Функции кредита. 
Деньги, кредит, банки

Функции (от лат. functio — исполнение, осуществление) кредита тесно взаимосвязаны и в совокупности отражают характерные особенности кредита как экономического явления, показывают влияние кредита на экономические и социальные процессы. Благодаря функциональному подходу центр внимания смещается с изучения внутреннего строения кредита на его отношения с окружающей средой. Функции характеризуют общественное назначение кредита, роль, которую он выполняет в экономике и обществе. В целом кредит выполняет перераспределительную и эмиссионную функции.

Перераспределительная функция кредита состоит в том, что при помощи кредита происходит активизация перераспределительных процессов. Предприниматели получают от кредиторов товары или деньги, которые фактически «высвобождаются» из хозяйственного оборота кредитора и переходят к заемщику. Это могут быть часть запасов готовой продукции, не нашедшей к данному моменту времени своих покупателей, или денежные средства, которые временно не используются в кругообороте.

Эмиссионная функция кредита обусловлена тем, что с момента своего возникновения кредит замещал металлические монеты (полноценные деньги) кредитными инструментами — векселями, банкнотами и чеками. Эмиссионная функция отражает тесную функциональную связь денег и кредита, которая проявляется в следующем:

• 1) кредит используется вместо денег для приобретения ценностей или потребления услуг (работ);
• 2) при кредитовании создаются кредитные инструменты, используемые в качестве платежных средств (векселя, чеки и другие обращающиеся инструменты). Последние могут функционировать в обороте «абсолютно» как деньги в случае погашения их путем зачета встречных обязательств, т. е. вообще без использования денег;
• 3) кредитные обязательства банков в виде бессрочных депозитов циркулируют в платежном обороте в качестве безналичных банковских денег. Более того, такие депозиты создаются путем кредитования клиентов с зачислением средств на их счета, г. е. в результате кредитных операций банков;
• 4) чек, а затем и банковская карга в качестве средств для составления расчетных и иных документов, подлежащих оплате за счет клиента или за счет предоставленных ему банком средств в пределах определенного лимита, становятся универсальными денежно-кредитными инструментами;
• 5) сами наличные деньги в большинстве случаев имеют кредитное происхождение, поскольку эмитируются центральными банками при осуществлении ими активных операций, прежде всего при рефинансировании банков и приобретении государственных долговых обязательств.

Взаимосвязь денег и кредита имеет исторический аспект, который кратко можно представит в виде следующего эволюционного «вектора»: от замещения кредитом денег к их производству, от частного производства таких денег к общественной (государственной) эмиссии законных платежных средств и денег жирооборота (безналичных или депозитных денег) и, наконец, к свободному взаимопревращению и параллельному участию наличных и безналичных кредитных денег и кредитных платежных инструментов в процессе денежно-платежного оборота. Таким образом, развитие кредита ведет к постепенному вытеснению наличных денег из обращения и замене их инструментами, создаваемыми кредитными операциями. Вот почему в экономической литературе часто вместо эмиссионной функции кредита упоминается близкая ей по содержанию функция замещения действительных денег кредитными операциями.

Роль кредита в развитии экономики состоит в обеспечении непрерывности кругооборота капитала, ускорении его концентрации и централизации, а также в сокращении издержек обращения.

Обеспечение непрерывности кругооборота капитала достигается за счет регулярной реализации готовых товаров и предполагает активное коммерческое кредитование, доступность банковского кредитования для предпринимателей, наличие достаточно развитого потребительского кредита. Для достижения устойчивой непрерывности кругооборота важно своевременное приобретение сырья, материалов, обновление основного капитала. Это осуществляется за счет получения коммерческого или банковского кредитов.

Ускорение концентрации и централизации капитала является необходимым условием экономического роста и стабильного развития, позволяет расширить границы индивидуального накопления. Использование кредита позволяет значительно сократить время для расширения масштабов производства, обновить продукцию и повысить эффективность производства и труда. Банковское кредитование и облигационные займы выступают мощными источниками средств не только для приобретения дополнительного оборудования, строительства новых заводов, но и для присоединения других индивидуальных капиталов путем покупки целых компаний и фирм — объединения многих, часто совершенно разнородных, индивидуальных капиталов под управлением одной компании. Это объединение капиталов получило название централизации капитала.

Возможности отдельных компаний по привлечению дополнительных средств в определяющей степени зависят от размеров капитала компании. Поэтому крупные компании имеют неоспоримые преимущества в кредитовании, в размерах, сроках получения кредита и в процентах за его использование. Эти преимущества играют существенную роль в конкурентной борьбе, ведут к поглощению мелкого бизнеса более крупным.

Сокращение издержек обращения происходит вследствие того, что коммерческое кредитование позволяет ускорить процесс реализации товаров и сократить издержки обращения. Благодаря банковскому кредиту мобилизуются средства для удовлетворения потребности в дополнительном оборотном капитале. Наиболее значительная экономия достигается при приобретении крупных партий товаров сезонного производства. Кредит позволяет сократить удельные затраты на хранение запасов за счет расширения товарооборота и реализации товаров. Еще одним важным аспектом экономии издержек обращения является экономия, связанная с рациональной организацией денежного обращения. Она достигается за счет:

• 1) широкого использования безналичных расчетов — вместо перевозки, хранения и инкассации наличных денег их передача происходит в безналичном порядке путем записей по счетам, открытым в банках;
• 2) вовлечения в хозяйственный оборот временно свободных средств предпринимателей и сбережений населения, в результате происходит увеличение скорости их обращения;
• 3) создания и использования различных платежных средств. К ним относятся обращающиеся инструменты кредитного происхождения, чеки и банковские кредитные карты. Вводя в сферу денежного обращения такие платежные инструменты и банковские продукты, как векселя, чеки, кредитные карточки и т. д., кредит обеспечивает замену наличных расчетов безналичными операциями, что значительно упрощает и ускоряет расчеты во внутреннем и международном хозяйственном оборотах. Наиболее активную роль в решении этой задачи играет коммерческий кредит как необходимый элемент современных отношений товарообмена. Кроме того, получили широкое распространение различные банковские счета, позволяющие совместить платежные и сберегательные функции. Применение указанных средств и счетов позволяет не только снизить затраты на наличноденежное обращение, но и упростить кредитование, снизить затраты на его обслуживание.

Границы кредита. Сферы применения тех или иных форм кредита необходимо учитывать в целях рациональной организации процесса кредитования обеими сторонами кредитной сделки — кредитором и заемщиком. При этом следует различать границы коммерческого и банковского кредита.

Границы коммерческого кредита обусловлены:

• 1) целями его использования. Коммерческий кредит обслуживает лишь производство и обращение товаров, т. е. удовлетворяет потребность в оборотном капитале. Это ограничение обусловлено сущностью коммерческого кредита, который связан с временным разрывом в товарообменных операциях, разновременным обменом;
• 2) ограничениями в направлениях использования коммерческого кредита. Кредиторы и заемщики представляют собой продавцов и покупателей товаров, которые используются в первую очередь для производственных нужд. Стороны кредитной сделки связаны устойчивыми прямыми коммерческими отношениями на основе технологической кооперации производства. Это чаще всего поставщики сырья, полуфабрикатов или определенных средств труда. Кроме того, кредиторами и заемщиками являются оптовые и розничные торговцы определенного вида товаров;
• 3) ограничениями по срокам предоставления кредита. Без ущерба для непрерывности кругооборота капитала срок коммерческого кредитования не может значительно превышать продолжительность нормального цикла производства и реализации партии товара. Годовой срок для коммерческого кредита, как правило, является предельным. Предоставление кредита на более длительное время вызывает необходимость замещения нехватки оборотного капитала банковским кредитом, и поэтому его следует рассматривать как вынужденную меру или сознательное средство конкурентной борьбы;
• 4) размером, который является существенным ограничением применения коммерческих кредитов в хозяйственном обороте. Общая сумма кредита ограничена величиной резервных капиталов кредиторов. Сверх этого максимума они не в состоянии передавать товары или деньги без ущерба для кругооборота капитала. Возможно расширение коммерческого кредита за счет привлечения кредитором банковского кредита для восполнения нехватки оборотного капитала. Однако и в этом случае общий размер кредита нс может превысить совокупной величины используемой кредитором оборотного капитала.

Развитое вексельное обращение, возникающее на основе коммерческого кредита, позволяет в известной мере расширить его границы посредством передачи векселя в руки других участников коммерческих сделок. Использование векселя в качестве средства обращения и платежа позволяет кредитору восполнить нехватку оборотных средств или использовать резервный капитал на цели расширения производства. Продажа (учет) векселей в банке еще более упрощает дело. Однако вексельное обращение не может полностью преодолеть границы коммерческого кредита, присущие его «коммерческой» природе. Жесткая связь с куплей-продажей товаров ограничивает его обращение узкой группой тесно технологически связанных предпринимателей. Выход за этот круг затруднен, так как не все продавцы товаров могут быть уверены в платежеспособности неизвестного им лично покупателя. Не всякий банк будет готов учесть вексель предпринимателя, не будучи знаком с состоянием его дел.

Границы банковского кредита. Банковский кредит позволяет преодолеть сравнительно узкие границы коммерческого кредита, поскольку не лимитирован целями, направлением, сроками и суммами кредитных сделок. Сфера его применения носит универсальный характер: от потребности в оборотном и основном капитале до обеспечения перелива капитала и обслуживания процессов его централизации. Размеры предоставляемых кредитов не ограничены величиной собственного и резервного капиталов. Замена коммерческого кредита банковским делает кредит более эластичным по отношению к потребностям хозяйственного оборота, государства и населения. Однако и он имеет определенные границы:

• 1) у конкретного банка размер кредитного портфеля зависит от состояния его ресурсной базы, основу которой составляют пассивы. Нельзя предоставить кредитов больше, чем объем аккумулированных банков средств. Следует поддерживать соответствие между сроками, на которые банки выдают кредиты, и сроками, на которые они привлекают депозиты от своих клиентов;
• 2) для поддержания ликвидности банков, т. е. их способности своевременно погашать свои обязательства по отношению к клиентам, необходимо придерживаться определенных ограничений на объемы предоставляемых кредитов отдельным категориям заемщиков. Целесообразно ограничивать максимальный размер кредита, приходящийся на одного клиента, некоторой величиной с тем, чтобы не ставить под угрозу исполнение обязательств перед клиентами даже в случае если кредит не будет возвращен. Для этого следует также ограничивать количество и предельный размер выдаваемых банком крупных кредитов. Величину таких кредитов следует соизмерять с собственными средствами банка;
• 3) способность банковской системы к мультипликативному расширению кредитов, как известно, определяется потребностью хозяйственного оборота в дополнительных средствах. Поэтому границы банковского кредита, хотя и эластичны, но определяются в конечном итоге динамикой производства и обращения.