Меры предупреждения мошенничества в форме выдачи необеспеченных векселей

При разработке указанных мер следует учитывать, что вексельное законодательство не связывает право коммерческих организаций приобретать и выдавать векселя с фактической платежеспособностью участников вексельных отношений. Выдача и акцепт векселей могут быть обеспеченными или не имеющими дополнительного (кроме вексельного обещания) обеспечения. Государственный контроль за выдачей векселей некредитными организациями отсутствует. Поэтому лица, приобретающие векселя, должны оценить степень риска невозврата вексельной суммы самостоятельно.

Основанием для принятия решения о приобретении векселя должны стать результаты оценки платежеспособности векселедателя, обеспеченности организации собственными оборотными средствами для ведения хозяйственной деятельности и погашения срочных обязательств. Показатели указанных элементов баланса характеризуют состояние финансовой устойчивости организации-векселедателя.

Дополнительным признаком обеспеченности векселя является депонирование денежных средств или иных активов в размере вексельной суммы в депонирующей организации, а также гарантии Правительства или субъектов РФ.

В случае депонирования активов в договоре с депонирующей организацией должно присутствовать указание на обеспечение использования имущества для выполнения обязательств по векселю.

Положительная оценка финансовой устойчивости векселедателя не отменяет необходимости изучения его законопослушности, добросовестности и деловой репутации вероятного партнера. Окончательное решение о приобретении векселя следует принимать на основе совокупности всех названных выше показателей.

Меры защиты от приобретения векселя, выданного с заведомым дефектом формы и реквизитов ценной бумаги.

Для того чтобы избежать обмана в виде заведомого дефекта формы и реквизитов при оформлении покупки векселя, приобретатель ценной бумаги должен внимательно проверить:

• • наличие обязательных реквизитов векселя, предусмотренных ст. 1 и 75 Положения о переводном и простом векселе;
• • соблюдение правил указания реквизитов в соответствии с требованиями к их написанию, предъявляемыми названным Положением;
• • соответствие формы бланка векселя Положению о переводном и простом векселе.

Следует учесть недопустимость в тексте векселя любых исправлений, в том числе заверенных.

Как дефект формы следует рассматривать отклонения от следующих требований к реквизитам векселя, установленных ст. 1 и 75 Положения о переводном и простом векселе:

• • обязательство (для простых векселей) и предложение (для переводных векселей) уплатить не может быть связано каким-либо условием (должно быть безусловным); любая оговорка к предложению или обязательству об уплате или любое условие, определяющее возможность наступления оплаты векселя, будут лишать данный документ вексельной силы;
• • сумма уплаты по векселю (вексельная сумма) должна быть указана точно и не содержать разночтений между прописным и цифровым выражениями;
• • указание на место составления векселя должно соответствовать полному (без сокращений) официальному наименованию пункта в соответствии с административно-территориальным делением;
• • дата составления векселя обозначается согласно действующему в России календарному исчислению (число, месяц, год). При этом число обозначается цифрами, месяц указывается прописью, а год пишется полностью цифрами с добавлением после них слова «года» ;
• • плательщик по векселю (юридическое лицо) обозначается указанием полного собственного наименования и места нахождения в соответствии с его учредительными документами;
• • плательщик по векселю (физическое лицо) указывает в векселе паспортные данные и место фактического проживания;
• • срок платежа по векселю должен соответствовать одному из следующих четырех способов обозначения: 1) по предъявлении; 2) во столько-то времени от предъявления (через указанное число дней, месяцев или лет от даты предъявления); 3) во столько-то времени от составления (ради большей четкости вместо данного рекомендуется использовать нижеследующий способ); 4) на определенный день;
• • место платежа следует называть с указанием точного адреса и средств связи; векселедатель может дать дополнительное обязательство оплатить вексель в ином месте (помимо основного места платежа), оформив это обязательство отметкой на вексельном бланке, однако следует учитывать, что протест векселя может быть совершен только по основному месту платежа;
• • наименование того, кому или приказу кого должен быть совершен платеж, должно включать полное название юридического лица в соответствии с его уставными и регистрационными документами; данные о физических лицах должны содержать фамилию, имя, отчество и сведения о паспорте;
• • подпись векселедателя должна быть собственноручной либо выполненной другим лицом по доверенности на право совершения подписи. В последнем случае подпись сопровождается указанием: «По доверенности». Использование факсимильного штемпеля при подписании векселя не допускается;
• • сведения о должностном лице, подписавшем вексель, должны включать в себя его фамилию, имя, отчество и должность, а также основание полномочий (устав, доверенность и пр.). С целью предупреждения возможных ссылок на дефект подписи при выдаче векселя приобретатель указанной ценной бумаги должен тщательно следить за выполнением следующих условий оформления сделки. Если векселедатель является юридическим лицом, то подпись на векселе должна скрепляться печатью организации-векселедателя с четко видимым текстом (во избежание использования печати другой организации). Рядом с подписью должны быть указанны фамилия, имя, отчество и должность подписавшего, а также основание полномочий (устав, доверенность и пр.). Желательно наличие подписи главного бухгалтера организации. В случае подписания векселя по доверенности доверенность (или ее нотариально заверенную копию) следует прилагать к векселю;
• • отметка о предъявлении векселя к платежу (в случае срока платежа «во столько-то времени от предъявления») выполняется по требованию векселедержателя плательщиком и заверяется его подписью;
• • векселедержатель должен обратить особое внимание на наличие в векселе оговорок: «Подлежит акцепту (с указанием точной даты)» либо «Подлежит акцепту не ранее (указанной даты)». Эти оговорки являются условием выплаты вексельных сумм. В случае их невыполнения векселедержатель лишится своих прав по причине неакцепта или неплатежа. Акцепт должен содержать указание на дату его совершения;
• • переводный вексель, выданный в нескольких экземплярах, должен содержать номер экземпляра, в противном случае каждый экземпляр будет рассматриваться как самостоятельный вексель. Номер включается в формулировку указания об оплате, а также в заголовок векселя «Prima», «Secunda», «Tertia» (т.е. первый, второй и третий экземпляры);
• • записи о дополнительных (вневексельных) обязательствах, касающихся формы погашения ценной бумаги, в тексте векселя не допускаются. Указанные обязательства при желании держателя векселя могут быть даны в отдельном документе в соответствии с требованиями, установленными гражданским законодательством;
• • текст векселя может содержать записи о залоге (закладе) имущества в качестве дополнительного обязательства погашения платежа. При этом договор залога (заклада) составляется отдельно, а его реквизиты указываются в соответствующей записи в тексте векселя.