УРОВНИ ПЛАНИРОВАНИЯ ПРОЕКТА

Данные о затратах следует внести в таблицу «Затраты на оборудование», где необходимо предусмотреть столбцы: наименование оборудования, количество, сотрудник (использующий данное оборудование) и время использования (количество дней).В том случае, если целесообразно арендовать компьютерное оборудование следует на соответствующем Web-сайте найти стоимость аренды по каждой позиции таблицы. Тогда общая стоимость аренды оборудования для выполнения проекта составит:

29где Nколичество наименований оборудования, взятого в аренду, KI — количество единиц оборудования i-го наименования, СI — стоимость аренды, TIдлительность аренды i-го оборудования. Отчисления на амортизация оборудования определяется следующим соотношением,(30)где, N — номер вида оборудования в общем списке;k — число единиц; - стоимость единицы оборудования;- время использования оборудования; - общее время эксплуатации оборудования. Принимая полный срок эксплуатации приобретенных компьютеров три года (с учетом морального старения), а для прочего оборудования — 10 лет, и учитывая, что в году 255 рабочих дней, можно определить значение амортизации. С учетом амортизации общая сумма затрат на оборудование для рассматриваемого примера составляет = 230 000 руб. Расчет затрат, связанных с организацией рабочих мест для исполнителей проекта следует провести ориентируясь на требования СНИПа (санитарные нормы и правила) и на стоимость годичной аренды помещения требуемого уровня сервиса. В соответствии с санитарными нормами, расстояние между рабочими столами с видеомониторами должно быть не менее 2 м., а между боковыми поверхностями видеомониторов — не менее 1,2 м. Площадь на одно рабочее место с терминалом или ПК должна составлять не менее 6 кв.м., а объем — не менее 20 куб.

м. Площадь, предусмотренная для размещения одного принтера, соответствует 0,5 площади рабочего места исполнителя. Расположение рабочих мест в подвальных помещениях не допускается. Помещения должны быть оборудованы системами отопления, кондиционирования воздуха или эффективной приточно-вытяжной вентиляцией. В обосновании затрат на размещение исполнителей следует сначала определить число исполнителей, работающих на компьютерах и количество устанавливаемых принтеров, а затем установить площадь для рабочего помещения. Затраты на аренду помещения можно вычислить исходя из соотношения 31:31где СКВМ — стоимость аренды одного кв. метра площади за год, Sарендуемая площадь рабочего помещения. ТАР — срок аренды. Примем, что аренда рабочего помещения в 60 кв.м. на время проектирования может составить 270 000 руб. Накладные расходы, связанные с выполнением проекта, следует вычислить, ориентируясь на расходы по основной заработанной плате. Обычно они составляют от 60% до 100% расходов на основную заработанную плату. Используя соотношение 32, следует определить:

32Для рассматриваемого примера СНАКЛ составят 349 756,8 руб. Затраты на расходуемые материалы.

Для выполнения проекта необходимо предусмотреть расходы на возможные расходные материалы приведены, пример которых показан в таблице 2.

5.2. Таблица 2.

5.2Примерный перечень расходных материалов№Наименование.

Стоимость, руб.

1Канцелярские принадлежности: карандаши, ручки, ластики, бумага.

Расходные материалы для оргтехники: бумага для принтеров, картриджи для принтеров, картридж для ксерокса.

Микросхемы и радио-элементы100 004.

Носители информации: дискеты, компакт-диски5000.

Затраты на расходные материалы следует отнести к накладным расходам. Результаты, полученные в процессе вычислений затрат следует подставить в соотношение:, что и определит суммарные затраты на реализацию целей проекта. Для рассматриваемого проекта эта сумма составит:

К = 582 928+230000+270 000+349756,8 = 1 432 685 руб. Затраты на внедрение ПО (результата проекта) состоят из затрат на заработанную плату исполнителям, со стороны фирмы-разработчика, затрат на закупку оборудования, необходимого для внедрения ПО, затрат на организацию рабочих мест и оборудование рабочего помещения и затрат на накладные расходы. Затраты на внедрение определяются из соотношения 33:33где, СВН. ЗАРП — заработанная плата исполнителям, участвующим во внедрении, СВН. ОБ — затраты на обеспечение необходимым оборудованием, СВН.ОРГ — затраты на организацию рабочих мест и помещений, СВН. НАКЛ — накладные расходы. Так как работы по внедрению могут проводиться на оборудовании ранее установленном заказчиком и на рабочих местах заказчика, то СВН. ОБ иСВН.ОРГ равны нулю. Расчет затрат на выплату заработной платы и накладные расходы следует вычислить по соотношениям и того, что время внедрения составляет 22 дня и работами по внедрению будет заниматься один инженер-программист.Учитывая затраты на внедрение ПО и затраты на разработку общие затраты составят следующую сумму (34):

342.

6 Планирование цены и прогнозирование прибыли.

На основе данных о затратах на разработку и внедрение, результатах прогнозирования объема продаж, следует определить стоимость одного комплекта программного обеспечения. Стоимость выставляемого на рынок продукта определяется частью стоимости разработки, затрат на внедрение и прибыли фирмы-разработчика. В ряде случаев можно учесть затраты на обучение персонала методам работы с новым изделием. Стоимость ПО можно рассчитать, используя соотношение 35: 35где K — часть стоимости разработки, приходящаяся на одну копию программы, КВНстоимость внедрения программы, DПРИБпроцент прибыли, заложенный в стоимость. Стоимость внедрения остается постоянной для каждой установки, а частичная стоимость разработки, приходящаяся на каждый образец изделия, определяется исходя из данных о планируемом объеме установок (36):36где, Кстоимость проекта, NOPпланируемое число изделий, КСТ — ставка банковского процента по долгосрочным кредитам (более одного года).Если, в качестве ставки процента по долгосрочным кредитам использовать 25% годовых и применять рассчитанные значения затрат на разработку и планируемое число установок, то можно определить частичную стоимость разработки (36).Цена программного продукта, выставляемого на рынок должна соотноситься с ценой продуктов, имеющих одинаковые функциональные возможности. Для определения цены на подобные изделия следует провести анализ информации Интернет-магазинов, или соответствующих Web-сайтов.Из соотношения 37 можно определить процент прибыли от одной реализации:

37Сумма прибыли от продажи каждой установки ПО следует рассчитать, используя следующее соотношение (38):38где, ННДС — процентная ставка налога на добавочную стоимость. Используя текущую ставку налога на добавленную стоимость (18%), следует определить сумму прибыли от каждой установки. Распределив планируемые продажи по времени (периоду расчета), следует определить изменение таких величин, как «Баланс начальный», «Сумма продаж», «Сумма погашения кредита», «Погашение кредита по проекту», «Чистая прибыль» и «Баланс» .При взятии краткосрочного кредита со ставкой 10% за три месяца на каждое внедрение, взятие долгосрочного кредита со ставкой 25% годовых на разработку и полного погашения кредита на внедрение после каждой продажи с частичным погашением кредита на разработку, общий баланс может составить суммы, показанные в таблице на таб. 2.

6.1. Таблица 2.

6.1 Общи баланс.

ПериодрасчетаРазработка (проект)Прибыльчастичная стоимость.

Сальдо начальное по кредиту.

Погашение кредита.

Сальдо конечное по кредиту.

Расчетная прибыль.

Чистая прибыль1−4. 200×83 975−30 230 983 975−21 833 413 015 104 124−8. 200×83 975−21 833 483 975−13 435 913 015 104 128−12. 200×83 975−13 436 083 975−5 038 413 015 104 121−3. 200×83 975−5 038 550 385 046 605 266 944−6. 200×839 750 009 699 077 632.

Планирование цены и прогнозирование прибыли начинается с анализа цены на рынке на подобные устройства. Например, представленные на рынке аналоги имеют стоимость от $ 35 000, а потребность в этих устройствах составляет 200 изд./год при общем числе 1000 изд. Себестоимость изготовления одного устройства без учета стоимости разработки оценивается исходя из следующих данных:

Себестоимость изготовления одного изделия определяется следующими затратами, показанными в поле таблицы в таблице 2.

6.2. Таблица 2.

6.2Расчет себестоимости№Наименование.

Частичная стоимость1Фоточувствительная матрица6 500 002.

Закупка комплектующих200 003.

Зарплата на ед. изд.

Амортизационные отчисления на технологическое оборудование30 005.

Погашение банковского кредита на внедрение12.

5% (25% годовых) Общая стоимость производства одного изделия составит 765 000 руб. Закладываемая частичная стоимость разработки равна:

руб.Процент прибыли от одной реализации при цене Кустр=1 100 000 руб.: Dприб = (1 100 000/767800 — 1)· 100% = 43%Закладывая долю прибыли Dприб =15%, определим стоимость устройства: Кустр=(Квн+К)(1+Dприб) = 767 800· 1.15 = 883 000 руб. Тогда, доля прибыли от продажи составит:

Сприб = Кустр· Dприб·(1-НДС) = 106 000 руб. В таб. 2.

6.3 показан общий баланс для проекта на 5 лет. Таблица 2.

6.3Баланс проекта.

Период расчета.

Баланс начальный.

Сумма продаж.

Сумма погашения кредита на внедрение.

Сумма погашения кредита на разработку.

Чистая прибыль.

Баланс конечный1-п/годие 1 год-22 400 000 000−24 888 892-п/годие 1 год-248 888 988 300 000 668 810 832 075 164 717 861 178 441 728-п/годие 2 год28 000 008 830 000 063 178 906 026 593 160 513 191 936-п/годие 2 год149 500 008 830 000 060 160 367 973 120 063 146 295 296-п/годие 3 год286 187 508 830 000 038 026 162 458 936 076 400 590 848-п/годие 3 год439 960 948 830 000 028 378 719 142 300 173 717 209 088-п/годие 4 год61 295 605 883 000 006 289 666 598 988 782 095 040 512-п/годие 4 год807 575 568 830 000 020 085 685 733 275 205 632-п/годие 5 год1 010 575 568 830 000 056 883 700 064 829 046 784-п/годие 5 год1 213 575 568 829 999 946 107 761 806 706 475 008.

7 Резюме проекта.

Резюме проекта представляет кратко сформулированные значения для каждой части бизнес-предложения. В качестве таких значений должны быть указаны данные о сроках выполнении проекта, требуемых трудовых ресурсах, затратах на реализацию проекта, затратах на установку, разработанного продукта (в случае необходимости), о сроке окупаемости затрат, о возможной прибыли в результате активной маркетинговой деятельности на соответствующем рынке ПО. Для рассмотренного проекта в качестве выводов может быть использована следующая информация:

Срок выполнения проекта:

10 мес. Срок окупаемости кредита на разработку:

18 мес. Срок окупаемости кредита на внедрение:

3 года.

Стоимость проекта:

1 235 884 руб. Оценочная стоимость 1 изделия:

883 000 руб. Прибыль от продажи 1 изделия:

106 000 руб. Ожидаемая сумма продаж:

176 600 000 руб./год.

Ожидаемая прибыль:

40 600 000 руб./год.

Заключение

Понятие проект включает работы и процессы, связанные с организацией экономических и хозяйственных мероприятий, позволяющих создавать спроектированное изделие с наибольшей прибылью, а не с выполнением конкретного задания. Деятельность в ходе проекта делить на целеполагание, планирование и выполнение. Планирование проекта — непрерывный процесс определения наилучшего способа действий для достижения поставленных целей проекта с учетом складывающейся обстановки. Планирование проекта происходит на различных уровнях. Первоначально составляется График инвестиционного проекта (Уровень 0. Концептуальный план). Основным результатом планирования является Общий генеральный график инвестиционного проекта (Уровень 1. Стратегический план. Уровень 2 Тактический план уточняет сроки выполнения блоков работ, потребность в ресурсах, устанавливает четкие границы между участниками работ, распределяет исполнителей во времени.

Следующим уровнем планирования являются Детальные графики выполнения работ (Уровень 3. Оперативный план).В процессе выполнения курсовой работы был рассмотрен пример разработки нового программного обеспечения (ПО) и программно-технического изделия, который включал выполнение работ:

Определение структуры (этапов) работ по разработке конкретного решения.

Расчет трудоемкости проекта, Определение численности исполнителей, Разработка календарного графика работ, Определение структуры затрат на разработку проекта, Определение ожидаемой прибыли от реализации проекта. Проект был признан успешным с размером ожидаемой прибыли 40 600 000 руб./год.

Список литературы

Беляева С. А. Роль планирования в процессе управления инновационными проектами // Организатор производства. — 2010. — N.

4. — С. 84−87.Гончаренко С. Управление проектами // Управление качеством. — 2011. — N.

8. — С. 44−46.Емельянов Ю. Управление инновационными проектами в компании // Проблемы теории и практики управления.

— 2011. — N 2. — С.

26−39Ивасенко А. Г. Управление проектами: учебное пособие для студентов. — Ростов н/Д.: Феникс, 2009.

— 330 с. Мартьянова А. Управление проектами// Финансовый директор, 2012.-№ 8. с.15Матвеева Л. Г. Управление проектами: учебник.

— Ростов н/Д.: Феникс, 2009. — 423 с. Модель проекта//

http://boatmanshome.ru/cgi-bin/page.pl?21dev₀₀₅.page#A13Романова М. В. Управление проектами: учебное пособие. — М.: ФОРУМ: ИНФРА-М, 2010. — 253 сУправление содержанием проекта//.

http://fpm.at.ua/publФунтов В. Н. Основы управления проектами в компании: учебное пособие по дисциплине, специализации, специальности «Менеджмент организации». — М. — СПб. [и др.]: Питер, 2011. — 394 с.