Произошедшие в конце 2014 года изменения в финансовом состоянии российских банков, которые повлекли за собой крайне негативные последствия, стали результатом падения цен на российском фондовом рынке, масштабного оттока вкладов населения, падения курса национальной валюты. Санкции, введенные ЕС и США, послужили препятствием для доступа российских ценных бумаг на Лондонский и Нью-Йоркский фондовые рынки, что крайне отрицательно отразилось на деятельности российских финансовых институтов. Поскольку ограничения в большей степени затронули возможность доступа на финансовые рынки, это обусловило необходимость повышения роли внутреннего рынка в формировании денежных ресурсов, с чем опять же легче справиться при наличии единого мегарегулятора. Произошедшие финансовые потрясения отрицательно отразились и на других секторах российской финансовой системы. Так, например, как следствие уменьшения покупательской активности, значительно сократился страховой рынок. Эти проблемы в значительной степени негативно отразились на имидже российского финансового рынка на мировой арене, а следовательно и на развитии проектов по созданию международного финансового центра, который ориентирован на решение стратегически важных для России вопросов.
Создание международного финансового центра является неотъемлемой частью плана по развитию финансовых рынков РФ, в том числе по повышению их конкурентоспособности, поскольку позволит в большем объеме привлекать и размещать капитал российских и зарубежных инвесторов за счет интеграции в мировые финансовые рынки. В качестве фундаментальной основы конкурентоспособности российского МФЦ нужно отметить признание национального регуляторного режима. Обеспечить полноту регулирования всех сегментов финансового рынка позволит единый интегрированный регулятор, нивелирующий проблемы межведомственной координации.
Совершенствование процесса регулирования и надзора на финансовом рынке является одной из первостепенных мер, которые предусматривает «Дорожная карта» МФЦ. Помимо того, к таковым относятся: совершенствование регулирования и надзора на финансовом рынке; развитие консолидированного надзора и введение института мотивированного суждения на финансовом рынке; систематизация и расширение полномочий саморегулируемых организаций на финансовом рынке.
Таким образом, можно подвести следующий итог по второй главе.
Банку России необходимо уделить внимание совершенствованию следующих сторон своей контролирующей деятельности.
Во-первых, усовершенствовать политику в области противодействия легализации (отмыванию) доходов преступным путем и финансированию терроризма. Кредитным организациям необходимо более тщательно проверять своих клиентов, заключающих договор на открытие счета, и отслеживать сомнительные операции.
Во-вторых, особое внимание и повышенные регулятивные требования должны применяться к системно значимым банкам, чтобы быть уверенными, что эти банки ведут безопасную политику и не рискуют деньгами вкладчиков и клиентов.
В-третьих, в рамках регионального развития Банку России необходимо поддерживать не только системообразующие банки, но также и региональные банки, играющие важную роль в одном или нескольких регионах, что позволит снизить концентрацию в отрасли. Конкуренция и равномерное развитие в регионах являются неотъемлемой частью здоровой банковской системы.
В-четвертых, укрупнение банковской системы должно быть осуществлено путем повышения требований к минимальной величине уставного капитала банков, независимо от времени их создания [2]. Это должно быть постепенное увеличение, например, сначала до 1 млрд руб., потом до 3 млрд, 5 млрд руб. Но Банк России с 1 января 2015 г. повысил требование к минимальному размеру собственных средств (капитала) до 300 млн руб. [4]. Оздоровление банковской системы при таком подходе предполагается за счет не только улучшения надзора и деятельности Банка России, но и повышения постоянных издержек поддержания банковской лицензии и снижения масштабов сомнительных операций из-за увеличения рисков их обнаружения [2]. Это снижает привлекательность функционирования банков, не занимающихся полноценной банковской деятельностью.
В-пятых, в рамках решения вопроса о необходимости повышения качества обязательного аудита Банком России предложена идея расширения критериев независимости аудиторов от клиентов. Регулятором также озвучена инициатива введения уголовной ответственности за ложные аудиторские заключения, а также допуска к обязательному аудиту финансовых организаций только аккредитованных в Банке России аудиторов [7].
Заключение
.
Таким образом, подведем следующие итоги.
Основой структуры коммерческого банка является структура управления этим финансовым учреждением и структура его отделов. Органы управления обязаны обеспечивать эффективное и четкое руководство учреждения для эффективной реализации его основных коммерческих функций. Структура управления коммерческим банком подразумевает: формирование органов, которые способны эффективно руководить деятельностью банка; определение их профессиональной ответственности и полномочий; утверждение принципов взаимосвязи во время проведения крупных финансовых сделок.
Общие подходы к структуре управления банком определяет банковское законодательство. Вместе с тем многие вопросы структуры управления коммерческий банк имеет право решать сам.
На структуру управления банком важное воздействие оказывают правовая форма мобилизации собственного капитала банка (паевая, акционерная и т. д.) и организационное построение банка (степень развития его сети и его самостоятельность). Например, при акционерной форме образования собственного капитала для получения права управления и полного контроля банком нужно иметь определенную сумму акций, которая достаточна для владения контрольным пакетом.
За время пребывания Банка России в статусе мегарегулятора была проделана колоссальная работа над его структурными подразделениями. На момент становления Банка России мегарегулятором в его структуре находилось Московское главное территориальное управление и еще 58 главных управлений. К началу 2015 года в его составе осталось лишь 8 главных управлений, расположенных в столицах федеральных округов. В связи с интеграцией ФСФР и ЦБ РФ по решению Совета директоров в структуре Банка России было создано подразделение — Служба Банка России по финансовым рынкам.
СБРФР была образована с целью принятия правовых актов, регулирования, контроля и надзора в сфере финансовых рынков, кроме того, подразделение работало с информацией, поступившей в ФСФР до ее упразднения. Однако Служба была упразднена гораздо раньше, чем это предполагалось — 3 марта 2013 года вместо предполагаемых 1,5 — 2 лет. Хочется отметить создание Главной инспекции Банка России, осуществляющей проверки кредитных и некредитных финансовых организаций, что позволяет существенно снизить риск перемещения сомнительных операций из банковского в небанковский сектор. До создания интегрированного финансового регулятора жалобы в финансовой сфере рассматривались различными подразделениями ФСФР, что противоречило принципу секторального единообразия. 15 мая 2014 года совет директоров Банка России утвердил Службу Банка России по защите прав потребителей финансовых услуг и миноритарных акционеров. В структуре службы было создано подразделение, ответственное за подготовку информационных материалов и программ, которые будут предоставлены различным целевым аудиториям с целью повышения финансовой грамотности населения. К настоящему времени важным результатом работы следует считать меры для совершенствования правовой базы инспекционной деятельности.
Прошло не так много времени, чтобы можно было подводить итоги реформы по созданию интегрированного регулятора на финансовом рынке России. Многие задачи невозможно реализовать за такой короткий срок, поэтому процесс реформирования механизма государственного регулирования финансовых рынков еще не вступил в свою завершающую стадию. Однако в деятельности Банка России уже можно отметить ряд положительных тенденций. Несмотря на многочисленные риски выбранной модели регулирования, а так же принимая во внимание геополитическую ситуацию, мегарегулятору все же удалось реализовать некоторые стимулирующие меры, что способствовало укреплению финансового рынка страны, в том числе за счет повышения эффективности контроля над его сегментами.
ЦБ РФ необходимо продолжать свою деятельность в области совершенствования законодательной базы и приведения ее в соответствие с международными требованиями, а также в области регулирования, надзора. Банк России должен обеспечить своевременную реакцию на проблемы, возникающие в кредитных организациях и оперативное вмешательство, а также более тщательный надзор в нестабильных кризисных экономических условиях.
Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.
12.1993) (ред. от 23.
11.2016) [Электронный ресурс]. -.
http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28 399/.
Федеральный закон от 02 декабря 1990 года № 395−1 «О банках и банковской деятельности» (ред. от 03.
07.2016) // СЗ РФ. 1996. N 6. Ст. 492.
Федеральный закон от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изм. и доп., вступ. в силу с 17.
07.2016) [Электронный ресурс]:
http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_37 570.
Федеральный закон от 28 ноября 2015 года № 334-ФЗ «Об особенностях перечисления в 2016 году и в 2017 году прибыли, полученной Центральным банком Российской Федерации по итогам 2015 года и по итогам 2016 года» [Электронный ресурс]:
http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_189 510.
«Положение о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» (утв. Банком России 16.
07.2012 N 385-П) (ред. от 08.
07.2016) (Зарегистрировано в Минюсте России 03.
09.2012 N 25 350) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.
01.2017).
«Положение о Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения» (утв. Банком России 27.
02.2017 N 579-П) (Зарегистрировано в Минюсте России 20.
03.2017 N 46 021).
Инструкция Банка России от 30.
05.2014 N 153-И (ред. от 14.
11.2016) «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов» (Зарегистрировано в Минюсте России 19.
06.2014 N 32 813).
Анисимов А. А. Макроэкономика. Теория, практика, безопасность: учебное пособие / А. А. Анисимов, Н. В. Артемьев, О. Б. Тихонова; под ред. Е. Н. Барикаева. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2015. — 599 с.
Беляков А. В. Банковские риски: проблемы учета, управления и регулирования. — М.:БДЦ-Пресс, 2013. — 241 с.
Борисова Е. В. Взаимодействие регуляторов на финансовых рынках как механизм совершенствования консолидированного банковского надзора//ФИНАНСОВОЕ ПРАВО. — 2012. — №. 11. -.
С. 30−32.
Бурмистрова О. А. Управление финансовой деятельностью коммерческого банка с использованием пластиковых карт // Финансовый менеджмент. — 2014. — № 2 — С. 100−106.
Евдокимова Ю. В. Проблемы банковского кредитования и возможные пути их решения // Наука XXI века: Проблемы и перспективы: Материалы Международной научно-практической конференции. Редколлегия: Искужин Т. С. (отв. редактор), Идельбаев М. Х., Хамитова Г. Ш., Елизаров М. В., Газизова Л. М., Нигматуллин О. Б., Салимова Л. М. 2013. С. 166−169.
Жуков Е. Ф. Банки и небанковские кредитные организации и их операции: учебник для студентов вузов, обучающихся по направлению «Экономика» / под ред. Е. Ф. Жукова, Н. Д. Эриашвили. — 4-е изд., перераб. и доп. — М.: Юнити-Дана, 2015. — 559 с.
Жуков Е. Ф. Банковское дело: учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям и специальности «Финансы и кредит» / под ред. Е. Ф. Жукова, Н. Д. Эриашвили. — 3-е изд., перераб. и доп. — М.: ЮнитиДана, 2015. -654 с.
Зинкевич В. А. Инструментарий для управления кредитными рисками с учетом макроэкономических факторов // Банковское кредитование. 2014, № 4. — 124−130.
Киселева И. А. Коммерческие банки: модели и информационные технологии в процедурах принятия решений. — М.: Едиториал УРСС, 2012. — 386 с.
Шеремета С. В. Центральный банк РФ. Его функции и политика // Инновационное образование и экономика. — 2012. ;
Т. 1, № 11 (22). — С. 7−11.
Влияние санкций на российский банковский сектор. — 2014. //.
http://www.youtube.com/watch?v=7DwKGIyoGmM.
Приложение 1.
Таблица 1 — Сравнительная характеристика признаков финансовой надежности банков Критерии ПАО «Запсибкомбанк» ПАО «Сбербанк России» Банк ПАО «ВТБ-24» АО «Альфа-Банк» АО НГБ «Ермак» Банк ЮГРА Финансовая надежность в том числе: Наличие лицензии Генеральная лицензия на осуществление банковских операций (13.
07.2015) Генеральная лицензия на осуществление банковских операций (11.
08.2015) Генеральная лицензия на осуществление банковских операций (29.
10.2014) Генеральная лицензия на осуществление банковских операций (16.
01.15) Лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц) (17.
07.2015).
Лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте (17.
07.2015) Генеральная лицензия на осуществление банковских операций (28.
10.2016) Уровень капитала, тыс. руб 13 906 149 2 775 289 527 276 051 898 333 980 539 806 847 319 781 403.
Норматив достаточности капитала 13,66% 11,81% 10,03% 14,66% 24,63% 15,22% Уровень конкурентоспособности 0,21 44,02 7,79 2,5 0,55 0,87 Участие в системе страхования вкладов да Да да да да да Претензии АСВ нет нет да да нет нет.
