Разработка плана по труду и заработной плате ПАО Лукойл

Таблица 14 — Программа внедрения механизма мотивации мер по датам реализации на примере структурного подразделения.

ЗадачиВид работ.

СрокОтветст-венные руководители.

Стоимость, тыс. руб. Ожидаемый результат.Улучшение социально-психологического климата в коллективе.

ПохвалаНа каждом 5 минутном собрании перед началом смены.

Руководитель подразделения-Повышение производительности труда на 1%Улучшение социально-психологического климата в коллективе.

Вывешивание фотографии лучших работников по итогам работы за год на доску почета1 раз в год.

Специалист ОК2,0Повышение производительности труда на 1%Улучшение социально-психологического климата в коллективе.

Вручение грамот и поощрительных подарков по итогам работы за месяц.

ЕжемесячноРуководитель подразделения4,0Повышение производительности труда на 1%ИТОГО6,03%Повышение производительности труда на 1% обосновано мнением сотрудника отдела по работе с персоналом в направлении мотивационной политике и основано оно опыте внедрения подобных мероприятий в крупных российских компаниях, например, ПАО Газпром. Рост производительности труда приведет к росту выручки:(1%+ 1% +1%)=3%(2)0,03* 6 тыс. руб. = 0,18 тыс.

руб.Далее произведем расчет затрат на предлагаемые методы по увеличению механизма мотивации:

Затраты на грамоты, изготовление доски почета и ее оформления составят 6 тыс. руб. в год В таблице 15 представим бюджет программы на поддержку уровня удовлетворенности сотрудников. [15, официальный сайт компании, раздел социальные программы]Таблица 15 — Бюджет материального поощрения сотрудников на 2018 год.

ПоказательСумма, тыс. руб. Доля в структуре, %Премии к грамотам7,041,2Повышение окладов в случае многократного получения грамот или пребывания на доске почета в течение длительного промежутка времени10,058,8Итого17,0100,0Материальное поощрение сотрудников включает в себя премии к грамотам и повышение окладов, в случае многократного получения грамот, повторяющегося занесения на доску почета в течение длительного промежутка времени. На рисунке 3.3 представлена структура бюджета на материальное поощрение. Рисунок 8 — Виды материального поощрения сотрудников.

Использование поощрения сотрудников, по принципу экономичного расходования ограниченных средств, обеспечивает экономическую эффективность в области управления персоналом и достижение целей организации. При наиболее благоприятном соотношении между затратами на персонал и результатами труда персонала, принцип экономического расходования реализуется в большей степени. Также достигается социальная эффективность, которая представляет собой исполнение потребностей, интересов и ожиданий сотрудников. К этому перечню, к примеру, можно отнести высокий уровень оплаты труда, возможности для личностного роста, хорошие условия работы. Рассчитаем экономическую эффективность предложенных методов по увеличению механизма мотивации. Для расчета экономической выгоды от реализованных мероприятий необходимо обратиться к отчету о корпоративной деятельности ООО «ТПФ Сервис» за 2015 год.

На основании данных этого отчета ежемесячно руководство компании для реализации мотивации сотрудников расходовала по 43 тыс. руб. В год сумма составила 516 тыс. руб. Э = 43 тыс. руб. -.

6 тыс. руб. — 17 тыс. руб. = 20 тыс. руб.(4)В итоге получается, что ежемесячно руководство компании будет экономить 20 тыс.

руб., т. е. практически половину. За год сумма экономии составит 240 тыс. руб. На основании произведенного расчета можно сделать вывод, что внедрение разработанных нами мероприятий целесообразно. В таблице 3.4 представим используемые методы мотивации в ПАО «НК «Лукойл» после внедрения новых механизмов мотивации, направленных на поддержание комфортного социально-психологического климата в коллективе. На основании данных, которые представлены в таблице 3.4 можно сделать вывод, что на сегодняшний день мотивационный механизм в ПАО «НК «Лукойл» работает эффективно, но его необходимо постоянно совершенствовать, так как меняются потребности сотрудников, их мотивации так же меняются. Таблица 16- Используемые методы мотивации в ПАО «НК «Лукойл"Потенциальные мотивы.

ПрименяемыеПланируемые20 172 018.

Оплата труда ++Опасение потерять работу ++Уважение коллектива -+Возможность иметь работу, которая интересна-+Социальные льготы от предприятия ++Режим отдыха, труда, организация труда, обеспечение материально-техническими средствами++Охрана и безопасность труда ++Общественная значимость труда -+Санитарно-гигиенические условия труда ++Организация труда, обеспечение техническими средствами++Возможность профессионального роста ++Возможность проявить инициативу, самостоятельность ++Итого912Таким образом, после внедрения предлагаемых мероприятий в ПАО «НК «Лукойл» будут использоваться все потенциальные методы по увеличению механизмов мотивации. Рассчитаем, насколько изменится плотность мотивации после внедрения выше указанных рекомендаций. Таблица 17-План по труду и заработной плате в ПАО «НК «Лукойл"Показатель20 172 018.

Отклонения.

Абсолютный%1. Списочная численность персонала14 614 601руководители1101специалисты202 001рабочие11 511 501другие служащие1 010 012.

Производительность трудав стоимостном выражении3 165 407 064 209 991 472 590 618 624,33 В натуральном выражении214 557 285 361 708 032,33000093. ФПЗ-все, в том числе плата:

руководители4 900 006 517 001 617 408,33специалисты5 500 020 731 502 718 353 408,3300001рабочие5 566 000 007 402 780 263 194 820 608,33другие служащие80 000 001 064 000 032 866 304,334. Средняя з/п по категориямруководители3 500 046 550 115 501,33специалисты150 001 995 049 501,33рабочие200 002 660 066 001,33другие служащие250 003 325 082 501,33Таким образом, разработанные мероприятия по совершенствованию социально-психологического климата в коллективе, отдельного структурного подразделения в ПАО «НК «Лукойл», позволят:

поднять результативность труда работников в целом на 33%;увеличить плотность мотивации сотрудников на 33%;повысить мотивацию работников. Проанализировав экономическую эффективность предложенных мероприятий, мотивации персонала компании ПАО «НК «Лукойл» мы увидели, что внедрение предложенных мероприятий позволят получить положительный экономический эффект в размере 20 тыс.

руб.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Продолжены работы по внедрению корпоративной интегрированной системы «ИСУ «Персонал», цель которой — повысить прозрачность бизнес-процессов для работников. В 2016 году в рамках Проекта «Развитие Типового решения ИСУ «Персонал» реализованы подпроекты «Личный кабинет работника» и «Планирование фонда заработной платы и выплат социального характера». Распространение этих программных продуктов в организациях Группы «ЛУКОЙЛ» запланировано на 2017−2018 годы. Ведутся работы по тиражированию данного Проекта в организациях Группы «ЛУКОЙЛ» на территории РФ, начата работа по распространению Типового решения ИСУ «Персонал» в зарубежных активах бизнес-сегмента «Нефтегазодобыча за рубежом», которая будет продолжена в 2017;2018 годах. СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ1. Абрютина М. С., Грачев А. В. Анализ финансово-экономической деятельности, М: «Дело и сервис», 2008. 2. Афонина А. В. Кадры организаций. — М.: Стройотряд, 2007. 3. Балабанов И. Т.

Основы финансового менеджмента. — М.: Финансы и статистика, 2006. 4. Балабанов И. Т. Основы финансового менеджмента. Как управлять капиталом?

— М.: Финансы и статистика, 2007. 5. Барсегян А. Г., Влияние социальных факторов на эффективность производственно-хозяйственной деятельности предприятий/ Проблемы формирования социально-ориентированной рыночной экономики, Сборник научных трудов, Волгоград: Волг.

ГАСА, 2006 г. 6. Бернстайн Л. А., Анализ финансовой отчетности, М: «Финансы и статистика», 2007 г. 7. Зайцев Н. Л., Экономика промышленных предприятий, М: «ИНФРА», 1998. 8. Ковалев В. В., Финансовый анализ, М: «Финансы и статистика», 2008. 9. Ковалева А. М., Лапуста М. Г., Скамай Л.

Г. Финансы фирмы. — М.: ИНФРА-М, 2007 г. 10. Крейница М. Н., Анализ финансового состояния и инвестиционная привлекательность акционерного общества в промышленности, строительстве, торговле, М: АО «ДИС», 2004,547с 11. Масленникова Л. И., Совершенствование форм управления организаций // «Экономика», 2007 — № 9, с.52−54 12. Николаева С.

А., Принципы формирования и калькулирования себестоимости, М: «Аналитика-Пресс», 2007. 13. Сергеев И. В. Экономика предприятия. — М.: «Финансы и статистика», 2000. 14.

Экономика предприятия / Под ред. Волкова О. И. — М.: ИНФРА-М, 2007. 15. Вопросы экономики, № 7, 2006 г. 16. Аудиторское заключение по годовой бухгалтерской отчетности Публичного акционерного общества «Нефтяная компания «Лукойл» за 2016 год. [электронный ресурс] - режим доступа:

http://www.e-disclosure.ru/portal/files.aspx?id=17&type=317. Годовой отчет 2016. [электронный ресурс] - режим доступа:

http://www.lukoil.ru/InvestorAndShareholderCenter/ReportsAndPresentations/AnnualReports18. Официальный сайт компании ПАО «НК «Лукойл»:

http://www.lukoil.ru19. Официальный сайт компании. Корпоративное управление. [Электронный ресурс]. — режим доступа:

http://www.lukoil.ru/Company/CorporateGovernanceПриложение 1Позиции компании ПАО «Лукойл» на мировом нефтегазовом рынке в 2010;2016 гг. (доля мировых объемов, %)Источник: составлено автором по данным [18]Приложение 2Структура выручки ПАО «НК Лукойл» в 2015 — 2016 гг., тыс. руб. Показатель2015 г. 2016 г.Отклонение.

Уд.вес в % к выручке в 2015 г. Уд.вес в % к выручке в 2016 г. Выручка259 197 748 316 540 704−57 342 958 100 100.

Себестоимость218 960 681 804 181 735 997 440,455,70Коммерческие расходы16 078 693 478 855−18 709 860,621,10Управленческие расходы2 272 312 524 161 685−14 385 608,777,63Прибыль (убыток) от продаж212 970 686 270 792 832−5 782 214 682,1785,55Проценты к получению6 656 527 467 435 282−8 700 080,000,00Проценты к уплате4 293 726 851 353 028−841 576 025,6821,30Прочие доходы9 902 699 243 707 509 841 592 320,5716,22Прочие расходы10 527 867 108 511 600−9 798 373 238,211,38Прибыль до налогообложения3 250 978 171 827 342 147 592 388 608,0634,28Налог на прибыль24 620 694 160 995 238 266 535 936,4257,73Чистая прибыль3 022 946 811 825 662 354 710 855 680,505,09Источник: составлено автором по данным [16]Приложение 3Анализ структуры имущества ПАО «НК «Лукойл» и источников его образования за 2015 — 2016 гг., тыс. руб.Показатель.

Код строки баланса.

На начало отчетного периода На конец отчетного периода Темп роста/ прироста.

Абс. откл. Структурный сдвиг Сумма%Сумма% Активы Внеоборотные активы Нематериальные активы11 103 474 210,023676970,2 105,8420276−0,027Результаты исследований и разработок1 120 337 190,00318670,0094,51−18 520,002Основные средства1 150 147 811 230,73154266120,79 104,37645489−0,845Финансовые вложения1 150 114 363 267 456,53113547269758,3399,29−815 997 710,680ОНА11 604 933 400,025325960,3 107,9639256−0,051Прочие внеоборотные активы11 702 142 860,01828330,0038,66−1 314 530,172Итого по 1 разделу1 100 115 950 256 357,31115191430259,1799,35−75 882 619,932Оборотные активы Запасы1 210 191 910,00348250,181,4715634−0,020 В том числе сырье и материалы и др. МЦ121 174 770,00135460,181,176069−0,008прочие запасы и затраты1 212 117 140,00212790,181,659565−0,013НДС1 220 286 990,002387390,1 831,87210040−0,275Дебиторская задолженность 12 301 407 097 156,951890659539,71 134,3748356238−63,291Финансовые вложения124 059 569 529 829,4447309871024,3079,42−122 596 588 160,462Денежные средства и денежные эквиваленты12 501 272 259 066,291324263996,80 104,095200493−6,807Итого по 2 разделу120 086 367 880 942,6979486462640,8392,03−6 881 418 390,068Баланс16 002 023 181 372 100,001946778928100,0096,22−76 402 444 100,000Источник: составлено автором по данным [16]Продолжение Приложения 3Пассив Капитал и резервы Уставный капитал1 310 212 640,00212640,10 000,000Добавочный капитал1 350 126 249 290,6212624929 0,6 510 000,03Переоценка ВА13 401 790,001750,0097,8−40,000Резервный капитал136 031 910,0031910,10 000,000Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток).

1 370 128 859 628 463,69131218953167,40 101,823593247−3,088Итого по 3 разделу1 300 130 124 584 764,32132483909068,5 101,823593243−30,880Долгосрочные обязательства Заемные средства141 030 918 217 515,281590564758,1751,4−150 125 700 196,493ОНО14 204 213 680,024974840,3 118,176116−0,100Прочие обязательства1450 00,225 250,00−22 525−0,029Итого по 4 разделу140 030 960 354 315,301595764848,2051,5−150 027 059 196,364Краткосрочные обязательства Заемные средства151 025 437 168 712,5726585331313,66 104,511481626−15,028Кредиторская задолженность 15 201 556 157 387,691939392839,96 124,638323545−50,160 В том числе поставщикам и заказчикам152 124 400 350,1238557540,20 158,01415719−1,853персоналу15 221 784 050,011763780,0198,9−20 270,003внебюджетным фондам1 523 895 890,0034930,003,9−860 960,113задолженность по налогам и сборам152 443 329 600,213330370,027,7−39 999 235,235прочие кредиторы1 525 929 275 104,591253558346,44 134,932428324−42,444авансы полученные1 527 919 200,001073680,1 116,815448−0,020задолженность по выплатам участникам1 529 555 553 192,75641074193,29 115,48552100−11,193Оценочные обязательства менее 12 мес к погашению154 023 445 570,1225707580,13 109,7226201−0,296Итого по 5 разделу150 041 233 198 220,3846236335423,75 112,150031372−65,484Баланс17 002 023 181 372 100,001946778928100,0096,2−76 402 444 100,000Приложение 4Анализ структуры имущества ПАО «НК «Лукойл» и источников его образования за 2014 — 2015 гг., тыс. руб.Показатель.

Код строки баланса.

На начало отчетного периода На конец отчетного периода Темп роста/ прироста.

Абс. откл. Структурный сдвиг Сумма%Сумма% Активы Внеоборотные активы Итого по 1 разделу1 100 116 315 867 766,26115950256357,3199,69−3 656 114−1,37Оборотные активы Итого по 2 разделу120 059 233 787 233,7486367880942,69 145,81271340937101,37Баланс16 001 755 496 549 100,002023181372100,115,25267684823100,00Пассив Капитал и резервы Итого по 3 разделу1 300 113 409 811 364,60130124584764,32 114,7416714773462,44Долгосрочные обязательства Итого по 4 разделу140 022 844 807 413,0130960354315,30 135,528115546930,32Краткосрочные обязательства Итого по 5 разделу150 039 295 036 222,3841233198220,38 104,93193816207,24Баланс17 001 755 496 549 100,002023181372100,115,25267684823100,00Приложение 5Анализ ликвидности баланса компании.

ПАО «НК «Лукойл"Актив.

На начало 2016 г., тыс. руб. На конец 2016 г., тыс. руб.Пассив.

На начало 2016 г., тыс. руб. На конец 2016 г., тыс. руб. Платежный излишек или недостаток (+;

-), руб. На начало 2016 г., тыс. руб. На конец 2016 г., тыс. руб.

12 345 678А1722921204605525109П1 155 615 738 193 939 345 011 796 122 919 763 968А2140709715189065953П2 256 716 244 268 424 192−116 006 529−79 358 118А347890273564П3 309 603 543 159 576 576−309 555 653−159 302 920А411595025631151914302П413 012 458 471 324 844 032−141 743 284−172 924 788.

Баланс20 231 813 721 946 779 648.

Баланс2 023 181 372 194 677 850 112.

Источник: составлено автором по данным [16].