Между тем, сегодня банки стремятся максимально упростить и ускорить процедуру пополнения счетов и погашения кредитов, посредством модернизации операционных систем и программных ИТ-продуктов. Такие меры должны быть в обязательном порядке предприняты во всех отделениях ОАО «Сбербанк России». В противном случае банк рискует потерять потенциальных клиентов, ориентированных на максимальное удобство предлагаемых банком услуг. Предлагается Тарскому отделению банка ОАО «Сбербанк России» внедрить в отдел клиентских операций (кредитный комитет) 1 штатную единицу сотрудника по проведению операций и надзору над кредитованием физических лиц (потребительское кредитование) после соответствующего тестирования квалификации данного кредитного работника.Выводы.
Выявленные проблемы банка способствуют выработке решений, направленных на дальнейшее расширение продуктовой линейки, которые сводятся к повышению конкурентоспособности банка на рынке потребительского кредитования посредством разработки новых маркетинговых программ по продвижению услуг потребительского кредитования; к выбору наиболее перспективных секторов кредитования и планирование оптимальной структуры кредитного портфеля в части кредитов физическим лицам; к усилению мониторинга качества портфеля потребительских кредитов и обеспечение высокого уровня возвратности (снижение кредитных рисков).
3.2. Мероприятия по совершенствованию системы управления доходами банка.
На фоне общих тенденций на рынке потребительского кредитования и развития банковского сектора отделениям ОАО «Сбербанк России» в целях роста доходности и расширения продуктовой линейки можно рекомендовать следующие пути совершенствования системы управления доходами бв ОАО «Сбербанк России»:1)Совершенствование автоматизации процессов сопровождения потребительских кредитов;
2)Формирование службы финансовогоконтролинга над потребительским кредитованием.
3)Расширение сферы применения кредитования;
4)Ускорение оборачиваемости активов. Основные пути ускорения оборачиваемости капитала можно назвать следующие:
1) сокращение продолжительности кредитного цикла; 2) широкое распространение кредитных карт и выпуск их в обращение;
3) усиление безопасности и рост надежности;
4)повышение уровня маркетинговых исследований, направленных на ускорение продвижения банковских продуктов, включая изучение рынка, совершенствование форм его продвижения к потребителю, формирование оптимальной ценовой политики, организацию эффективной рекламы. Банк планирует существенно повысить эффективность деятельности за счет автоматизации и оптимизации бизнес-процессов, совершенствования ИТ-платформ и технологий во всех отделениях. Для автоматизации методики управления доходами в отделении ОАО «Сбербанк России» необходима разработка и внедрение современного специализированного программного продукта. Стоимость разработки автоматизированной системы для отделения банка и внедрения ее составляет 67 700 рублей. Сумма затрат, направляемых на техническую поддержку составит 900 рублей в месяц, или 10 800 рублей в год. Срок полезного использования программы — 5 лет. В настоящее время в планово-финансовом отделе банка работает 6 человек, которые осуществляют управление финансовыми активами отделения ОАО «Сбербанк России». Для проведения трудоёмких расчётов необходимо принять на работу 1 человека и оборудовать 1 рабочее место. Внедрение автоматизированной системы уменьшит количество операций, которые проводят сотрудники планово-финансового отдела, и оставит неизменным численность данного отдела. Оклад сотрудника данного отдела составляет 26 000 руб.
до вычета налога на доходы физических лиц с учетом индексации в размере 5% ежегодно. Проведенный анализ активов банка показал, что оборачиваемость активов не достаточно высока, чтобы обеспечить эффективность использования капитала банка и наращивать доходы. Задача банка — поднять доходность активов за счет роста величины собственного капитала и тем самым изменения структуры ресурсной базы. В 2013;2014 году, с целью увеличения доли активных карт в кредитном портфеле, Банк планирует дальнейшее проведение активационных кампаний и различных конкурсных мероприятий среди держателей кредитных карт, развитие совместных программ с партнёрами Банка, в том числе создание новых ко-брендинговых карточных продуктов. Банк намерен продолжать реализацию комплекса мероприятий по улучшению пакета услуг, которые будут оказаны в рамках карточного обслуживания. Услуги банка, которые предоставляются в кратчайшие сроки, при минимуме оформляемых бумаг со стороны клиента имеют больший успех даже при высокой процентной ставке. Использование кредитных карт способствует упрощению и ускорению оформления кредитов. Для укрепления банковской сферы розничного кредитования необходимо совершенствовать систему ипотечного кредитования, сделав ее более привлекательной для населения, выгодной и доступной.
Основными продуктами ипотечного кредитования должны стать:
приобретение готового и строящегося жилья в рамках программ: «Ипотека с государственной поддержкой», «Ипотечный кредит с первоначальным взносом 10%», (ипотечный кредит на приобретение залогового жилья у заемщиков, которые испытывают сложности с погашением своего кредита;
— приобретение мест в готовых и строящихся гаражных комплексах;
— рефинансирование ипотечного кредита, который получен в другом банке;
— нецелевой ипотечный кредит под залог уже имеющегося у физического лица жилья;
— кредиты физическим лицам, которые испытывают временные затруднения с обслуживанием ипотечных кредитов. Ипотечный кредит планируется в форме без первоначального взноса, с учетом дохода до 4 созаемщиков, при максимальном сроке кредита — 25 лет. Чтобы повысить финансовую устойчивость, банку необходимо в плане совершенствования управления доходами, выполнение следующих условий:
постоянно увеличивать собственные ресурсы, размещая капитал в активные операции, приносящие наибольший доход;
— обеспечить приток дешевых ресурсов, которые определены вкладами граждан;
— вкладывать собственные и заемные ресурсы по выгодной процентной ставке, тем самым повышая цену собственного капитала;
— проводить отбор надежных клиентов, получать выгодные гарантии и постоянно расширять рынок ссудного капитала;
— увеличение собственного капитала за счет роста прибыли и добавочного капитала;
— пересмотр структуры кредитного портфеля в сторону увеличения доли заемщиков-физических лиц.Выводы.
В целях роста доходности и расширения продуктовой линейки банку рекомендованы мероприятия по совершенствованию системы управления доходами:
1)Совершенствование автоматизации процессов сопровождения потребительских кредитов;
2)Формирование службы финансовогоконтролинга над потребительским кредитованием.
3)Расширение сферы применения кредитования;
4)Ускорение оборачиваемости активов.
3.3. Экономическое обоснование внедрения новых видов банковских продуктов и услуг для наращивания его доходов.
Для оборудования рабочего места (компьютерный стол, офисный стул, несгораемый шкаф для документов и персональный компьютер) необходимо всего — 48 900 руб. Обслуживание каждого рабочего места, состоящее из коммунальных расходов, оплаты труда уборщицы, налога на имущество и прочих затрат, составляет 5% от стоимости рабочего места. При этом нормативный срок службы компьютера считается равным 5 годам, мебели — 7 годам. Для расчета амортизации используется линейный метод. Расчет стоимости обслуживания рабочего места представлен в табл. 3.
1.Таблица 3.1 — Расчет стоимости обслуживания рабочего места, руб. Год эксплуатации.
Стоимость рабочего места на начало года.
Стоимость обслуживания рабочего местакомпьютермебель130 000 189 002 445 225 335 427 187 520 429 415 036 129 367 032 712 205 483 695 956 188 725 248.
Совокупные затраты банка в течение пяти лет при условии принятия в планово-финансовый отдел трех дополнительных сотрудников представлены в табл. 3.
2.Таблица 3.2 — Совокупные затраты ОАО «Сбербанк России» при условии принятия дополнительно сотрудника, руб.Год.
ОкладЕСНДМСЗатраты на оборудование рабочего места.
Стоимость обслуживания рабочего места.
Всего затрат4 890 004 890 012 599 775 723 163 094 768 795 011 893 887 667 000 993 719 848 265 323 059 535 707 485 482 981 030 255 889 195 964 716 071 024 968 586 158 134 261 140 273 927 614 077 228 548 096 В первый год внедрения автоматизации затраты составят 170,8 тыс.
руб, (48,9 + 121,995).Расчет показателей оборачиваемости активов за 2011 — 2013 годы приведен в таблице 3.
3.Таблица 3.3 — Расчет показателей оборачиваемости активов за 2011 — 2013 годы.
Показатели2011 г., 2012 г., 2013 г., Изменение к 2011 г. Изменение к 2012 г. Оборачиваемость активов, оборотов0,6090,8091,4020,2000,593Доходы от операционной деятельности331 064 904 617 574 793 216,07126701,6Активы54 331 606 271 253 553 152,34664727,89Период оборота, дн590,799 445,004256,776−145,794−188,228Как показывает анализ оборачиваемости, показатель увеличился к 2013 году не значительно, с 0,61 оборотов до 1,402 оборотов. Период оборота также не постоянен: 590, 445 и 256 дней. Низкий уровень оборачиваемости ресурсов возникает из-за несоответствия величины дохода и собственного и привлеченного капитала. При существующей величине собственного капитала необходимо увеличить объем доходной части. В качестве источника ресурсов для роста объемов кредитования, как самой доходной операции, можно использовать снижение дебиторской задолженности. Величина просроченной задолженности по кредитам на конец 2013 года составляла по данным баланса 564 тыс.
руб. Доля просроченной задолженности в общей сумме резерва, предназначенного на покрытие убытков — 24,2%, в сумме активов — 0,5%. Расчеты представлены в табл. 3.
4.Величина возможных долгов с риском финансовых потерь составляет 268 тыс.
руб. Данная сумма может предстать суммой вероятных убытков, которая будет погашаться из прибыли. Доля возможных убытком в объеме активов — 2,1%. Таблица 3.4 — Расчет удельного веса просроченной задолженности по кредитам.
Показатели, тыс.
руб.Значение показателя, тыс.
руб.Удельный вес в общей сумме активов, %Удельный вес в общей сумме РПУ, %Величина просроченной задолженности по кредитам5640,524,2Возможные долги с риском финансовых потерь по кредитам 2680,211,5 Резерв на покрытие убытков (неиспользованная прибыль).
23 301,9100.
Величина активов125 355 100-Данные задолженности тормозят оборачиваемость ресурсов, снижают доходность капитала. Снижают привлекательность банка для кредиторов и инвесторов. Также, банк несет значительные потери по оплате процентов за каждый день, если бы данные средства были направлены на кредитование лиц. Расчет потерь представлен в табл. 3.
5. Средняя ставка процента за один день из расчета годовых (19,5%) составляет СС дн = 19,5% / 360 = 0,54 167%Пример расчета потерь:
П (1) = (832 * 0,54 167%) * 180 дн = 51,8 тыс.
руб.Общая сумма потерь на конец 2013 года составила 72,3 тыс.
руб. Величина задолженности по ссудам подлежит погашению в полном объеме — 904,3 тыс.
руб. Таблица 3.5 — Расчет потерь по просроченной задолженности по итогам 2013 года.
Задолженность, тыс.
руб.Потери, тыс.
руб.Величина задолженности с истекшим сроком погашенияколичество днейсумма потерьв том числе со сроком 6 мес53 218 051,87со сроком от 4,5 мес16 813 512,29со сроком от 3,8 мес1 321 148,15Итого потерь, тыс.
руб.832 72,31По результатам проведенного исследования улучшится финансовое состояние банка, снижение затрат составит на общую сумму 72,3 тыс.
руб.Итого сумма потерь, которая может быть восстановлена и направлена на кредитование составила 904,3 тыс.
руб.Для уменьшения величины задолженности по кредитам рекомендуется ввести тщательный отбор заемщиков, проверяя их кредитоспособность по всем финансовым показателям, используя также залоговое обеспечение при кредитовании. Расширение сферы применения кредитования позволяет привлечь большее число клиентов. К ускорению оборачиваемости капитала и росту доходов приведут мероприятия по совершенствованию организации кредитного и ссудного процесса:
автоматизация процесса, совершенствование и внедрение информационных технологий позволит расширить клиентскую базу ориентировочно на 2%;
— обновление банковского продукта с использованием кредитных карт и расширения ипотечного кредитования позволит увеличить приток клиентов по кредитованию примерно на 5% ;
— повышение качества обслуживания клиентов позволит увеличить доход на 3−5%.Обобщенные данные комплекса мероприятий с суммой ожидаемого эффекта представлена в табл. 3.
6.Таблица 3.6 — Основные направления совершенствования системы управления доходами Тарского отделения (на правах управления) Омского отделения ОАО «Сбербанк России «Мероприятие.
Ожидаемый эффектрасширение клиентской базы за счет совершенствования и внедрения информационных технологий.
Рост клиентов порядка 2% .102 201 (чистая ссудная задолженность)*2% = 2044 тыс.
руб.2044 * 0,227= 464 тыс.
руб.Увеличение доходов банка — 464 тыс. руб.
обновление банковского продукта с использованием кредитных карт и расширения ипотечного кредитования.
Рост клиентов порядка 5%102 201*5% = 5110 тыс.
руб.. Увеличение доходов банка при 19,5% годовых — 5110*0,195 = 971 тыс. руб. Повышение качества обслуживание клиентов1 785 748*3% = 5272 тыс.
рубрегулирование структуры капитала с целью роста доходности Экономия средств 904,3 тыс.
руб.Экономический эффект от предлагаемых усовершенствований банка составит 7611,4 тыс.
руб.Эф = 464 + 971 + 904,3 + 5272 = 7611,4 тыс.
руб.Проведение мероприятий обеспечит рост доходной части (Д оп) на 4,3%. ∆ Д оп =(175 748 +7611,4) / 175 748 * 100 = 104,3%.Экономия ресурсов отразится в отчетных данных на снижении расходов. При росте выручки на 1,3% возрастут пропорционально переменные затраты, и составят :∆З = 95 473*0,672 (затраты переменные — 67,2%) * 0,043 = 2759 тыс.
руб.Затраты, соответственно, возрастут с 95 473 млн.
руб. до 103 492 млн руб., или на 8,4%. Общая сумма затрат:
З = 95 473+ 2759 +170,8 = 98 402 млн.
руб.Прирост прибыли составит 4682 тыс.
руб.П (чистый операционный доход) = 183 360- 98 402 = 84 958 тыс.
руб.∆П = 84 958- 80 276 = 4682 тыс.
руб.П ч = 22 215+4682=26 897тыс.
руб.Величина собственного капитала возрастет на сумму прибыли, на 4682 тыс.
руб., или на 32,6%.К пр = 14 380 + 4682 = 19 063 тыс.
руб.Рост кредитного портфеля составит 2,3%КП пр = 102 201 + 2044+5110 = 109 355 тыс.
руб.Активы возрастут на 5,7%, с 125,3 млн.
руб. до 132,5 млн.
руб.По результатам внедрения мероприятий банк заметно улучшит основные показатели функционирования своей деятельности. В сводной таблице (таблица 3.7) основных показателей представлены изменения основных показателей в абсолютном и относительном выражении. Таблица 3.7 — Расчет изменений основных показателей деятельности банка до и после внедрения мероприятий.
Показатели2013 годпосле мероприятий тыс.
руб. %Чистая прибыль22 215 268 974 682 120,1Чистые операционные доходы80 276 849 584 682 112,8Активы1 253 551 316 056 250 112,0Доходы от операционной деятельности1 757 481 833 607 612 160,3Расходы95 473 984 022 930 096,1Собственный капитал14 380 190 634 682 132,6Чистая ссудная задолженность1 022 011 093 557 154 048,0Рентабельность банковского продукта, %45,746,30,7101,4Рентабельность затрат, %84,186,32,3102,7Рентабельность активов,%17,720,42,7115,3Рентабельность собственного капитала, %154,5141,1−13,491,3 В результате расчетов, представленных в сводной таблице 3.7, можно заключить, что внедрение предлагаемых мероприятий позволит увеличить операционный доход на 4,3%, совокупные затраты на 3,1%. Величина прибыли от реализации (чистые операционные доходы) возрастет на 5,8%.Все показатели находятся в динамике роста, это можно заметить на диаграмме, изображенной на рисунке 3.
1.Рисунок 3.1 — Динамика роста показателей деятельности банка после проведения мероприятий.
Улучшение доходности банка после внедрения мероприятий отражены показателями рентабельности, значения рентабельности продаж банковских продуктов показывает рост с 45,6% до 46,3%, рост рентабельности активов — с 17,7% до 20,4%. Рост рентабельности затрат — с 84,1% до 86,3%. Выводы.
Предложенные пути совершенствования использования собственных средств банка предлагаются следующие: расширение сферы кредитования, обновление банковского продукта с использованием кредитных карт и расширения ипотечного кредитования, наращивание клиентской базы с целью получения большего дохода за счет совершенствования и внедрения информационных технологий; регулирование структуры капитала с целью роста доходности активов. Развитие и укрепление системы банка направлено на повышение финансовой устойчивости, расширению финансового потенциала, улучшение количества и качества выполняемых банковских кредитных и депозитных операций и оказываемых банковских услуг. Решение задач осуществляется за счет расширения ресурсной базы банка, оптимизации структуры активов и пассивов, снижения всех видов рисков, повышения качества управления. Рассчитанный эффект от проведения предлагаемых мероприятий будет способствовать росту эффективности деятельности и доходов банка, повышению рентабельности вложенных средств, укреплению финансового положения банка.
Заключение
.
В условиях рынка любому банку сможет обеспечить функционирование только эффективная система управления доходами, необходимыми для расширения финансовых возможностей. Умение быстро, а главное, правильно реагировать на любые изменения во внешней и внутренней среде, мгновенно принимать решения для улучшения своей деятельности — все это способствует росту стабильности банка, эффективности хозяйствования и повышению результативности деятельности. Данная дипломная работа нацелена на исследование вопросов управления доходами кредитной организации и разработку рекомендаций по расширению банковских продуктов Тарского отделения (на правах управления) Омского отделения № 8634.
ЗападноСибирского банка ОАО «Сбербанк России».В соответствии с выбранной целью автором работы в процессе исследования изучены теоретические и методологические основы формирования доходов в кредитной организации, сущность, значение, принципы формирования доходов. В первой главе дипломной работы рассмотрены теоретические, методологические основы, проблемы формирования доходов, понятие, структура и функции системы управления доходами кредитной организации. Выполнение первой главы позволило сделать следующие выводы:
доходы характеризуются денежными поступлениями от деятельности банка. Коммерческий банк получает доходы как от основной, так и от побочной деятельности. Соответственно, к источникам доходов банка относится основная (банковские операции и банковские услуги клиентам) и побочная (прочая деятельность, приносящая доход) деятельности;
— на доходы банка влияет и уровень использования источников, оптимальная структура баланса банка, соотношение активов и пассивов. Доход банка зависит от уровня процентной ставки, от порядка начисления процента, размера и длительности кредитового сальдо. К важным условиям обеспечения доходности банка можно отнести рационализацию структуры расходов и доходов, расчет процентной маржи и выявление тенденций в доходности ссудных операций;
— система управления доходами содержит основные функции, необходимые эффективной деятельности банков, такие как: планирование, оптимизация структуры банковских продуктов и услуг, регулирование деятельности, выбор оптимального направления развития; организация банковской деятельности с установлением порядка проведения банковских операций, структуры, ведением учета и отчетности, работы с клиентами; стимулирование деятельности работы персонала, контроль за деятельностью банка, доходностью, использованием активов и пассивов;
— к основным банковским продуктам можно отнести операции по вкладам и счетам, кредитные операции, валютные операции, операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями, консультационные операции, электронные банковские услуги, операции с сейфами. Во второй главе дипломной работы изучены аспекты формирования и оценки управления доходами Тарского отделения (на правах управления) Омского отделения № 8634 ОАО «Сбербанк России», проведен анализ и дана оценка динамики показателей состава и структуры доходов банка. Сбербанк России является лидером российского банковского сектора по общему объему активов и одним из крупнейших участников российского финансового рынка и рынка банковских услуг. Одним из крупных территориальных банков сети Сбербанка является Западно-Сибирский Банк. Тарское отделение (на правах управления) Омского отделения ОАО «Сбербанк России» занимается деятельностью, которая связана с привлечением и распределением ссудных капиталов. Банк получает прибыль от своих операций. Результатом деятельности банка является банковский продукт в виде создаваемых платежных средств и предоставляемых услуг. Выполнение второй главы позволило сделать следующие выводы:
результатом деятельности Тарского отделения является банковский продукт в виде создаваемых платежных средств и предоставляемых услуг;
— деятельность банка оценивается как положительная, с определенным уровнем дохода, наращиваем темпов объема оказываемых банковских услуг, уровнем рентабельности и другими положительными характеристиками хозяйственной деятельности;
— проведенный анализ хозяйственной деятельности банка показал, что в области планирования и контроля продаж банковских продуктов руководство разрабатывает четко отлаженную учетную политику, что приводит к минимизации расходов и росту результативности, привлечению клиентов и повышению объемов продаж. Чистая прибыль Банка за 2013 год; - в объеме 22,2 млн руб., чистая прибыль в 2012 году — 12,9 млн руб. Объем чистых доходов банка по основной деятельности по итогам 2013 года составляет 80,3 млн.
руб., что на 47,4 млн.
руб. больше показателя 2012 года;
составе доходной части банка за 2013 год — доходы от ссудных операций (процентные доходы) в объеме 80,3 млн.
руб., доходы от операций с ценными бумагами (2,7 млн.
руб.), доходы от операций с иностранной валютой (6,3 млн.
руб.), комиссионные доходы (26,4 млн.
руб.);
— наибольший удельный вес имеют чистые доходы от операционной деятельности, однако доля их снижается с 76% в 2011 году до 69,1% в 2013 году. На втором месте по величине и удельному весу доходы комиссионные от различных операций, по которым наблюдается рост с 16,5% в 2011 году до 22,7% в 2013 году;
— банк является по данным 2011;2013 годов рентабельным. Рентабельность доходов составила по годам: 27,6; 26,4% и 12,6%, рентабельность активов: 16,8%; 21,3%, 17,7%; рентабельность капитала снизилась с 201% до 154%; - доля средств кредитных организаций в структуре привлеченных средств возросла с 3,3% до 6,3%, в абсолютном значение прирост средств составил 382 млн руб.; показатель эффективности использования банком привлеченных средств для финансирования кредитов показан в снижении с 1,23 до 1,09 руб./руб.; уровень оседания всех средств клиентов банка на счетах на начало 2013 г. составил 91%, а к концу 2013 г. он вырос до 109%;
— доля прибыли в собственных источниках за отчетный период снизилась с 57,1% до 25,8%;по результатам проведенного анализа деятельности и состояния ресурсной базы банка можно сделать вывод, что результаты показателей не сильно отличаются от оптимальных значений и использование ресурсной базы эффективно и способствует росту доходности банка;
— к основным проблемам в системе использования ресурсов для роста доходности банка, на которые следует обратить внимание при разработке управленческих решений, можно отнести: кредиты с низкими процентными ставками; необходимость наращивания средств и создания резерва на покрытие убытков, недостаток финансовых средств, низкий уровень оборачиваемости собственного капитала, что сдерживает развитие банка;
— основными проблемами в системе использования ресурсов банка можно назвать: падение уровня рентабельности активов, кредиты с низкими процентными ставками; необходимость наращивания средств и создания резерва на покрытие убытков, недостаток финансовых средств, низкий уровень оборачиваемости собственного капитала, что сдерживает развитие и рост доходов банка. В третьей главе дипломной работы разработаны рекомендации по повышению доходов Тарского отделения ОАО «Сбербанк России», направленные на улучшение финансового состояния банка. Ключевой целью в розничном бизнесе банк считает существенный рост прибыли за счет динамичного развития бизнеса и повышение его эффективности, увеличение доли рынка и доли розничного бизнеса в кредитном портфеле. По результатам проведенного исследования можно сделать следующие выводы:
основными задачами Банка в сегменте потребительского кредитования в 2014 году должны стать: обеспечение роста объемов продаж, роста клиентской базы и роста доли рынка; повышение рентабельности; снижение уровня просроченной задолженности по кредитам;
— в целях роста доходности и расширения продуктовой линейки банку рекомендованы мероприятия по совершенствованию системы управления доходами: совершенствование автоматизации процессов сопровождения потребительских кредитов; формирование службы финансового контроллинга над потребительским кредитованием; расширение сферы применения кредитования; ускорение оборачиваемости активов;
— экономический эффект от предлагаемых усовершенствований банка составит 7611,4 тыс.
руб., в том числе ожидаемый эффект от расширения клиентской базы за счет совершенствования и внедрения информационных технологий — 464 тыс.
руб.; от обновления банковского продукта с использованием кредитных карт и расширения ипотечного кредитования — 971 тыс.
руб.; от повышения качества обслуживание клиентов — 5272 тыс.
руб.; от регулирования структуры капитала с целью роста доходности — 904,3 тыс.
руб.- по результатам внедрения мероприятий банк заметно улучшит основные показатели функционирования своей деятельности: операционный доход на 4,3%, совокупные затраты на 3,1%, значения рентабельности продаж банковских продуктов показывает рост с 45,6% до 46,3%, рост рентабельности активов — с 17,7% до 20,4%. Рост рентабельности затрат — с 84,1% до 86,3%.В целом выполнение дипломной работы позволяет сделать следующий вывод:
Тарское отделение Западно-Сибирского банка ОАО «Сбербанк» является динамично развивающейся кредитной организацией, которая охватывает многие виды деятельности: начиная от организации работы с частными вкладами до ипотечного кредитования. Эффективность использования ресурсов выражается в росте доходности фирмы, повышении оборачиваемости капитала. Предлагаемые мероприятия обеспечивают совершенствование системы функционирования банка, что укрепит стабильность, улучшение показателей результативности работы банка. Автор данной работы считает целесообразным рассмотреть данный комплекс предложений и внедрить в систему банка. Список использованной литературы.
Законодательные материалы.
Гражданский Кодекс Российской Федерации. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изменениями и дополнениями) от 10 июля 2002 № 86-ФЗ (ред. от 28.
12.2013) // Собрание законодательства РФ. -2002.-№ 28.-Ст.2790; 2005.-№ 30 (Ч.1).-Ст. 310. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 № 395−1 (ред. от 02.
02.2006), действующая редакция от 01.
01.2014 // Собрание законодательства РФ. 2014. № 1. Ст.
136.Инструкция Банка России от 16 января 2004 года № 110-И «Об обязательных нормативах банков"Положение ЦБ РФ «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» Положение ЦБ РФ от 26 марта 2004 № 254-п (ред. 20.
03.2006) (с изменениями и дополнениями) // Вестник Банка России. 2013. № 20.Положение Банка России «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций» от 10 февраля 2003 г. N 215-П (с изменениями и дополнениями от 25 октября 2013 г.)Положение Банка России от 28 декабря 2013 г. N 395-П «О методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций („Базель III“)» (с изменениями и дополнениями) Учебники, монографии, учетные пособия.
Алексеева, Д.Г., Пыхтин, С. В. Правовые проблемы потребительского кредитования на современном этапе / Д. Г. Алексеева, С. В. Пыхтин. — М.:Инфра-М, 2011. — 224 с. Банковский менеджмент: учебник / Под. Ред. Лаврушина О. И. — М.:КНОРУС, 2012.
Банковское дело: кредитная деятельность коммерческих банков: учебное пособие / Л. П. Кроливецкая, Е. В. Тихомирова. — М.: КНОРУС, 2013.
Белоглазова Г. Н., Кроливецкая Л. П. Банковское дело организация деятельности коммерческого банка: учебник для вузов / Белоглазова Г. Н., Кроливецкая Л. П.. — М.: Юрайт, 2013.
Банковское право. Уч. Пособие Тедеев А. А. М.: Эксмо 2012.
Бернстайн, П. Л. Против богов. Укрощение риска / П. Л. Бернстайн. — A gainsttheGods.
T he Remarkable Story of Risk. — М.:Олимп-Бизнес, 2012.
— 396 с. Букато В. И., Львов Ю. И. Банки, банковские операции в России: учебное пособие / В. И. Букато, Ю. И. Львов. — М.: «Финансы и статистика», 2011.
Вишняков, И. В. Методы и модели оценки кредитоспособности заемщиков / И. В. Вишняков. — СПб.: СПбГИЭА, 2008. — 51 с. Деньги, кредит, банки: Учебник // Под ред. К. Л. Малахова.
— М.: Приор. 2012. — 326 с. Ермаков, С. Л. Работа коммерческого банка по кредитованию заемщиков. Методические рекомендации / С. Л. Ермаков. ;
Изд. 2-е, доп. — М.: Компания Алес, 2013. -.
346 с. Мотовилов, О. Д. Банковское дело: учебник / О. Д. Мотовилов. — Изд. 2-е, доп. ;
Проспект, 2013. — 298 с. Ольшаный А. И. Банковское кредитование. — М.: Русская деловая литература, 2012.
Основы банковского дела: учебное пособие / Под ред. проф. Г. Г. Коробовой и проф. Ю. И. Коробова.
М.: Магистр, 2013.
Перекрестова, Л. С. Финансы и кредит. Практикум. Учебное пособие / Л. С. Перекрестова. — М.: Академия, 2013.
Поляков, В. П. Основы денежного обращения и кредита / В. П. Поляков, Л. А. Москвина. — Изд. 2-е, доп. — М.: Инфра — М, 2012.
Проблемы управления банковскими и корпоративными рисками / Под ред. Л. Н. Красавиной. — М.: Финансы и статистика, 2011.
Рид, Э. Коммерческие банки / Э. Рид, Э. Гилл, Р. Смит, Р. Коттер. — М.: СП «Космополис», 2006.
Русанов, Ю. Ю. Теория и практика риск-менеджмента кредитных организаций России / Ю. Ю. Русанов. — М.: Экономистъ, 2011. — 189 с. Севрук, В. Т. Риски финансового сектора Российской Федерации / В. Т. Севрук. -.
М.: Финстатинформ, 2012. — 176 с. Хорн, Д. В. Основы управления финансами / Д. В. Хорн. — М.: Финансы и статистика, 2011. -.
800 с. Челноков, В. А. Банки и банковские операции. Букварь кредитования / В. А. Челноков. — М.: Высшая школа, 2011.
Статьи из периодического издания.
Бровкина, Н. Е. Актуальные проблемы банковского обслуживания физических лиц: статья // журнал Банковское дело. — 2013, № 11. -с. 23−26Волков, А.В. О потребительском кредитовании: статья / журнал.
— Банковское дело. — 2013, № 12. — с.
42−47Дедегкаев, В. Е. Розничные банковские услуги в России: статья / журнал «Российское предпринимательство. — 2013, № 6. — с.34−41Кавкин, А. Новые способы страхования кредитного риска с помощью производных инструментов // А. А. Кавкин. — Изд. 2-е, доп. ;
Финансовый бизнес. — 2012. № 8. Казаков, А.
А. Думать о рисках и управлять рисками — это не одно и то же // А. А. Казаков, В.
Перепелкин. — Финансист. — 2009, № 5/6. Котенков, В. Н. Диагностика развития и финансовой устойчивости банков: статья // В. Н.
Котенков, Б. В. Сазыкин. — Аналитический банковский журнал, 2012. — № 8.Кравцова, Г. И. Виды и классификация банковских ссуд: статья //Г.И.Кравцова.
— Банковский вестник, сентябрь 2008.
Крюков, А. Ф. Анализ методик прогнозирования кризисной ситуации коммерческих организаций с использованием финансовых индикаторов: статья // А. Ф. Крюков, И. Г. Егорычев. — Менеджмент в России и за рубежом — 2012. № 2. Кудряшова, Ю. О. Оценка рисков как часть системы организации внутреннего контроля в банках: статья// Ю. О. Кудряшова. — Банковские услуги.- 2012, № 2.О рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору, сентябрь 2008 г., «Система внутреннего контроля в банках». Письмо Банка России № 87-Т от 10.
07.2009 г. Пашков, А. И. Оценка качества кредитного портфеля: статья // А. И. Пашков. — Бухгалтерия и банки, 2011 — № 3Интернет-ресурсы.
Интернет-сайт Центрального банка России/ Электронный ресурс. — Режим доступа: (www.cbr.ru) Интернет-сайт Федеральной службы государственной статистики / Электронный ресурс. — Режим доступа: (www.gks.ru)Интернет-сайт рейтингового агентства Эксперт-РА/ Электронный ресурс. — Режим доступа: (www.raexpert.ru)Заявление Правительства РФ и ЦБР от 5 апреля 2012 г. «О Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 года» / Электронный ресурс. — Режим доступа: [.
http://www.garant.ru/products/ipo/prime/doc/491 345/]Портал «Литература» [Электронный ресурс] / Материал из Википедии — свободной энциклопедии, 2009. — Режим доступа: [.
http://ru.wikipedia.org/wiki/], свободный. — Загл. с экрана. — Яз. рус., англ. Формирование кредитной политики коммерческого банка в современных условиях, критерии ее оптимизации: научная работа / Электронный ресурс. — Режим доступа: [.
http://knowledge.allbest.ru/bank/3c0b65625b3ac68b4d53a89421216d360.html] Сайт Министерства экономического развития- / Электронный ресурс. — Режим доступа:[.
http://www.economy.gov.ru] Электронный ресурс. — Режим доступа:
http://www.banki.ru/wikibank/dohodyi_kommercheskogo_banka//]Электронный ресурс. — Режим доступа: [www — finman — ru / articlesОАО «Сбербанк». Официальный сайт / Электронный ресурс. — Режим доступа: [.
http://www.sberbank.ru/corporate/121/].
