Источники международного валютного права

Отношения, входящие в исследуемый предмет, регулируются как двусторонними и многосторонними договорами, носящими характер норм hard law, так и рекомендательными нормами, носящими характер soft law. Кроме того, был разработан ряд международных конвенций, регулирующих отношения в валютной сфере на частноправовом уровне.

Все международно-правовые источники международного валютного права следует разделить на две группы:

• 1) международные договоры, в числе которых особо следует выделять договоры об учреждении международных кредитно-финансовых организаций;
• 2) решения международных кредитно-финансовых организаций, принятые во исполнение их полномочий, в том числе наднационального характера.

Традиционные виды международных валютных отношений, возникающие главным образом в процессе торгово-экономического сотрудничества, являются предметом правового регулирования, как правило, двусторонних межгосударственных соглашений. Характерными признаками международных договоров в валютной сфере являются: 1) то, что сторонами договоров выступают публичные субъекты; 2) то, что они отражают согласованную волю сторон; 3) то, что целью договоров является удовлетворение интересов сторон.

Россия регулярно заключает международные договоры по валютным вопросам с зарубежными странами. Так, в качестве примера двустороннего договора, регулирующего валютные отношения, можно привести Договор между Россией и Республикой Беларусь о создании Союзного государства от 8 декабря 1999 г. В соответствии со ст. 13 этого Договора Союзное государство имеет единую денежную единицу (валюту). Денежная эмиссия осуществляется исключительно единым эмиссионным центром.

Введение

и эмиссия другой валюты в Союзном государстве, помимо единой денежной единицы, не допускаются. До введения единой денежной единицы и формирования единого эмиссионного центра на территории государств-участников продолжают хождение их национальные денежные единицы. Переход к единой денежной единице (валюте) должен быть осуществлен в соответствии со ст. 22 настоящего Договора.

Несмотря на то что в настоящее время особое значение придается многостороннему правовому регулированию валютных отношений вследствие глобализации международных отношений, двустороннее регулирование предпочтительно для многих государств.

Одним из старейших международных многосторонних договоров по вопросам валютного регулирования является Соглашение «О Латинском валютном союзе» от 23 декабря 1865 г., ставшее одним из первых актов, регулирующих валютные отношения на международном уровне путем создания единого валютного пространства. К более новым и важнейшим источникам международного валютного права относятся Статьи Соглашения о Международном валютном фонде и статьи Соглашения о Международном банке реконструкции и развития от 27 декабря 1945 г. На основе первого из них был учрежден МВФ для регулирования отношений в рамках созданной в 1944 г. Бреттон-Вудской международной валютной системы, основанной на установлении фиксированного курса доллара США к золотому стандарту, а также фиксированных курсов всех других валют к доллару. В Уставе Международного валютного фонда закреплены основополагающие принципы организации «собственно» валютных отношений, которые получают закрепление в резолюциях этой организации.

Кроме двусторонних и многосторонних договоров источниками международного валютного права являются также региональные договоры, например Договор о Европейском союзе.

В настоящее время возрастает роль резолюций универсальных международных финансовых организаций в регулировании валютных отношений.

Решения универсальных финансовых организаций, адресованные государствам-членам, по своей юридической природе могут быть разделены на две категории. К первой из них относятся резолюции МВФ, принятые с целью реализации тех уставных полномочий по регулированию валютно-финансовой системы, которые основаны на признаке наднациональности. Эти решения обязательны для исполнения всеми государствами-участниками и должны квалифицироваться как источники международного права. Ко второй категории относятся все остальные резолюции МВФ и МБРР, имеющие рекомендательный характер и относящиеся к так называемому soft law. Эти резолюции хотя и не являются обязательными, но все же не лишены юридического значения, так как государства предпочитают руководствоваться ими и соблюдают их в правоприменительной практике.

Среди важных источников мягкого права soft law можно выделить Лимскую декларацию руководящих принципов контроля. Данный документ не носит обязательного характера, однако он определяет тенденции развития национальных политик государств в области финансового контроля и может быть признан государствами путем трансформации в их национальное законодательство. Значение данного международно-правового акта состоит в том, что на основе обобщения опыта деятельности органов финансового контроля различных стран в нем был закреплен имеющий принципиально важное значение принцип независимости этих органов как необходимое условие эффективности их деятельности. Декларация содержит еще одно важное положение о гарантии независимости высшего органа финансового контроля от вмешательства извне в целях обеспечения правомерности, упорядоченности, экономичности и оперативности управления государственными финансами. При этом требование обеспечить независимость квалифицируется в Декларации как главное условие обеспечения объективности и беспристрастности деятельности названных органов. В Декларации речь идет об обеспечения именно функциональной и организационной независимости. Ввиду особой важности данного принципа для обеспечения экономической стабильности государства в Декларации отмечается необходимость его отражения в конституции государства и закрепления и раскрытия содержания в национальном законе. В Декларации также раскрывается содержание принципа независимости и условия обеспечения его соблюдения. Для достижения стабильности национальной денежной системы (а это является важным условием для обеспечения стабильности всей мировой финансовой системы) необходимо внедрить положения Декларации о финансовом контроле в национальные правовые системы. Следует поддержать предложение Г. В. Петровой о необходимости принятия федерального закона «О финансовом контроле в Российской Федерации», что дало бы возможность Правительству РФ посредством внедрения и использования международных стандартов финансового контроля обеспечить благоприятные условия для развития кредитно-денежной политики Российской Федерации и повысить доверие к себе со стороны иностранных государств.

Среди актов рекомендательного характера следует упомянуть Кодекс добропорядочного валютного поведения, действующий в рамках МВФ. В нем предусматривается, что государства должны оказывать помощь органам МВФ в реализации положений этого Кодекса. Функция оказания помощи приобрела за годы существования МВФ большое значение.

Другим важным документом рекомендательного характера является принятый в июле 1999 г. Временным комитетом МВФ Кодекс надлежащей практики применительно к прозрачности в денежно-кредитной и финансовой политике. Этот Кодекс обязывает стран — членов МВФ предоставлять Советом управляющих МВФ детальные данные о национальной экономике и финансах, на основе которых составляются открытые информационные обозрения, включающие в себя оценку Совета управляющих МВФ эффективности проводимой государством финансовой политики. В Кодексе содержится положение о признании в качестве основного принципа в деятельности центральных банков государств и финансовых органов принципа транспорентности. Признание этого принципа является прогрессом на пути укрепления финансового сотрудничества государств, он способствует обеспечению стабильности мировой финансовой системы.

Некоторых вопросов деятельности государств в сфере денежных и расчетных отношений касаются и положения еще одного международно-правового акта рекомендательного характера — Декларации тысячелетия, принятой в качестве резолюции на 55 сессии Генеральной Ассамблеи ООН 8 сентября 2000 г. В п. 13 разд. III Декларации говорится, что в целях искоренения нищеты государства — члены ООН «привержены формированию открытой, справедливой, регулируемой, предсказуемой и недискриминационной многосторонней торговой и финансовой системы» .

Необходимо отметить, что решениям МВФ и МБРР отводится значительная роль в процессе формирования и толкования норм международного валютного права. Тот факт, что решения международных организаций не упоминаются в ст. 38 Статута Международного Суда ООН не дает основания для невозможности признания всех их источниками международного права, поскольку решения международных финансовых организаций имеют сложную юридическую природу и в их числе могут выделяться как решения — источники международного валютного права, так и решения, представляющие собой нормы soft law.

В настоящее время наблюдается смещение «центра тяжести» в сторону многостороннего правового регулирования вследствие растущей глобализации, регионализации, интеграции и транснационализации международных экономических отношений, однако метод двустороннего регулирования в сфере рассматриваемых отношений по-прежнему остается значительным. Это объясняется гораздо большей сложностью организации многостороннего международно-правового регулирования валютных отношений. И в дальнейшем в регулировании этих отношении двустороннее и многостороннее регулирование будут сосуществовать параллельно друг с другом и вытеснение какого-либо из них представляется невозможным в силу выполнения ими разных задач: многосторонние договоры, как правило, устанавливают основы сотрудничества и являются рамочными по отношению к двусторонним, которые, в свою очередь, более детально регулируют вопросы валютных отношений, являются более индивидуальными, отражающими специфику отношений между двумя государствами, но они не должны выходить за рамки принципов, установленных многосторонними договорами.

В связи со спецификой валютных отношений государствами было разработано мало обязывающих международно-правовых актов, регулирующих валютные отношения, хотя потребность в регламентации валютных и финансовых отношений последовательно возрастает, тем более что имеются существенные пробелы в этой сфере, что во многом объясняется спецификой поведения государств, их повышенной осторожностью в части связывания себя юридическими обязательствами. Часть международно-правовых актов регулирует валютные отношения в совокупности с другими, другая часть регулирует их самостоятельно, но без должной конкретизации. Учитывая специфику валютных отношений, государства посчитали недопустимым использование в качестве источника так называемые «унифицированные правила», характерные для регулирования других отношении.

Наличие небольшого количества источников международного валютного права объясняется стремлением государств регулировать значительную часть валютных отношений на национальном уровне, а в рамках глобальной валютной системы — в рамках международных финансовых организаций. В современный период возросло значение и других международных организаций и интеграционных объединений в регулировании валютно-финансовых отношений.

В международной финансовой и валютной сфере имеет место и неформальный подход к регулированию отношений, т. е. фактически речь идет о soft law.

Так, критические колебания курса основных валют тотчас же вызывают применение согласованных мер государств, которые не могут позволить себе быть связанными нормами международного соглашения, имеющими обязывающий характер.

В качестве способа согласования интересов различных государств выступают периодические встречи министров финансов развитых стран («Группы восьми»). В итоге встреч принимаются коммюнике, не являющиеся международными договорами, и поэтому исполнение их может быть лишь «по доброй воле» участников.

Большое воздействие на международную валютную систему оказывают неформальные объединения государств, фактически ставшие творцами рекомендательных для государств норм.

По инициативе государств появляются новые образования в мировой валютно-финансовой системе, в рамках которых обсуждаются назревшие международные финансовые (валютные) проблемы, такие как организация саммитов «Большой двадцатки». Они проводились в ноябре 2008 г. в Вашингтоне и в апреле 2009 г. в Лондоне. На этих саммитах были провозглашены принципы, на основе которых должно осуществляться сотрудничество в финансовой сфере. К ним относятся принципы: прозрачности финансовой деятельности государств; регулируемости финансовых рынков; углубления валютной и другой интеграции. На саммитах ставился вопрос о реформе финансовой системы в государствах. Предлагалось создание новой международной организации в сфере финансового регулирования и контроля или реформирование действующих организаций.

В ходе этих саммитов Российская Федерация выдвинула важные инициативы в отношении пересмотра основ мировой финансовой системы. На форуме 2008 г. была принята Декларация «Финансовые рынки и мировая экономика», призванная улучшить координацию между государствами по вопросу стабилизации финансовых рынков.

Посредством таких неформальных объединений государства гармонизируют свои интересы, принимая решения, которые становятся частью soft law, однако многие нормы soft law постепенно могут быть признаны в качестве международных обычаев или позже быть признаны в качестве договорных норм.

В современных условиях особое практическое значение имеет создание валютных союзов и валютных интеграционных объединений в качестве новых организационно-правовых форм международной валютной деятельности.

Необходимость решительных реформ валютного регулирования начала осознаваться руководителями стран Европейского союза сразу же после начала реализации проекта по созданию к концу 1992 г. единого внутреннего рынка со свободным перемещением товаров, услуг, капиталов.

Валютная составляющая играет весьма значительную роль в западноевропейской интеграции. Особенно усилилась координация политик стран-участниц с началом функционирования в 1979 г. Европейской валютной системы.

Например, в системе Европейского союза создан Платежный и валютный союз. Источником правового регулирования отношений в рамках этого союза является введенный на основе Договора о Европейском союзе новый разд. IV «Экономическая и валютная политика» в текст Договора об учреждении Европейского экономического сообщества от 25 марта 1957 г.

Характерной чертой современного периода является развитие региональной экономической и валютной интеграции, прежде всего в Западной Европе.

Перспективу имеет и созданная в 2008 г. субрегиональная многосторонняя валютная система в рамках ЕврАзЭс.

Государства — члены ЕврАзЭс заключили Соглашение о его создании в целях реализации совместных действий в направлении создания валютного союза государств — членов ЕврАзЭс как наиболее совершенной формы валютной интеграции.