Состав и структура активов акционерных инвестиционных фондов и паевых инвестиционных фондов, относящихся к категории рентных фондов

В состав активов акционерного инвестиционного фонда и закрытого паевого инвестиционного фонда, относящихся к категории рентных фондов, могут входить только:

• • денежные средства, в том числе иностранная валюта, на счетах и во вкладах в кредитных организациях;
• • недвижимое имущество и право аренды недвижимого имущества;
• • акции акционерных инвестиционных фондов и инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов, относящихся к категории рентных фондов;
• • паи (акции) иностранных инвестиционных фондов, если присвоенный указанным паям (акциям) код CFI имеет следующие значения: первая буква — значение «Е», вторая буква — значение «U», пятая буква — значение «R» ;
• • долговые инструменты.

Структура активов закрытого паевого инвестиционного фонда и акционерного инвестиционного фонда, относящихся к категории рентных фондов, должна соответствовать одновременно следующим требованиям:

• 1) не менее двух третей рабочих дней в течение календарного года оценочная стоимость недвижимого имущества и прав на недвижимое имущество, указанных в приказе ФСФР от 28.12.2010 № 10−79/пз-н подп. 2 п. 9.1, должна составлять не менее 50% стоимости чистых активов, за исключением случаев, предусмотренных приказом;
• 2) оценочная стоимость долговых инструментов может составлять не более 40% стоимости активов;
• 3) денежные средства, находящиеся во вкладах в одной кредитной организации, могут составлять не более 25% стоимости активов;
• 4) оценочная стоимость инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов и акций акционерных инвестиционных фондов, а также паев (акций) иностранных инвестиционных фондов может составлять нс более 30% стоимости активов;
• 5) количество инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда, акций акционерного инвестиционного фонда, паев (акций) иностранного инвестиционного фонда может составлять не более 30% количество выпущенных инвестиционных паев (акций) этого фонда;
• 6) оценочная стоимость ценных бумаг одного эмитента (инвестиционного фонда) и оценочная стоимость российских и иностранных депозитарных расписок на указанные ценные бумаги, за исключением ценных бумаг, указанных в приказе ФСФР от 28.12.2010 № 10−79/пз-н п. 1.13, может составлять не более 15% стоимости активов, а ограничения на ценные бумаги одного эмитента, не распространяется на российские и иностранные депозитарные расписки.

Требование, указанное в приказе ФСФР от 28.12.2010 № 10−79/пз-н подп. 1 п. 9.2, применяется по истечении одного года с даты завершения формирования закрытого паевого инвестиционного фонда или с даты вступления в силу изменений и дополнений в правила доверительного управления закрытым паевым инвестиционным фондом, предусматривающих, что паевой инвестиционный фонд (акционерный инвестиционный фонд) относится к категории рентных фондов.

Требование, указанное в приказе ФСФР от 28.12.2010 № 10−79/пз-н подп. 1 п. 9.2, не применяется к структуре активов паевого инвестиционного фонда, относящегося к категории рентных фондов, если до окончания срока договора доверительного управления таким фондом осталось менее одного гада.

Состав и структура активов акционерных инвестиционных фондов и паевых инвестиционных фондов, относящихся к категории фондов недвижимости.

В состав активов акционерного инвестиционного фонда и закрытого паевого инвестиционного фонда, относящихся к категории фондов недвижимости, могут входить только:

• • денежные средства, в том числе иностранная валюта, на счетах и во вкладах в кредитных организациях;
• • недвижимое имущество и право аренды недвижимого имущества;
• • имущественные права из договоров участия в долевом строительстве объектов недвижимого имущества, заключенных в соответствии с действующим законодательством;
• • долговые инструменты;
• • инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов и акции акционерных инвестиционных фондов, относящихся к категории фондов недвижимости или рентных фондов;
• • паи (акции) иностранных инвестиционных фондов, если присвоенный указанным паям (акциям) код CFI имеет следующие значения: первая буква — значение «Е», вторая буква — значение «U», пятая буква — значение «R» .

В состав активов акционерного инвестиционного фонда и закрытого паевого инвестиционного фонда, относящихся к категории фондов недвижимости, акции и инвестиционные паи которых предназначены для квалифицированных инвесторов, могут также входить:

• • имущественные права, связанные с возникновением права собственности на объект недвижимости (его часть) после завершения его строительства (создание) и возникающие из договора, стороной по которому является юридическое лицо, которому принадлежит право собственности или иное вещное право, включая право аренды, на земельный участок, выделенный в установленном порядке для целей строительства объекта недвижимости, и (или) имеющим разрешение на строительство объекта недвижимости на указанном земельном участке, либо юридическое лицо, инвестирующее денежные средства или иное имущество в строительство объекта недвижимости;
• • имущественные права из договоров, на основании которых осуществляется строительство (создание) объектов недвижимого имущества (в том числе на месте сносимых объектов недвижимости) на выделенном в установленном порядке для целей строительства (создания) указанного объекта недвижимости земельном участке, который (право аренды которого) составляет активы акционерного инвестиционного фонда или активы паевого инвестиционного фонда;
• • имущественные права из договоров, на основании которых осуществляется реконструкция объектов недвижимости, составляющих активы акционерного инвестиционного фонда или активы паевого инвестиционного фонда;
• • проектная документация для строительства или реконструкции объекта недвижимости;
• • акции или доли российских хозяйственных обществ (за исключением акций акционерных инвестиционных фондов), осуществляющих деятельность по проектированию, строительству зданий и сооружений, инженерным изысканиям для строительства зданий и сооружений и (или) по реставрации объектов культурного наследия (памятников истории и культуры), более 50% размещенных акций (долей в уставном капитале) которых составляют активы фонда.

Структура активов закрытого паевого инвестиционного фонда и акционерного инвестиционного фонда, относящихся к категории фондов недвижимости, должна соответствовать одновременно следующим требованиям:

• 1) денежные средства, находящиеся во вкладах в одной кредитной организации, могут составлять не более 25% стоимости активов;
• 2) не менее двух третей рабочих дней в течение одного календарного года оценочная стоимость объектов, предусмотренных указанных в приказе ФСФР от 28.12.2010 № 10−79/пз-н поди. 2 и 3 и. 10.1 и поди. 1−4 п. 10.2, должна составлять не менее 40% стоимости чистых активов;
• 3) оценочная стоимость инвестиционных наев паевых инвестиционных фондов и акций акционерных инвестиционных фондов, а также паев (акций) иностранных инвестиционных фондов может составлять не более 20% стоимости активов;
• 4) количество инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда, акций акционерного инвестиционного фонда, паев (акций) иностранного инвестиционного фонда может составлять не более 30% количества выданных инвестиционных паев этого фонда;
• 5) оценочная стоимость ценных бумаг одного эмитента (инвестиционного фонда) и оценочная стоимость российских и иностранных депозитарных расписок на указанные ценные бумаги, за исключением ценных бумаг, указанных в приказе ФСФР от 28.12.2010 № 10−79/пз-н п. 1.13, может составлять не более 15% стоимости активов, а требование, касающееся ограничения на ценные бумаги, а одного эмитента, не распространяется на российские и иностранные депозитарные расписки.

Требование подп. 2 п. 10.3 приказа ФСФР от 28.12.2010 № 10−79/пз-н применяется, но истечении одного года с даты завершения формирования закрытого паевого инвестиционного фонда или с даты вступления в силу изменений и дополнений в правила доверительного управления закрытым паевым инвестиционным фондом, предусматривающих, что акционерный инвестиционный фонд или паевой инвестиционный фонд относится к категории фондов недвижимости.

Требование поди. 2 п. 10.3 приказа ФСФР от 28.12.2010 № 10−79/пз-н не применяется к структуре активов паевых инвестиционных фондов, относящихся к категории фондов недвижимости, если до окончания срока договора доверительного управления таким фондом осталось менее одного года.

Требования подл. 3−5 п. 10.3 приказа ФСФР от 28.12.2010 № 10−79/пз-н не применяются к структуре активов акционерных инвестиционных фондов и паевых инвестиционных фондов, относящихся к категории фондов недвижимости, акции и инвестиционные паи которых предназначены для квалифицированных инвесторов.