Финансовая организация российской системы страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний

Порядок организации ОСС от профессиональных рисков в Российской Федерации определяется Законом № 125-ФЗ. В настоящее время этим видом страхования охвачено около 58,6 млн наемных работников, в пользу которых страховые взносы уплачивают более 5,2 млн страхователей.

Страховщиком этого вида страхования является ФСС РФ.

Цель страхования — защита застрахованных от рисков несчастных случаев и профессиональных заболеваний. Страховым обеспечением для данного вида страхования являются:

• • оплата листка временной нетрудоспособности;
• • единовременные и ежемесячные страховые выплаты;
• • оплата дополнительных расходов на медицинскую, социальную и профессиональную реабилитацию пострадавшего.

Отмечая положительное значение ОСС от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний (Закон № 125-ФЗ), как основного вида обязательного страхования от несчастных случаев и болезней, следует отметить его основные недостатки, такие как:

• — ограничения по кругу лиц, подлежащих страхованию. Действие Закона № 125-ФЗ распространяется на всех работников, осуществляющих свою трудовую деятельность по трудовым договорам. В случае заключения гражданско-правового договора с работником, он подпадает под действие закона только в случае уплаты страховых взносов. Лица, самостоятельно обеспечивающие себя работой, под указанный вид страхования не попадают, добровольное внесение ими взносов на страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний законом не предусмотрено. По самым скромным подсчетам это около 7 млн человек, и количество таких граждан постоянно увеличивается;
• — ограничения по перечню страховых рисков, по которым осуществляется выплата страхового обеспечения. Несчастный случай признается связанным с производством, если он произошел при выполнении трудовых обязанностей застрахованного. Заболевание признается профессиональным, если оно развивается в результате воздействия определенных факторов риска, связанных с трудовой деятельностью.

Специализированные лечебно-профилактические учреждения — центры профессиональной патологии устанавливают связь заболевания с профессиональной деятельностью на основании приказов соответствующих федеральных органов исполнительной власти РФ, где перечислены все заболевания, которые могут быть вызваны воздействием вредных и опасных веществ, т. е. список заболеваний и факторов риска является исчерпывающим.

В соответствии с международными нормами под понятие «профессиональный несчастный случай» подпадает повреждение здоровья, обусловленное работой или возникшее в процессе работы. Это означает, что несчастные случаи, произошедшие при следовании на работу или с работы, также являются профессиональными несчастными случаями. Они приравниваются к несчастным случаям, возникшим во время производственной деятельности, следовательно, возмещение вреда осуществляется по единым нормам.

Без обеспечения по ОСС останется работник, получивший заболевание, которое не отнесено к профессиональным, но полученное им при исполнении трудовых обязанностей, например, при чрезвычайных ситуациях.

Не относятся к профессиональным заболевания, возникшие вследствие нагрузки на центральную нервную систему, эмоциональную сферу работника, т. е. вследствие такого фактора трудового процесса, как напряженность труда.

Напряженность труда — характеристика трудового процесса, отражающая нагрузку преимущественно на центральную нервную систему, органы чувств, эмоциональную сферу работника. К факторам, характеризующим напряженность труда, относятся интеллектуальные, сенсорные, эмоциональные нагрузки, степень монотонности нагрузок, режим работы^[1];

— ограничения по видам страхового обеспечения и размерам страховых выплат. Право на страховое обеспечение возникает у пострадавшего, если результатом страхового случая стала временная или стойкая утрата профессиональной трудоспособности, т. е. способности человека к выполнению работы определенной квалификации, объема и качества.

Оплата листка временной нетрудоспособности производится пострадавшему с первого дня нетрудоспособности в размере 100% от средней заработной платы независимо от стажа работы. Единовременную и ежемесячные страховые выплаты назначают пострадавшему, если органы медико-социальной экспертизы устанавливают ему стойкую утрату профессиональной трудоспособности. В случае смерти работника указанные выплаты получают его иждивенцы. Максимальный размер единовременной и ежемесячной страховых выплат на календарный год устанавливается федеральным законом.

Финансовое обеспечение предупредительных мер по сокращению производственного травматизма за счет страховых взносов в настоящее время является одной из наиболее главных задач ФСС РФ, решение которой направлено на создание здоровых и безопасных условий труда работников, профилактику производственного травматизма и профессиональных заболеваний.

С этой целью в системе страхования от несчастных случаев на производстве применяется система надбавок и скидок к страховому тарифу, показателями для расчета которых являются:

— отношение фактической суммы расходов по страхованию в связи со всеми произошедшими у конкретного страхователями случаями (О) к начисленной сумме страховых взносов (V). Данное соотношение (а) рассчитывается как среднеарифметическое за три предшествующих года:

— коэффициент частоты страховых несчастных случаев (Ь), определяемый как количество страховых случаев (К) на 1000 работающих:

— коэффициент тяжести страховых несчастных случаев ©, определяемый как количество дней временной нетрудоспособности (Г), приходящихся на один несчастный случай (5), исключая случаи со смертельным исходом. Данное соотношение рассчитывается как среднеарифметическое за три предшествующих года:

Необходимыми условиями установления скидок и надбавок является предоставление страхователем страховщику сведений:

• — о результатах аттестации рабочих мест по условиям труда;
• — периодических осмотрах работников, подлежащих указанным осмотрам.

Следует отметить, что при наступлении у страхователя несчастного случая с летальным исходом, он автоматически лишается права на установление скидок к страховому тарифу.

Работодатель понижает профессиональные риски получения производственных травм и профессиональных заболеваний с помощью таких мер, как: своевременное и в полном объеме обеспечение работников спецодеждой, спецобувью, другими средствами индивидуальной защиты, осуществление оздоровительные мероприятия (направление работников в санатории и профилактории), обеспечение их лечебнопрофилактическим питанием, что позволяет снижать воздействие вредных факторов производственной среды, минимизирует возможность профессионального заболевания.

Закон № 125-ФЗ в качестве важнейших принципов организации данного вида социального страхования определяет:

• — гарантированность права застрахованных лиц на обеспечение по страхованию;
• — экономическую заинтересованность субъектов страхования в улучшении условий труда и повышении его безопасности, снижении производственного травматизма и профессиональной заболеваемости;
• — обязательность уплаты страхователями страховых взносов;
• — дифференциацию размеров страховых взносов в зависимости от класса профессионального риска;
• — обязательность регистрации в качестве страхователей всех лиц, нанимающих (привлекающих к труду) работников, подлежащих страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний.

Важнейшими функциями института страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний являются:

• — организация комплексной социальной защиты потерпевших лиц с помощью компенсационных выплат, оказания медицинской и реабилитационной помощи;
• — осуществление оценок и анализ причин наступления профессионального риска вследствие несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний;
• — функция возмещения ущерба повреждения здоровья и утраты трудоспособности;
• — финансовая деятельность страховщика по аккумуляции и управлению финансовыми ресурсами;
• — принятие упреждающих мер по снижению вероятности и уменьшению тяжести последствий профессиональных рисков.

Застрахованному лицу в случае повреждения его здоровья и трудоспособности компенсируется утрата заработной платы и возмещаются затраты на медицинскую помощью, организуется и оплачивается проведение медицинских, профессиональных и социальных реабилитационных программ, направленных на максимально возможное восстановление трудоспособности и предоставление возможности профессионального переобучения и устройства на работу.

Тем самым страховщик, в лице его структурных подразделений и специалистов, организует комплексную социальную защиту потерпевшим лицам с помощью компенсационных выплат, оказания медицинской и реабилитационной помощи.

Еще одной функцией страховщика является выявление и анализ типичных массовых профессиональных рисков производственного травматизма и профессиональной заболеваемости. С этой целью в составе специалистов страховщика имеется штат высокопрофессиональных технических инспекторов и медицинских работников, которые проводят систематические проверки наличия факторов риска на рабочих местах и в производствах. Данные работники имеют право выдавать предписания работодателям с целью устранения нарушений правил безопасности при эксплуатации машин и оборудования и организации работ.

Оценка, выявление и предупреждение рисковых ситуаций наилучшим образом может быть организована при специализации технических инспекторов и медицинских работников на однотипных отраслях промышленности и производства, использовании современных диагностических приборов, методик и процедур, возможностей научно-исследовательских центров и лабораторий по выявлению конструктивных недостатков оборудования и факторов риска, имеющихся в технологических процессах.

Контрольная функция страховщика включает:

• — штрафные санкции к работодателям и работникам за грубые нарушения правил безопасной деятельности;
• — наказание виновных лиц с помощью полного или частичного отказа им в страховой защите.

Крайней мерой к страхователям (работодателям) за нарушения правил безопасной деятельности на производстве является установление им повышенных страховых взносов, что финансово обременяет их и требует изменения своего отношения к безопасной деятельности.

Наиболее серьезный инструмент влияния на отдельных работодателей, допускающих грубые и, зачастую, преднамеренные действия, в результате которых происходят несчастные случаи на производстве, — это отказ им в возмещении издержек несчастных случаев с помощью страховых механизмов.

Таким образом, институт ОСС от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний предусматривает предоставление застрахованным лицам и их работодателям целого ряда страховых услуг, связанных с механизмами профилактики несчастных случаев, учебными программами подготовки персонала к безопасному труду, а также с оказанием медицинской и реабилитационной помощи пострадавшим на производстве.

Организация широкого круга защитных и профилактических функций данным видом социального страхования является целью института ОСС от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний.

Наиболее общими принципами организации данного института социального страхования в большинстве ЭРС являются:

• — страховые взносы уплачивают только работодатели, и их вина в причинении ущерба в связи с несчастным случаем на производстве или профессиональным заболеванием признается заранее и не требует доказательств с помощью судебных разбирательств;
• — величина страховых платежей определяется на основе затрат на цели компенсационных выплат, затрат на медицинскую и реабилитационную помощь, определяемых на основе статистических данных за ряд лет (5 и более) для предприятий одного вида экономики, подотрасли экономики или профессиональных групп работников (моряки, летчики, шахтеры), что сопряжено с необходимостью учета уровней и тяжести последствий профессиональных рисков, существенно отличающихся между собой по стоимости последствий несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний.

Конвенция МОТ № 121 детально излагает принципы возмещения вреда здоровью при несчастных случаях на производстве и профессиональных заболеваний, происшедших на рабочих местах, а также при несчастных случаях, произошедших при следовании к месту работы. В ней описываются схемы выплаты возмещения работникам, ориентированные на компенсацию утраченной заработной платы, виды медицинской и реабилитационной помощи.

В Конвенции № 121 сформулированы следующие принципы организации социальной защиты работников^[2].

• 1. Право на получение пособия, если произошел несчастный случай на производстве, предоставляется всем работникам с первого дня работы.
• 2. Размер пособия не зависит от продолжительности трудового или страхового стажа, периода или факта уплаты страховых взносов, а, значит, работники имеют право на получение пособия даже в тех случаях, когда работодатель не произвел уплаты страховых взносов.
• 3. Работники имеют право на получение пособия даже в тех случаях, когда профессиональное заболевание проявляется и фиксируется намного позже периода подверженности работника вредному влиянию факторов производственной среды. Например, работа с асбестом может привести к серьезным легочным заболеваниям (к раку легких и мезотелиомы^[3]) даже через 20 и 50 лет после прекращения контакта с этим веществом.
• 4. Минимальный уровень выплат при наступлении несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний не может быть ниже:
  • — 60% заработной платы для случаев временной или полной утраты трудоспособности (типовым получателем пособия считается работник, имеющий жену и двух детей);
  • — 50% заработной платы в случаях смерти кормильца семьи (типовым получателем считается вдова работника с двумя детьми).
• 5. Периодические (регулярные) выплаты предоставляются в случаях: смерти кормильца (для его иждивенцев) и постоянной (стойкой) потери трудоспособности.
• 6. Суммы периодических выплат могут увеличиваться, если инвалид нуждается в постоянной помощи или уходе со стороны других лиц.
• 7. Условия предоставления периодических выплат могут пересматриваться, приостанавливаться или полностью прекращаться в зависимости от изменения степени утраты трудоспособности или в случае существенных изменений стоимости жизни.
• 8. Учет несчастных случаев, произошедших при следовании к месту работы, когда работник находился в пути на работу (прямом пути между домом и рабочим местом), которые приравниваются к несчастным случаям на производстве с позиции социальной защиты работников.
• 9. Пособия в случае профессионального заболевания выплачиваются работнику или, в случае его смерти, его иждивенцам.

В рамках системы ОСС от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний должны охватываться случаи по тем видам профессиональных заболеваний, которые включены в Рекомендацию МОТ № 194, регулярно обновляемый МОТ с целью отражения наиболее современной информации о профессиональных заболеваниях.

Согласно ст. 8 Закона N^[4] 125-ФЗ страховое возмещение вреда, причиненного жизни и здоровью застрахованного лица в результате наступления страхового случая, осуществляет в форме медицинской, реабилитационной помощи и компенсационных выплат.

Основными видами пособий и страховых услуг при этом являются:

• 1) пособия по временной нетрудоспособности из-за несчастных случаев на производстве и профессиональной заболеваемости;
• 2) страховые выплаты в случае стойкой утраты трудоспособности:
  • — единовременная страховая выплата застрахованному лицу либо лицам, имеющим право на получение такой выплаты в случае его смерти;
  • — ежемесячные страховые выплаты застрахованному лицу либо лицам, имеющим право на получение таких выплат в случае его смерти;
• 3) оплата дополнительных расходов, связанных:
  • — с лечением застрахованного лица, осуществляемого непосредственно после произошедшего тяжелого несчастного случая на производстве вплоть до восстановления трудоспособности или установления стойкой утраты профессиональной трудоспособности;
  • — медицинской, социальной и профессиональной реабилитацией застрахованного лица;
  • — приобретением лекарств, изделий медицинского назначения и индивидуального ухода;
  • — посторонним (специальным медицинским и бытовым) уходом за застрахованным, в том числе осуществляемым членами его семьи;
  • — изготовлением и ремонтом протезов, протезно-ортопедических изделий;
  • — обеспечением техническими средствами реабилитации и их ремонтом;
  • — обеспечением транспортными средствами, их текущим и капитальным ремонтом, оплатой расходов на горюче-смазочные материалы;
  • — профессиональным обучением или переобучением.

В круг лиц, имеющих право на социальное обеспечение в связи со страховым случаем, входят помимо самого застрахованного также нетрудоспособные члены его семьи. Право на социальное обеспечение возникает у вышеупомянутых лиц со дня наступления страхового случая.

Определение несчастного случая как страхового происходит по специальной процедуре. Для этого требуется наличие одновременно трех условий:

• а)

  заключение

  о повреждении здоровья застрахованного лица вследствие несчастного случая на производстве или профессионального заболевания, выданное медицинским учреждением (временная нетрудоспособность) или учреждением медико-социальной экспертизы (стойкая утрата профессиональной трудоспособности);

• б) специальное расследование причин несчастного случая на производстве работодателем (страхователем) или установление факта профессионального заболевания специализированным медицинским учреждением по установленной процедуре;
• в) признание страховщиком несчастного случая в качестве страхового случая.

Следует отметить, что по данным ФСС РФ в стране наблюдается тенденция увеличения доли несчастных случаев со смертельным исходом и на высоком уровне остается доля несчастных случаев с тяжелым исходом (табл. 24).

Таблица 24

Структура последствий страховых случаев за 2006—2016 гг., в % от всех регистрируемых ФСС РФ.

Источник: Состояние условий и охраны труда в субъектах Российской Федерации, различных видах экономической деятельности в 2009 году и меры по их улучшению / Научно-аналитические материалы ФГУ «ВНИИ охраны и экономики труда» Минтруда России. М., 2016. С. 7; данные ФСС РФ. URL: http://fss.ru/ru/ statistics/254 806.shtml; расчеты автора.

Для базовых отраслей экономики, для которых характерным является высокий удельный вес производств и рабочих мест с вредными и опасными условиями труда (от 30 до 50% и более), в структуре несчастных случаев на производстве по видам тяжести удельный вес несчастных случаев с тяжелым и смертельным исходом, как правило, несколько выше.

• [1] Руководство по гигиенической оценке факторов рабочей среды и трудового процесса. Критерии и квалификации труда Р 2.2.2006—05.
• [2] Страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний / Международная организация труда. Бюро МОТ для стран Восточной Европыи Центральной Азии. М.: МОТ, 2010. С. 7−10.
• [3] Мезотелиома плевры или рак плевры — заболевание, этиологический фактор развития которого связывают с контактом работающих с асбестом. По мнению исследователей, 170 т произведенного и потребленного асбеста приводят к одной смерти от дан
• [4] ного заболевания.