Именно поэтому легализация в таком случае является более общественно опасным явлением.
Однако профессор Н. А. Лопашенко не соглашается с В. А. Тагировой «…прежде всего, потому, что большое количество случаев легализации как раз и предпринимается для того, чтобы преступно нажитые деньги были введены в легальное обращение и приносили там доход. Соответственно, общественная опасность деяния заключается не столько в том, что лицо стремится стать богаче, а в том, что нарушаются принципы экономической деятельности.
Введение
же подобного квалифицированного состава вообще исключит возможность применения состава неквалифицированного, сложность разграничения между двумя анализируемыми целями не только в теории, но и на практике, так как будут вменять ту, которая связана со стремлением получения прибыли, памятуя об экономическом характере преступления, всегда. Ведь цель — это только мысленный результат преступления".
Иногда исследователи указывают, что сущность легализации недостаточно разъяснена, в результате чего включение в российскую правоприменительную практику опыта борьбы зарубежных стран с рассматриваемым явлением имеет недостатки.
Итак, цель легализации является обязательным признаком субъективной стороны. В случае ее отсутствия, не будет наблюдаться состав преступления по ст. 174 УК РФ. Распоряжение незаконными доходами в отсутствие цели придания правомерного вида владению такими доходами рассматривается судом как основания для вынесения оправдательного приговора. Прокурор направляет представление о прекращении уголовного дела в связи с тем, что отсутствуют состав преступления, т. е. когда виновный не имел в качестве цели придать правомерный вид имуществу, полученному от продажи наркотических веществ.
Согласно ст. 19 УК РФ уголовной ответственности подлежит только вменяемое физическое лицо, достигшее возраста, установленного УК РФ. О. Л. Педун отмечает, что «…отмывание денег — это финансовая операция с теми деньгами, что были получены в обход закона, причем полученные таким образом деньги могут быть введены в оборот. Осуществить финансовые операции и другие сделки можно и лично, и через посредника, так называемое подставное лицо. Согласно нормам гражданского права РФ это лицо наделяется особыми полномочиями через доверенность. Следовательно, поступки лица, совершающего финансовую операцию через представителя, в любом случае следует характеризовать как отмывание доходов. Необходимо определять также, знал ли представитель о незаконном статусе таких доходов или нет. Если знал, то его действия следует характеризовать как пособничество в этом процессе, в противном случае в его действиях не будет состава преступления».
А.В. Бриллиантов, однозначно считает, что субъект — специальный. Это могут быть работники банков, кредитных организаций, компании, которые занимаются осуществлением сделок с недвижимостью, т.д. С. В. Максимов также считает, что субъект легализации специальный, под которым он понимает лицо, совершающее в силу достижения определенного возраста финансовые операции и другие сделки, использующее деньги или другое имущество для осуществления предпринимательской деятельности.
В рассматриваемом составе преступления законодатель выделяет квалифицированный состав легализации со специальным субъектом. В теории уголовного права сложилось четкое понятие «специальный субъект преступления» — это субъект, который обладает дополнительными свойствами. Этими свойствами может обладать только отдельная категория людей, совершивших преступление, опасное для социума. Этот дополнительный признак может быть непосредственно указан в уголовной норме, а может лишь подразумеваться ею. В качестве такого признака, в частности, выступают занимаемое лицом служебное положение, его половозрастная принадлежность, гражданство и т. д.
По мнению профессора А. И. Рарога, термин «преступление со специальным субъектом» является не совсем точным, поскольку согласно нормам УК РФ ответственность будут нести лица, непосредственно совершившие противоправные действия, а соучастниками таких действий, могут быть и такие лица, которые специальными признаками не обладают.
Так, согласно п. «б» ч. 3 ст. 174 УК РФ — человек, использующий свое служебное положение должен нести ответственность. В данном случае важно не то обстоятельство, что отмывание денег совершает человек, занимающий какое-либо служебное положение, а то, что это лицо использует свое служебное положение в преступных целях. Если же человек деньги отмывает, но при этом свое служебное положение не использует.
По мнению С. В. Максимова, использование служебного положения предполагает применение умений, знаний, служебного статуса или полномочий лицом для совершения легализации. Возможно, что в данном случае лучше вести речь о полномочиях лица, обусловленных его служебным статусом, поскольку знания и умения он может не растерять и после ухода со службы. Необходимо также обратить внимание на то, что под «использованием» понимается использование своего служебного положения при отмывании доходов, но обязательно с какой-либо выгодой для себя. Это может быть, как стремление придать законный статус тем деньгам, что были получены нелегально, приобретенным нелегальным способом, так и материальная заинтересованность в этом деле. Могут быть и другие стимулы, побуждающие лицо использовать свое служебное положение.
Итак, в специальной литературе отмечается дискуссия среди ученых при выявлении субъекта: одни считают его — однозначно общим, другие — только специальным. Субъект легализации — вменяемое физическое лицо, достигшее шестнадцатилетнего возраста, стремящееся придать законный статус имуществу, которое было приобретено другими лицами преступным путем. При этом в квалифицированном составе легализации предусмотрен специальный субъект, например, такой как государственный служащий, должностное лицо, управленец и т. п., т. е. лицо, которое в рамках своей профессиональной деятельности может осуществлять преступный умысел.
Субъективная сторона характеризуется наличием двух обязательных признаков: виной, которая подтверждает наличие прямого умысла и специальной целью может быть как общим в основном составе рассматриваемого преступления, так и специальным в квалифицированном, в зависимости от лица, совершившего легализацию незаконного дохода.
Объектом преступления, по общепринятому мнению, являются общественные отношения, регулирующие закрепленный порядок осуществления предпринимательской или другой экономической деятельности. Предметом преступления выступают денежные средства и иное имущество, обладающее специфическим признаком — оно приобретено преступным путем другими лицами (ст. 174 УК РФ), либо самим виновным (ст.
174.
1 УК РФ).
Заключение
.
Легализация преступных доходов представляет собой латентное преступление, которое обладает достаточно высокой общественной опасностью и оказывает негативное влияние на экономическую и общественную жизнь страны. Специалисты выявляют многочисленные способы и методы отмывания денег. С каждым годом появляются новые способы и методы, что ведет к усложнению выявления отмывания денег.
Уголовное законодательство зарубежных стран закрепляет ответственность за легализацию денежных средств, полученных лицом при совершении преступления, в ходе преступной деятельности. Обращение к такой проблеме в зарубежных странах произошло раньше, чем в РФ. Исходя из этого, целесообразно проанализировать результаты нормотворчества зарубежных законодателей с целью выработки предложений по изменению отечественного законодательства, предусматривающего ответственность за легализацию денежных средств.
В РФ существует целая система противодействия легализации преступных доходов. Такая система включает в себя деятельность органов законодательной, исполнительной власти, прокуратуры, судов. Профилактическая система представлена системой мер профилактического, предупредительного, правового, ограничительного, характера, которые направлены на ликвидацию или недопущение последствий нарушений при легализации незаконных доходов.
Субъектом легализации является вменяемое физическое лицо, достигшее шестнадцатилетнего возраста, стремящееся придать законный статус имуществу, которое было приобретено другими лицами преступным путем. При этом в квалифицированном составе легализации предусмотрен специальный субъект.
Субъективная сторона характеризуется наличием прямого умысла и специальной целью.
Объектом преступления, по общепринятому мнению, являются общественные отношения, регулирующие закрепленный порядок осуществления предпринимательской или другой экономической деятельности. Предметом преступления выступают денежные средства и иное имущество, обладающее специфическим признаком — оно приобретено преступным путем другими лицами (ст. 174 УК РФ), либо самим виновным (ст.
174.
1 УК РФ).
Нормативные правовые акты Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.
06.1996 № 63-ФЗ (ред. от 19.
02.2018) // Собрание законодательства РФ. 1996. № 25. Ст. 2954.
Федеральный закон от 07.
08.2001 № 115-ФЗ (ред. от 29.
07.2017) «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» // Собрание законодательства РФ. 2001. № 33 (часть I). Ст. 3418.
Федеральный закон от 28.
06.2013 № 134-ФЗ (ред. от 29.
07.2017) «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части противодействия незаконным финансовым операциям» // Собрание законодательства РФ.
2013. № 26. Ст. 3207.
Федеральный закон от 21.
07.2014 № 218-ФЗ (ред. от 07.
03.2018) «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» // Собрание законодательства РФ.
2014. № 30 (Часть I). Ст. 4219.
Учебная литература.
Алешин К. Н. Легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, как преступление международного характера: Автореф. дис. … канд. юрид. наук. СПб., 2004. 32 с.
Босхолов А. С. Уголовная ответственность за легализацию денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем: автореф. дис. … канд. юрид. наук. Иркутск, 2005. 42 с.
Бриллиантов А. В. Комментарий к Уголовному кодексу РФ: в 2 т. Т.1. М.: Проспект, 2015. 800 с.
Зарубин А.В. Уголовно-правовое регулирование прикосновенности к преступлению: Дис. … канд. юрид. наук. Тюмень, 2004. 212 с.
Коростелев С. Ю. Уголовная ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем: автореф. дис. … канд. юрид. наук. Владивосток, 2006. 38 с.
Лопашенко Н. А. Преступления в сфере экономической деятельности: теоретический и прикладной анализ: монография. М.: Юрлитинформ, 2015. 328 с.
Педун О. Л. Легализация денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем: дисс. … канд. юрид. наук. М., 2005. 194 с.
Сверчков В. В. Общая часть Уголовного права: краткий курс. М.: Юрайт, 2017. 557 с.
Специальная литература.
Биче-оол Р.А., Корягина С. А. Уголовно-правовая характеристика легализации денежных средств или иного имущества, приобретенного другими лицами преступным путем // Электронный научный журнал Известия Иркутской гос. экон. академии. 2012. № 3. С. 54−57.
Глухов Д. В. Современное состояние легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем // Молодой ученый. 2013. № 6. С. 543−546.
Емцева К. Э. Исторический анализ российского уголовного законодательства об ответственности за легализацию доходов, приобретенных преступным путем // История государства и права. 2014. № 11. С. 43 — 45.
Емцева К. Э. Общесоциальные меры предупреждения легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем // Российский следователь. 2014. № 12. С. 28 — 30.
Емцева К. Э. Содержание и значение цели в субъективной стороне легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем // Вестник Краснодарского ун-та МВД России. 2012. № 2. С. 54−58.
Зарубин А. В. Некоторые проблемы квалификации легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем // Вестник Тюменской гос. акад. мировой экономики, управления и права. 2011. № 1. С. 118−124.
Зуева А. С. Легализация преступных доходов, полученных незаконным путем, на рынке ценных бумаг // Юридическая наука: история и современность. 2012. № 9. С. 95−102.
Каратаев М. В. Современные тенденции легализации преступных доходов и российская специфика // Банковское дело. 2011. № 4. С. 84−89.
Клепицкий И.А. «Отмывание денег» в современном уголовном праве // Государство и право. 2002. № 8 // СПС «Консультант.
Плюс".
Кондраткова Н.В. О легализации преступных доходов в России // Альманах современной науки и образования. 2015. № 10. С. 77−82.
Коростелев С. Ю. Объект и предмет преступления, предусмотренного ст. 174 УК РФ // СПС Консультант Плюс.
Курченко В. Н. Толкование легализации преступных доходов // Российский юридический журнал. 2012. № 5. С. 93 — 99.
Максимов С. В. Новое уголовное законодательство России об ответственности за отмывание грязных денег // Материалы международного научно-практического семинара. М.: Щит-М, 2003. С. 9−11.
Собчук С. О. Кредитная организация как субъект предупреждения легализации (отмывания) незаконных доходов, полученных преступным путем // Безопасность бизнеса. 2014. № 1. С. 35 — 39.
Филатова М. А. Предмет преступления, предусмотренный статьями 174, 174.
1 УК РФ // Актуальные проблемы российского права. 2013. № 10. С. 1283 — 1290.
Харламова А.А. К вопросу об ответственности за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества // Журнал российского права. 2015. № 5. С. 93 — 100.
Шапиро Л. Г. Правовые и криминалистические аспекты противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов // Вестник Саратовской государственной юридической академии. 2016 № 4. С. 209−2015.
Якубенко А. Н. Особенности непосредственного объекта и предмета преступлений, предусмотренных статьями 174 и 174.
1 УК РФ // Закон и право. 2008. № 7. С. 41.
Яни П. С. Легализация преступно приобретенного имущества: предмет преступления // Законность. 2012. № 10. С. 20 — 24.
Материалы судебной практики.
Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 18.
11.2004 № 23 (ред. от 07.
07.2015) «О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве» // Бюллетень Верховного Суда РФ. 2005. № 1.
Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 07.
07.2015 № 32 «О судебной практике по делам о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, и о приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путем» // Бюллетень Верховного Суда РФ. 2015. № 9.
Определение надзорной инстанции Верховного Суда Российской Федерации от 13.
02.2008 по делу № 18-Д07−196 // СПС «Консультант.
Плюс".
Кассационное определение судебной коллегии по уголовным делам Саратовского областного суда от18.
03.2011 по уголовному делу № 22/743 // СПС «Консультант.
Плюс".
Постановление Президиума Алтайского краевого суда от 10.
02.2015 по делу № 44у-19/14 // СПС «Консультант.
Плюс".
Приговор Ленинского районного суда Г. Томска по делу № 1−685/2015 // Официальный сайт.
http://leninsky.tms.sudrf.ru/.
Ведомости: опасно легализация.
https://www.vedomosti.ru/opinion/articles/2016/05/18/641 411-opasno-legalizatsiya (дата обращения 23.
04.2018).
Глухов Д. В. Современное состояние легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем // Молодой ученый. 2013. № 6. С. 543−546. URL.
https://moluch.ru/archive/53/7174/ (дата обращения: 23.
04.2018).
Глухов Д. В. Современное состояние легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем // Молодой ученый. 2013. № 6. С. 543−546. URL.
https://moluch.ru/archive/53/7174/ (дата обращения: 23.
04.2018).
Действующее международное право: В 3 т. М.: Московский независимый институт международного права, 1997. Т. 3. С. 60−89.
«Грязные» деньги и закон. М.: ИНФРА-М, 1995. С. 45.
Международно-правовые основы борьбы с коррупцией и отмыванием преступных доходов: Сб. документов / Сост. В. С. Овчинский. М.: ИНФРА-М, 2004. С. 511−514.
Там же. С. 361−372.
Там же.
Федеральный закон от 10.
07.2002 № 88-ФЗ «О ратификации Международной конвенции о борьбе с финансированием терроризма» // Собрание законодательства РФ. 2002. № 28. Ст. 2792.
Письмо ЦБ РФ от 15.
02.2001 г. № 24-Т «О Вольфсбергских принципах» (вместе со «Всеобщими директивами по противодействию отмыванию доходов в частном банковском секторе (Вольфсбергскими принципами)» от 30 октября 2000 г.) // Вестник Банка России. 2001. № 15.
Курченко В. Н. Толкование легализации преступных доходов // Российский юридический журнал. 2012. № 5. С. 93 — 99.
Там же.
Там же.
История, цели и задачи [Электронный ресурс] // ЕАГ. URL:
http://www.eurasiangroup.org/ru/eag/history.php.
Постановление Правительства РФ от 29.
05.2014 № 492 (ред. от 10.
04.2015) «О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за реализацию правил внутреннего контроля» // Собрание законодательства РФ. 2014. № 23. Ст. 2982.
Указ Президента РФ от 13.
06.2012 № 808 (ред. от 08.
03.2016) «Вопросы Федеральной службы по финансовому мониторингу» // Собрание законодательства РФ. 2012. № 25. Ст. 3314.
По данным главы Росфинмониторинга Ю. Чиханчина. URL:
http:// www.svpressa.ru;
http://fedsfm.ru/press/media-review/1555 (дата обращения: 30.
03.2018).
Дракина М.Н., Гусева Т. А. Федеральное законодательство о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем [Электронный ресурс] // Регламент [сайт]. URL:
http://www.reglament.net/bank/raschet/200478_article1.htm (дата обращения: 23.
04.2018).
Корчагин О. Н. Способы легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем // Коммерсантъ. 2016. № 14. С. 28−33.
Шапиро Л. Г. Правовые и криминалистические аспекты противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов // Вестник Саратовской государственной юридической академии. 2016 № 4. С. 209.
Собчук С. О. Кредитная организация как субъект предупреждения легализации (отмывания) незаконных доходов, полученных преступным путем // Безопасность бизнеса. 2014. № 1. С. 35 — 39.
Емцева К. Э. Общесоциальные меры предупреждения легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем // Российский следователь. 2014. № 12. С. 28 — 30.
Якубенко А. Н. Особенности непосредственного объекта и предмета преступлений, предусмотренных статьями 174 и 174.
1 УК РФ // Закон и право. 2008. № 7. С. 41.
Коростелев С. Ю. Объект и предмет преступления, предусмотренного ст. 174 УК РФ (легализация (отмывание) денежных средств, полученных преступным путем) // СПС Консультант Плюс.
Бриллиантов А. В. Комментарий к Уголовному кодексу РФ: в 2 т. Т.
1. М.: Проспект, 2015 // СПС Консультант Плюс.
Филатова М. А. Предмет преступления, предусмотренный статьями 174, 174.
1 УК РФ // Актуальные проблемы российского права. 2013. № 10. С. 1283 — 1290.
Харламова А.А. К вопросу об ответственности за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества // Журнал российского права. 2015. № 5. С. 93 — 100.
Босхолов А. С. Уголовная ответственность за легализацию денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем: автореф. дис. … канд. юрид. наук. Иркутск, 2005. С. 12.
Алешин К. Н. Легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, как преступление международного характера: Автореф. дис. … канд. юрид. наук. СПб., 2004. С. 9.
Коростелев С. Ю. Указ.
соч. С. 8.
Букарев В.Б., Трунцевский Ю. В., Шулепов Н. А. Уголовная ответственность за легализацию (отмывание) доходов, приобретенных преступным путем. М.: Юрист, 2007. С.
67.
Бюллетень Верховного Суда РФ. 2015. № 9.
Кондраткова Н.В. О легализации преступных доходов в России // Альманах современной науки и образования. 2015. № 10. С. 81.
Приговор Ленинского районного суда г. Томска по делу № 1−685/2015 // Официальный сайт.
http://leninsky.tms.sudrf.ru/.
Определение надзорной инстанции Верховного Суда Российской Федерации от 13.
02.2008 по делу № 18-Д07−196 // СПС «Консультант.
Плюс".
Кондраткова Н. В. Указ.
соч. С. 79.
Биче-оол Р.А., Корягина С. А. Уголовно-правовая характеристика легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенного другими лицами преступным путем // Электронный научный журнал Известия Иркутской гос. экон. академии. 2012. № 3.
Зуева А. С. Легализация преступных доходов, полученных незаконным путем, на рынке ценных бумаг // Юридическая наука: история и современность. 2012. № 9. С. 95.
Каратаев М. В. Современные тенденции легализации преступных доходов и российская специфика // Банковское дело. 2011. № 4. С. 84.
Зарубин А. В. Некоторые проблемы квалификации легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем // Вестник Тюменской гос. акад. мировой экономики, управления и права. 2011. № 1. С. 118−124.
Лопашенко Н. А. Преступления в сфере экономической деятельности: теоретический и прикладной анализ: монография. М.: Юрлитинформ, 2015.С. 535−536.
Клепицкий И. А. Указ.
соч. // СПС «Консультант.
Плюс".
Кассационное определение судебной коллегии по уголовным делам Саратовского областного суда от18.
03.2011 по уголовному делу № 22/743 // СПС «Консультант.
Плюс".
Постановление Президиума Алтайского краевого суда от 10.
02.2015 по делу № 44у-19/14 // СПС «Консультант.
Плюс".
Педун О. Л. Легализация денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем: дисс. … канд. юрид. наук. М., 2005, С. 172.
Бриллиантов А. В. Указ.
соч.
Максимов С. В. Новое уголовное законодательство России об ответственности за отмывание грязных денег // Материалы международного научно-практического семинара. М.: Щит-М, 2003. С. 10.
Сверчков В. В. Общая часть Уголовного права: краткий курс. М.: Изд. Юрайт, 2012. С. 97.
Рарог А. И. Квалификация преступлений по субъективным признакам. СПб.: Юридический центр Пресс, 2005. С. 117−119.
Максимов С. В. Указ. соч. С. 10−12.
