве чрезвычайных мировых денег. Объем золотовалютных запасов отражает валютно-финансовые позиции страны и выступает одним из показателей ее кредитоспособности [4, с. 120].

Бумажные деньги — это денежные знаки, поделенные принудительным курсом и выпускаемые государством для покрытия своих расходов (казначейские билеты). Они не имеют самостоятельной стоимости (если не считать затрат на их печатание). Так как их курс устанавливается государством, то бумажные деньги называют еще декретивными. Это необеспеченные денежные средства. Они приобретают представительную стоимость, общественную значимость в процессе обращения. Независимо от массы выпущенных бумажных денег и принудительного курса, их реальная стоимость определяется не штемпелем государства, а законом стоимости, законами денежного обращения. Бумажные деньги почти неизбежно связаны с инфляцией, они неустойчивы, так как их выпуск обусловлен не только реальными потребностями оборота в деньгах, но и непроизводительными расходами.

Обесценивание денег реально выражается в снижении их покупательской способности по отношению к товарам и услугам. В современных условиях практически нет классических бумажных денег, выпускаемых казначействами государств для финансирования своих расходов. В основном обращаются кредитные деньги, которые с некоторой долей условности можно отнести к бумажным деньгам [5, с. 42].

Кредитные деньги — вид денег, порожденный развитыми кредитными отношениями, основа современного платежно-расчетного механизма. Их можно определить как кредитный знак стоимости, с помощью которого осуществляются функция денег, как средства платежа. Различают кредитные деньги, выпускаемые центральным банком и эмитируемые коммерческим банкам. Основные виды кредитных денег: вексель, банкнота, чек.

Вексель — это письменное долговое обязательство строго установленной законом формы, дающее право кредитору (векселедержателю) требовать от должника (векселедателя) уплаты определенной суммы денег в срок, указанный в векселе. В векселе всегда указывается должник, сумма и срок возврата кредита. Вексель можно передавать другим лицам, сделав передаточную надпись — индоссамент, то есть вексель может выполнить роль платежного средства. Эта его особенность обусловлена безусловностью и обязательностью платежа по векселю.

В условиях монометаллизма банкнота представляла собой вексель на банкира, по которому предъявитель в любое время мог получить деньги. Классическая банкнота имела и золотое обеспечение, и товарное обеспечение. Изъятие золота из внутреннего обращения привело к тому, что выпускаются неразменные на золото банкноты. Банкноты похожи на бумажные деньги, так как их выпускает центральный банк с принудительным курсом, устанавливаемым государством. Поэтому в настоящие время банкноты, как правило, называют бумажными деньгами. Современные банкноты сохранили в известной мере кредитную природу, они выпускаются в обращение в порядке банковского кредитования хозяйства и государства.

Чек — письменный приказ владельца текущего счета банку о выплате наличными или переводе на счет другого лица определенной суммы денег. Распространение чеков привело к тому, что чековые депозиты (вклады) в разных странах постепенно заменили значительную часть наличных денег. В зависимости от форм существования различаются наличные деньги и деньги безналичного оборота. И те, и другие являются составляющими платежного и денежного оборота, имеют одинаковую денежную единицу (рубль), беспрепятственно переходят друг в друга, регулирование объема тех и других осуществляется с помощью кредитных операций. Распространение безналичных расчетов привело к возникновению новых денежных инструментов для совершения платежей без непосредственного оборота наличных денежных средств — различных ценных бумаг (обязательств предприятий и банков) [4, с. 126].

С развитием компьютерных и передовых телекоммуникационных технологий, появилась возможность отказаться от бумажных носителей денег и перейти на систему электронного перевода средств, в которой все платежи производятся посредством электронных телекоммуникаций. При электронной технике соответствующие распоряжения в отношении расчетов выполняются электронными сигналами. По существу деньги приняли новый вид после длительной эволюции. Специализированные электронные файлы содержат информацию о размерах денежных средств владельца электронной карты и возможности их использования для платежа (перевода). К достоинствам электронных денег относятся: упрощение расчетов, сохранность денежных средств, защищенность от случайных потерь, высокий шанс получить при необходимости кредит и др. Однако электронные деньги не обладают официальным статусом законного платежного средства на территории государства. В случае банкротства их эмитентов (коммерческих банков) владельцы соответствующих карт могут остаться без средств. Карточкой погашается разовые операции (получение зарплаты, оплата товара), она не обращается как наличные деньги [5, с. 45].

Важная особенность наличных денег — их анонимность. Использование электронных денег невозможно без информационного обмена между отправляющими и принимающими устройствами, хранения записей, идентификации плательщика. В таких условия сохранить полную анонимность сложно. Однако оборот наличных денег не утратил своего значения. Наличные деньги имеют официальный статус: это обязательства центрального банка, которому не грозит банкротство, а значит у них есть возможность наиболее полно выполнять функции денег.

В современных денежных системах деньги эффективно выполняют свои функции, если поддерживается оптимальное их количество в обращении в соответствии с потребностями экономики. Определение оптимального уровня предложения денег и регулирование их выпуска в оборот в большинстве стран осуществляет центральный банк. Для этого ему необходимо использовать количественные величины, характеризующие денежное предложение. Такими величинами является показатели денежной массы.

Денежная масса — это совокупность всех денежных средств, находящихся в обращении в национальном хозяйстве в наличной и безналичной формах. Для определения совокупного объема денежной массы в обращении и ее структуры используются специальные показатели — денежные агрегаты. Это показатели объема и структуры денежной массы, которые характеризуют не только количественную величину денежной массы, но и ее качественную характеристику, определяют степени ее воздействия на экономическую активность в стране.

Принцип расчета денежных агрегатов заключается в том, что:

1. Каждый последующий денежный агрегат включает предыдущий.

2. Каждый последующий денежный агрегат включает менее ликвидные финансовые активы, чем предыдущий (то есть по мере роста денежных агрегатов их ликвидность уменьшается).

Количество и состав применяемых денежных агрегатов различаются по странам. Это обусловлено спецификой национального хозяйства. В развитых странах чаще всего используют следующие основные денежные агрегаты:

М1 — обычно включают наличные деньги в обращении и депозиты до востребования (средства на текущих банковских счетах);

М2 — содержит агрегат М1 и срочные депозиты и сберегательные вклады в коммерческих банках;

М3 — состав этого агрегата в наибольшей степени зависит от уровня развития банковской системы и финансовых рынков различных стран.

Наряду с агрегатом М2, он может включать срочные депозиты в крупных размерах, сберегательные вклады в специальных кредитно-финансовых институтах, депозитные сертификаты крупных коммерческих банков или другие денежные активы (в зависимости от страны).

Применяются и более широкие денежные агрегаты. Для обеспечения стабильности национальной денежной единицы центральный банк страны принимает меры, направленные на поддержание необходимой структуры денежной массы, оптимальной в существующих экономических условиях. Относительное соотношение различных денежных агрегатов считается достигнутым, если темпы роста агрегатов М2 и М3 превышают темпы роста

М1 [3, с. 56].

В Республике Беларусь денежные агрегаты выделяются в соответствии с международными стандартами. Однако вследствие недостаточного уровня развития безналичных расчетов населения, рынка банковских услуг, финансовых рынков и ряда других причин, показатели денежной массы, используемые в республике, отличаются по своему составу от показателей, применяемых в разных странах. Денежные агрегаты, рассчитываемые Национальным банком Республики Беларусь, следующие:

М0 (наличные деньги в обороте) — включает банкноты и монеты в обращении на руках физических лиц и в кассах небанковских кредитно-финансовых организаций и субъектов хозяйствования;

М1 — включает М0 и переводные депозиты, представляющие собой остатки средств небанковских кредитно-финансовых организаций, коммерческих и некоммерческих организаций, индивидуальных предпринимателей и физических лиц на текущих, депозитных и других счетах до востребования;

М2 — (рублевая денежная масса в национальном определении)-включает М1 и другие депозиты, открытые в кредитных организациях в белорусских рублях, а также средства в ценных бумагах (кроме акций) у небанковских кредитно-финансовых организаций, коммерческих и некоммерческих организаций, индивидуальных предпринимателей и физических лиц — резидентов Республики Беларусь в белорусских рублях;

М3 — (широкая денежная масса) включает М2 и переводные и срочные депозиты в иностранной валюте, а также ценные бумаги (кроме акций) в иностранной валюте небанковских кредитно-финансовых организаций, коммерческих и некоммерческих организаций, индивидуальных предпринимателей и физических лиц.

На основе денежных агрегатов можно определить коэффициент монетизации экономики, который показывает уровень обеспечения национального хозяйства денежными средствами [5, с. 52].

Таким образом, можно сделать вывод, что в современных условиях на степень обеспеченности экономики деньгами влияет не только величина денежной массы, но и покупательная способность составляющих ее денежных средств.

2 СУЩНОСТЬ, ЭВОЛЮЦИЯ И ТИПЫ ДЕНЕЖНЫХ СИСТЕМ

Денежная система — исторически сложившееся и законодательно закрепленное устройство денежного обращения в стране. Денежные системы сформировались в XVI — XVII вв. в условиях становления централизованных государств и их национальных товарных и финансовых рынков [17, с. 70].

Денежные системы прошли длительных путь развития, видоизменяясь вместе с эволюционными процессами, происходившими в экономике стран и регионов.

Классификацию денежных систем отдельных государств принято производить по разным ключевым признакам: по виду денег как формы платежного средства, по роли государства в регулировании денежного оборота и т. д.

В зависимости от вида денег различают денежные системы двух типов:

— системы металлического обращения;

— системы бумажно-кредитного обращения.

Денежные системы металлического обращения базируются на металлических деньгах (золотых, серебряных), которые выполняют все функции, присущие деньгам как всеобщему эквиваленту (мера стоимости, средства обращения и платежа, средства накопления), а обращающиеся одновременно с металлическими деньгами банкноты могут быть в любой момент времени обменены на металлические деньги.

Денежные системы бумажно-кредитного обращения базируются на господстве бумажных или кредитных денег.

Рассмотрим сначала денежные системы, основывающиеся на металлических деньгах [15, с. 205].

Биметаллизм и монометаллизм. Биметаллизм — денежная система, при которой государство законодательно закрепляет роль всеобщего эквивалента за двумя металлами, обычно золотом и серебром. Монеты из золота и серебра функционируют на равных основаниях, предусматривается их свободная чеканка. На рынке устанавливались две цены (в золоте и в серебре) на один и тот же товар. Биметаллизм существовал с XIV — XVII вв., а в некоторых странах Западной Европы и в XIX в. Наличие двух металлов в роли всеобщего эквивалента, однако, вступало в противоречие с экономической сущностью денег как единого товара, призванного осуществлять измерение стоимости всех других товаров. Развитие экономических отношений требовало стабильности денежной системы, не подверженной колебаниям стоимости одного из денежных металлов [6, с. 68].

Монометаллизм — денежная система, при которой один денежный металл является всеобщим эквивалентом и основой денежного обращения.

Истории известны серебряный и золотой монометаллизм. Золотой монометаллизм, или золотой стандарт, существовал в виде золотомонетного, золотослиткового, и золотодевизного стандартов.

При золотомонетном стандарте в обращении находились золотые монеты (определенного веса и содержания) и различные виды денежных знаков (банкноты, бумажные деньги), которые свободно обменивались на золотые монеты.

При золотослитковом стандарте банкноты обменивались только на золото в слитках, причем с определенными ограничениями. Золотослитковый стандарт был введен в период частичной стабилизации экономики (1924;1928 гг.) в некоторых из западноевропейских стран (в частности, в Англии в 1925 г., во Франции — в 1928 г.). При золотослитковом стандарте можно было приобрести золото лишь сравнительно богатым держателям средств.

В эти же годы западные страны, имевшие ограниченные золотые запасы, ввели золотодевизный стандарт, предполагавший обмен национальных валют на другие валюты, в том числе и на валюту стран с золотослитковым стандартом.

Международный золотой стандарт обеспечивал стабильность денежного обращения как внутри отдельных стран, так и стабильность мировой валютной системы в течение нескольких десятилетий, предшествовавших Первой мировой войне. Механизм реализации международного золотого стандарта требовал выполнения двух условий; во-первых, каждая страна должна было выбрать золото в качестве основного стандарта стоимости валюты, поддерживая соответствие денежной единицы определенному количеству золота; и, во-вторых, каждая страна должна было разрешить свободный экспорт и импорт золота. Для того чтобы все деньги, включая монеты, банкноты и средства на банковских депозитах, имели равную стоимость, страна может:

1) чеканить золотые монеты, содержащие установленные законом в качестве стандартной единицы стоимости количество золота;

2) отдавать казначейству распоряжения о покупке или продаже золота в слитках по фиксированной цене;

3) поддерживать паритет своей валюты путем покупки или продажи валюты страны [6, с. 71].

При золотомонетном и золотослитковом стандартах курсы валют складывались стихийно в зависимости от соотношения спроса-предложения на свободном валютном рынке национальных и иностранных валют, причем пределы отклонения валютного курса от золотого паритета были незначительны. Это определялось тем, что в условиях свободного ввоза и вывоза из страны золота, при больших отклонениях валютного курса от паритета, становилось более выгодным не обменивать национальную валюту на иностранную, а ввозить (или вывозить) из-за границы непосредственно золото, если расходы по пересылке незначительны (0,5−0,8% стоимости пересылаемого золота). Эти расходы (стоимость транспортировки, упаковки, страхования) определяли пределы отклонения валютного курса от паритета, или так называемые «золотые точки».

Предельно высокий курс иностранной валюты, при превышении которого выгоднее вывозить золото из своей страны и продавать его за границей, называется экспортной золотой точкой. Если же предлагаемый курс будет ниже предельного курса, при котором выгоднее ввозить золото из-за границы и продавать его своему национальному банку, то это будет импортная золотая точка.

Система бумажно-денежного обращения. В результате мирового экономического кризиса 1929;1933 гг. денежные системы, базирующиеся на золотом монометаллизме, уступили место системам бумажных и кредитных денег, не разменных на золото.

В процессе эволюции денежных систем постоянно происходит снижение издержек денежного оборота, обеспечиваемся экономия затрат. Поясним это положение. Дорогие, тяжелые, неудобные в хранении и длительной перевозке золотые и серебряные деньги были вытеснены легкими, портативными знаками стоимости — бумажными деньгами. Печатание бумажных денег и выпуск их в оборот, безусловно, требуют меньше затрат, чем добыча драгоценных металлов и обработка их для денежного обращения.

Появление следующего вида денег — кредитных, способствовало еще большей экономии затрат. Вексель, чек и другие формы кредитных денег позволяли сэкономить денежные купюры, так как могли выписываться на значительные денежные суммы, исчезла необходимость носить с собой наличные деньги. Появление кредитных карточек, системы электронных безналичных расчетов позволило оперативно и независимо от территориального удаления клиентов обслуживать денежные расчеты, существенно снижать затраты на обеспечение денежного оборота [6, с. 74].

Все бумажно-кредитные системы объединяются следующими общими свойствами:

1. Происходит вытеснение золота из внутреннего и внешнего денежных оборотов. Золото, выполняя по-прежнему функцию сокровища, аккумулируется в денежных резервах банков.

2. Государство берет на себя регулирование денежного оборота.

3. Кредитные операции банков служат основой для выпуска наличных и безналичных денег.

4. Соотношение пропорций наличного и безналичного оборотов меняется в сторону уменьшения доли наличных денег [4, с. 122].

Денежные системы, основанные на бумажных и кредитных деньгах, существенно отличаются в административно-командной и рыночной экономиках.

Основными, наиболее характерными чертами административно-командной денежной системы являются следующие: денежные средства предприятий хранятся на счетах единого государственного банка; директивное управление денежной системой жестко централизовано; валютный курс национальной денежной единицы устанавливается директивно; государственный банк является монополистом в привлечении сбережений населения.

Основными же чертами денежной системы, характерной для рыночной экономики, являются: децентрализация денежного оборота между различными кредитными организациями, которая проявляется в разделении функций выпуска безналичных и наличных денег между звеньями банковской системы (выпуск наличных денег осуществляется центральными банками, безналичных — коммерческими банками); отсутствие законодательного разграничения между безналичными и наличными платежными оборотами, они находятся в тесной связи, при этом безналичный оборот имеет приоритетный характер; механизм государственного денежно-кредитного регулирования носит не административный, а экономический характер; управление денежной системой централизовано и осуществляется через центральных банк, который независим от правительства в принятии решений, кроме того, активный финансовый контроль за денежными средствами осуществляется со стороны налоговых органов; денежные знаки обеспечиваются активами банковской системы: золотом и драгоценными металлами, валютой, ценными бумагами; сбережения населения привлекаются системой коммерческих банков, отсутствует монополия государственного банка [17, с. 78].

Денежная система включает следующие основные элементы: денежную единицу, виды денег, имеющие законную платежную силу, эмиссионную систему, кредитный аппарат.

Денежная единица — это установленный в законодательном порядке денежный знак, который служит для соизмерения и выражения цен всех товаров.

Денежная единица, как правило, делится на мелкие кратные части. Наибольшее распространение получила десятичная система деления: 1: 100 (например, рубль равен 100 копейкам; 1 долл. США равен 100 центам; 1 ф.ст. — 100 пенсам и т. д.).

Виды наличных денег, являющиеся законным средством платежа, включают банкноты, казначейские билеты, разменные монеты.

Эмиссионная система представляет собой установленный законом страны порядок эмиссии и обращения денег. В развитых капиталистических странах выпуск банкнот осуществляется центральными банками, а казначейских билетов и монет — казначействами — в соответствии с законодательно установленным в государстве эмиссионным правом [14, с. 123].

3 ДЕНЕЖНАЯ СИСТЕМА РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

Республика Беларусь — молодое суверенное государство, образовавшееся на базе Белорусской ССР, входившей ранее В состав СССР. В период пребывания Белоруссии в составе СССР на ее территории обращались наличные денежные знаки: билеты Государственного банка СССР, казначейские билеты и разменная металлическая монета. Управление единой денежной системой осуществлялось централизованно. В обращение денежные знаки могли выпускаться только с разрешения центральных союзных органов.

После распада СССР и образования самостоятельных государств, юридического разделения его денежной системы не последовало, что еще больше осложнило последствия нарушений сложившихся экономических связей. В этих условиях одни республики стали создавать национальные денежные системы, а другие, в числе которых Республика Беларусь, последовательно выступали за сохранение и укрепление единой валюты — рубля.

В первый период после провозглашения независимости в Республике Беларусь обращались денежные знаки Госбанка СССР, а затем — и Центрального банка России. Без изменений проводились и безналичные расчеты. Однако такое продолжаться долго не могло, поскольку стали нарушаться традиционные связи по взаимным поставкам. Возникли неурегулированные расчеты, и в безналичном обороте произошел раскол единой валюты на так называемые белорусские, российские, украинские и т. п. рубли. Под влиянием спроса и предложения на отдельную валюту стал различным и курс этих рублей.

В Республике Беларусь весьма заметным мероприятием стал выпуск в обращение с июня 1992 г. Расчетных билетов Национального банка Республики Беларусь. Сначала эти расчетные билеты были задуманы как многоразовые купоны для защиты потребительского рынка. Действительно, после выпуска в обращение расчетных билетов ряд товаров можно было приобрести только с оплатой этими расчетными билетами. Хотя расчетные билеты Национального банка Республики Беларусь не были объявлены денежными знаками и выпущены первоначально в дополнение к основной (в то время) единице — рублю, последующие события возвели их в ранг наличных белорусских рублей.

Первым толчком к раздвоению наличного рубля на «белорусский» и «российский» послужило решение Национального банка Республики Беларусь о выплате более высокого процента по вкладам в расчетных билетах, а также об установлении повышенного курса при обмене наличных «российских» рублей на расчетные билеты. Ситуация, однако, менялась быстро. Рыночные отношения стали устанавливать свои приоритеты. Спрос на безналичные российские рубли привели к росту курса российского безналичного рубля по отношению к белорусскому. Многие плательщики начали использовать для платежей в России и других республиках наличные рубли, спрос на которые поднялся. Российские наличные рубли к середине 1993 г. перестали давить на внутренний потребительский рынок и их использование не ограничивалось. Они наряду с расчетными билетами применялись для платежей за все товары и услуги [13, с. 185].

Решение Центрального банка России об изъятии из обращения в конце июля 1993 г. денежных знаков образца 1961, 1991;1992 гг. и замене их денежными знаками образца 1993 г. существенно повлияло на судьбу денежных знаков, обращавшихся в Республике Беларусь. Во-первых, денежных знаков образца 1993 г. было небольшое количество, а их дальнейшее получение от Центрального банка России на действовавших прежде условиях стало невозможным. Во-вторых, денежные знаки выпуска до 1993 г. были выкуплены у населения и предприятий Беларуси и переданы Центральному банку России, который в последующем возместил их номинальную стоимость Национальному банку Республики Беларусь. В-третьих, отток российских наличных рублей для обслуживания внутреннего оборота без затруднений был компенсирован выпуском расчетных билетов Национального банка Республики Беларусь. В-четвертых, денежные знаки Банка России образца 1993 г. могли обращаться на территории Беларуси, имея законную платежную и покупательную силу. Однако их фактическое использование осуществлялось в режиме иностранной валюты с более высоким курсом по отношению к расчетным билетам.

Таким образом, со второй половины 1993 г. налично-денежном обороте Республики Беларусь стали практически использоваться расчетные билеты Национально банка Республики Беларусь. С одной стороны, это упростило работу с наличными деньгами, а с другой — еще больше обострило проблему создания денежной системы, соответствовавшей социально — экономическим отношениям в республике.

Двойственность валют в налично-денежном обороте продолжала оставаться вплоть до октября 1994 г., так как принимались попытки объединения денежных систем Республики Беларусь с денежной системой Российской Федерации. Было выработано и в сентябре 1993 года подписано соответственное соглашение, предусматривавшее использование общей денежной единицы — рубля Российской Федерации в налично-денежных и безналичных расчетах на территории обоих государств и в межгосударственных расчетах. Соглашением предусматривались изъятия из обращения расчетных билетов Национального банка Республики Беларусь и замена их банкнотами Банка России образца 1993 г. На практике мероприятия этого соглашения реализованы не были, но на какое-то время замедлили процессы становления национальной денежной системы Республики Беларусь.

Показать весь текст
Заполнить форму текущей работой