Критерии оценки использования оценок кредитного риска в кредитном процессе

При подаче заявки на выполнение требований первой компоненты Базель II (Положение № 483-П) важно продемонстрировать, что оценки риска фактически используются в кредитном процессе, а не живут собственной жизнью, параллельно к деятельности банка, т. е. что пройдет тест на использование (Use Test). Для оценки выполнения теста на использование рекомендуется ответить на следующие вопросы. Ниже приводится выдержка из книги S. Monis «Basel II „Use Test“ — A Retail Credit Approach»^[1].;

«Анкета на выполнение требований теста на использование Формальная стратегия по выполнению теста на использование, естественно, потребует от банка собственного набора критериев для оценки успешности. Нет сомнения, что львиная доля работы относится к преобразованию существующих процессов требованиям Базель II. Тем не менее, неотъемлемым элементом такой новой структуры преобразованных процессов является необходимость непрерывно оценивать, выполняются ли цели теста на использование. Ниже предлагается анкета, которую могут использовать представители регулирующих органов, комитетов при совете директоров, общебанковского комитета по Базель II, а также подразделений, отвечающих за процесс преобразований. Фактически данная анкета становится основой парадигмы, включая цели, стратегию, действия, связанные с выполнением требований теста на использование, что будет оцениваться по нескольким параметрам. Анализ ответов на вопросы анкеты позволит быстро выявить несоответствия, чтобы руководители программы по внедрению Базель II оперативно приняли корректирующие действия для их устранения. Памятка по Базель II… четко напоминает, что в банке все процессы, предусмотренные в рамках теста на использование, должны непрерывно функционировать в течение двух лет накануне получения разрешения о соответствии Базель II. При выдаче такого разрешения представители регулирующих органов должны будут сделать заключение, насколько указанные требования к тесту на использование являются необходимым условием или они могут быть частично ослаблены.

…критически важно увязать достижения по выполнению теста на использование параметров риска по Базель II непосредственно со стратегией по выполнению теста на использование. Предполагается, что каждый элемент … [внедрения требований теста на использование в кредитный процесс] будет содержать многочисленные показатели для оценки собственных целей по выполнению теста на использование. Независимо от уровня сложности, с которым реализуются требования теста на использование, каждая из стратегий должна согласовываться с отдельно взятой задачей теста на использование. Решение каждой из задач, описанных ниже, в определенном смысле помогает в подтверждении представителям регулирующего органа, совету директоров банка и руководству, позволяют ли общебанковские проекты, но переходу на стандарты Базель II улучшить шансы банка по достижению заявленных целей. Предлагается в анкете выделить несколько разделов. Каждый из разделов фокусируется на определенном аспекте операций, связанном со стандартами Базель II. Нужно подчеркнуть, что хотя есть разделы, такие как маркетинг, которые не являются сами по себе требованием стандартов Базель II, но формируют опыт банка, который целесообразно считать элементом кредитного цикла по Базель II, и следовательно заслуживают учета. Кроме возможности банка ответить на приводимые ниже вопросы анкеты, равно важно быть в состоянии продемонстрировать удовлетворительный уровень выполнения.

a) Задачи по маркетингу

Цели: демонстрация того, что оценки риска по Базель II используются при маркетинге в отборе заявок, определении целевой аудитории при продвижении услуг и в процессе предварительного одобрения заявок.

• • Успешны ли техники привлечения целевой аудитории?
• • Клиенты, соответствующие целевой аудитории, несут приемлемый уровень кредитного качества?
• • Эти новые заемщики являются способными соответствовать стандартам выдачи таких целевых кредитных продуктов?
• • Крсдитоспобность и качество предоставленного клиентами залога в рамках маркетинговых программ соответствует тому, какие ожидались (анонсировались) в данных программ?

b) Задачи по выдаче кредитов (андеррайтингу)

Цели: демонстрация использование оценок риска по Базель II при выдаче кредитов, когда проводится квалификация (определение уровня кредитоспособности) заемщика; установление условий и параметров кредита; определение индивидуального лимита/параметров одобрения; расчет требований к капиталу по продукту; ускорение (автоматизация) процесса принятия решения; задаются стандарты ценообразования продукта; назначаются условия по залогу или авансовому платежу; запускается процесс оценки стоимости залога; аудит кредитного качества и кредитного процесса.

• • Позволяют ли техники выдачи кредитов (андеррайтинга) определять кредитоспособность заемщиков в соответствии со стандартами банка?
• • Политика выдачи кредитов (андеррайтинга) адекватно учитывает условия и параметры кредитования?
• • Политика андеррайтинга позволяет определить разумный лимит и сумму к выдаче с учетом кредитоспособности заемщика и риск-профилем продукта?
• • Позволяет ли кредитная политика оценить перспективы с учетом минимальных ставок обеспечения, ценообразования и доходности?
• • Позволяет ли кредитная политика больше автоматизировать процесс выдачи кредитов?
• • Кредитная политика адекватно описывает минимальный размер авансового платежа, требования к залогу и сумме предоплаты?
• • Кредитная политика успешно проходит проверку аудитом в части уровня кредитоспособности и процесса обработки заявок на кредит?

c) Задачи по управлению счетом (отдельным кредитом).

Цели: демонстрация того, что оценки риска по Базель II используются при управлении отдельно взятым кредитом для дополнительных и перекрестных продаж; в рамках программ по увеличению и уменьшению лимита; принятии решения при расходовании средств сверх лимита; в программах по раннему обновлению, рефинансированию, досрочному погашению (renewal) ипотечных кредитов и в стратегиях по пропуску платежа (skip-аpayment).

• • Политика по дополнительным (вторичным) и перекрестным продажам дает результатом счета (продукты, клиентов), которые соответствуют требованиям банка по кредитоспособности и доходности?
• • Программы управления счетом с увеличением лимита приводят к росту доходности на клиента?
• • Политика по управлению счетом с уменьшением лимита находит отражение в снижении чистых потерь по портфелю и снижении стоимости усилий по взысканию?
• • Процедуры расходования средств сверх лимита ведут к большим потерям на уровне портфеля и более дорогой стоимости обслуживания клиентов?
• • Кампании по досрочному погашению ипотечных займов ведут к большей доле таких погашений и к уменьшению стоимости обслуживания таких счетов?
• • Стратегии пропуска платежа отражаются в большей доходности для таких счетов?

d) Задачи по управлению кредитным портфелем.

Цели: демонстрация того, что параметры риска по Базель II используются в областях отчетности на уровне портфеля, расчете ожидаемых потерь по всему портфелю; оценке требований к капиталу по продвинутому (advanced) ПВР; вычислении доходности портфеля; оптимизации регуляторного и экономического капиталов.

• • Отчетность на уровне портфеля демонстрирует совету директоров, высшему и среднему руководству, всем заинтересованным в такой информации риски, принятые банком; критерии реализации программы Базель II и уровень соответствия требованиям стандартов?
• • В состоянии ли банк проводить расчет всех параметров, необходимых в рамках стандартов Базель И?
• • В состоянии ли банк использовать во внутренних процессах все те параметры, которые требуется рассчитывать в рамках стандартов Базель II? е) Задачи no взысканию просроченной задолженности

Цели: показать, что оценки риска по Базель II используются в областях взыскания просроченных активов с учетом различных приоритетов по вероятности успеха при взыскании; в стратегиях взыскании необеспеченных и обеспеченных кредитов; в способности эффективно разделять взыскание через внутренние службы банка и через отданные на аутсорсинг компании.

• • Стратегии по взысканию позволяют выделить категории кредитов по общей вероятности успеха взыскания просроченных активов?
• • Позволяют ли стратегии по взысканию дифференцировать подходы к взысканию с учетом того, является ли кредит обеспеченным или нет; является ли он крупным по сумме или нет; происходит ли взыскание на ранней или поздней стадии и т. д.
• • Предусматривают ли стратегии, но взысканию эффективно разделить подразделению, ответственному за взыскание, какую неоплаченную задолженность взыскивать внутренними силами, а какую — внешними?
• • Стратегии по взысканию увеличивают ли взыскание на одну денежную единицу просроченного долга; средний размер взысканий в расчете на один кредит; снижают ли они время и ресурсы, расходуемые на взыскание всех долгов?" (примеч. науч. ред.).

• [1] Выдержка из ки.: Morris S. Basel II «Use Test» — A Retail Credit Approach, 2008. P. 204— 209.