Кредитные союзы. 
Финансовые рынки и финансово-кредитные институты

Понятие и регулирование кредитных союзов

Первое, о чем здесь необходимо сказать, это то, что в отношении данной категории юридических лиц применяются различные определяющие термины: кредитные союзы, кредитные кооперативы, микрокредитные организации, общества взаимного кредитования и т. д. Это связано с тем, что их упоминание в государственных актах существенно определило их законодательное регулирование.

Часть первая ГК РФ, принятая еще в 1994 г., содержит дефинитивные и декларативные нормы о юридических лицах.

В частности, ст. 116 ГК РФ, оперируя такими понятиями, как «кооператив», «потребительский союз», «потребительское общество», определяет лишь общие принципы организации и деятельности потребительских кооперативов, к которым наравне с другими формами потребительских кооперативов (жилищные и жилищностроительные, жилищные накопительные кооперативы, сельскохозяйственные кооперативы, садоводческие, огороднические, дачные некоммерческие объединения граждан и др.) относятся и кредитные союзы. В остальном Гражданский кодекс РФ использует отсылочную норму, согласно которой регулирование деятельности каждого из видов потребительских кооперативов осуществляется отдельными законами, принятыми и действующими в соответствии с кодексом.

Указ Президента «Об утверждении комплексной программы мер по обеспечению прав вкладчиков и акционеров» от 21.03.1996 г. № 408 для данной категории организаций использовал устоявшийся в мировой практике экономический термин «кредитный союз» (англ, credit union).

Таким образом, сложилась ситуация, при которой образовался набор тождественных терминов, определяющих финансовый институт и его организационно-правовую форму, а самого института еще не существовало, поскольку на тот момент еще не было отдельного нормативного акта, его регулирующего, следовательно, практическое создание и деятельность института были невозможны.

Первый этап государственного регулирования кредитных союзов начался в 2001 г., с принятием Федерального закона «О кредитных потребительских кооперативах граждан» от 07.08.2001 г. № 117-ФЗ. Названный закон при определении правового положения рассматриваемого института использовал более развернутый термин: «Кредитный потребительский кооператив граждан — это вид потребительского кооператива, который формируется в результате добровольного объединения граждан в целях удовлетворения потребностей его членов в финансовой взаимопомощи».

Переломным моментом для кредитных союзов стал 2009 г., поскольку он ознаменовал начало второго этапа их государственного регулирования. Этому предшествовало несколько важных событий как на территории России, так и за ее пределами.

Во-первых, в 2006;2009 гг. по территории бывших союзных республик СССР прокатилась волна банкротств кредитных союзов. Большая часть «лопнувших» кредитных союзов пришлась на государства Казахстан и Украина. Расследование причин, приведших к таким последствиям, показало, что главных причин две и обе они связаны с недобросовестностью лиц, создавших кооперативы и управляющих ими. Первая причина была связана с криминальным характером недобросовестности, ведь основная масса кредитных союзов использовалась в мошеннических целях. Вторая причина была связана с деловой недобросовестностью управленцев, политика которых сводилась к скорейшему увеличению денежной массы на счетах кооперативов путем приема «вкладов» под повышенные обязательства.

Во-вторых, волна банкротств не обошла и территорию РФ. По тем же самым причинам пострадало население областных и краевых центров России: Ставрополя, Екатеринбурга, Новосибирска, Омска, Кемерово и др.

Череда этих событий не осталась не замеченной высшим руководством страны, которое ясно понимало необходимость наведения порядка в сфере деятельности кредитных союзов. Так, Д. А. Медведев, еще до вступления в должность Президента РФ, выступая на заседании Президиума Государственного совета «О преодолении административных барьеров в развитии малого бизнеса и мерах налоговой политики, направленных на стимулирование его роста» (г. Тобольск, 27.03.2008), предложил «проработать в установленном порядке проекты федеральных законов о микрофинансовой деятельности и кредитной кооперации».

Таким образом, вторым этапом государственного регулирования деятельности кредитных союзов стало принятие Федерального закона «О кредитной кооперации» от 18.07.2009 г. № 190-ФЗ (далее — закон о кредитной кооперации). Этот момент в истории развития кредитных союзов в полной мере можно обозначить как переломный, ведь вся система регулирования их деятельности была разработана практически заново. Безусловно, идея, которая лежит в основе данного института — союз в целях кредитования (т. е. в целях удовлетворения финансовых потребностей союзников), — осталась неизменной, однако количество правовых новелл в законе кардинально преобразуют и модифицируют данный институт. По этой причине в дальнейшем будет целесообразно рассматривать кредитные союзы не только с позиций действующего законодательства, но и с позиций сравнительного анализа ранее действовавших норм и наиболее важных новаций законодательства в сфере кредитной кооперации, что дополнительно позволит увидеть динамику развития данного института кредитного рынка.

Согласно пп. 2 п. 3 ст. 1 Федерального закона «О кредитной кооперации» от 18.07.2009 г. № 190-ФЗ «кредитный потребительский кооператив (кредитный союз) — добровольное объединение физических и (или) юридических лиц на основе членства и по территориальному, профессиональному и (или) иному принципу в целях удовлетворения финансовых потребностей членов кредитного кооператива (пайщиков)».

Система кредитных потребительских кооперативов различных видов и уровней, а также их союзов, ассоциаций и иных объединений образует кредитную кооперацию.

В зависимости от субъектного состава участников (членов) выделяются три категории кредитных кооперативов'.

• 1) кредитные потребительские кооперативы, членами которых могут быть как физические, так и юридические лица (за исключением самих кредитных кооперативов);
• 2) кредитные потребительские кооперативы граждан — кооперативы, членами которых могут быть исключительно физические лица;
• 3) кредитные кооперативы второго уровня — кредитные кооперативы, членами которых могут быть исключительно кредитные кооперативы.

В рамках российской практики регулирования кредитных союзов данные положения являются новыми, поскольку до настоящего момента правом на участие в кредитном кооперативе обладали только физические лица, достигшие шестнадцатилетнего возраста. Теперь перечень потенциальных членов кредитных союзов пополнился юридическими лицами, а самим кредитным кооперативам предоставлено право в целях удовлетворения своих финансовых потребностей и обеспечения своей финансовой устойчивости объединяться в кооперативы второго уровня.

Как юридическое лицо, кредитный союз относится к категории некоммерческих организаций, т. е. организаций, не имеющих извлечение прибыли в качестве основной цели.

Основная цель деятельности кредитного союза состоит в организации финансовой взаимопомощи членов кредитного союза (пайщиков) посредством:

• 1) объединения паенакоплений (паев), привлечения денежных средств членов кредитного союза (пайщиков) и иных денежных средств;
• 2) размещения денежных средств путем предоставления займов членам кредитного союза (пайщикам) для удовлетворения их финансовых потребностей.

Проще говоря, этот кредитный институт представляет собой сформированный за счет паевых взносов своих участников, а также за счет иных источников имущественный комплекс, назначение которого сводится к обеспечению финансовых потребностей последних путем предоставления им займов. При этом необходимо обратить внимание на то, что в кредитном союзе как финансовом институте заложены две экономические идеи. Первая — это, безусловно, удовлетворение финансовых потребностей членов союза, в этом плане союз объединяет лиц, испытывающих финансовые потребности, — заемщиков. В то же время объем финансовых потребностей, существенно превышающий объем аккумулируемых паевых взносов, не позволяет членам союза их потребности реализовать. Это требует использования иных источников при формировании имущественного комплекса (союза), что главным образом осуществляется путем привлечения в союз на договорной основе денежных средств как от его членов, так и от юридических лиц — не членов. Поэтому вторая идея заключается в возможности размещения в союзе членами союза своих свободных денежных средств. В этом плане союз объединяет лиц, которые являются инвесторами или, по сути, кредиторами. В результате в рамках кредитных потребительских союзов эти идеи синтезируются в единую союзную идею, которой подчинена вся их деятельность, — идею организации финансовой взаимопомощи. По этой причине Федеральный закон «О кредитной кооперации» от 18.07.2009 г. № 190-ФЗ определяет финансовую взаимопомощь как организованный кредитным союзом процесс объединения паенакоплений (паев) и привлечения денежных средств членов кредитного союза (пайщиков), а также иных денежных средств и размещения указанных денежных средств путем предоставления займов членам кредитного союза (пайщикам) в целях удовлетворения их финансовых потребностей в соответствии с уставом кредитного союза и внутренними нормативными документами кредитного союза.

Непосредственное предоставление денежных средств члену союза осуществляется на основании договоров займа, заключаемых между кредитным союзом и заемщиком (пайщиком). Особенностью закона о кредитной кооперации в данном случае стало появление норм, регулирующих вопросы обеспечения заемных обязательств, согласно которым возврат займа членом кредитного союза (пайщиком) может обеспечиваться поручительством, залогом, а также иными предусмотренными федеральными законами или договором займа способами.

Привлечение денежных средств от своих членов осуществляется союзом на основании договоров передачи личных сбережений, заключаемых с физическими лицами, либо договоров займа, заключаемых с юридическими лицами.

При этом законодатель обращает внимание на особенности, принципы и требования, на которых должен основываться процесс привлечения денежных средств физических лиц — членов кредитного союза (пайщиков), для чего выделяет их в отдельную статью. 116.

Так, в соответствии со ст. 30 Федерального закона «О кредитной кооперации» от 18.07.2009 г. № 190-ФЗ по договору передачи личных сбережений физическое лицо, являющееся членом кредитного союза (пайщиком), передает кредитному союзу денежные средства на условиях возвратности, платности, срочности.

Условия договора передачи личных сбережений определяются положением о порядке и об условиях привлечения денежных средств членов кредитного союза (пайщиков), принятым общим собранием членов кредитного союза (пайщиков) в предусмотренном законом порядке. Положение о порядке и об условиях привлечения денежных средств членов кредитного союза (пайщиков) должно содержать единые для всех членов кредитного союза (пайщиков) условия о размере и порядке платы за использование денежных средств членов кредитного союза (пайщиков), привлеченных на основании договоров передачи личных сбережений.

Договор передачи личных сбережений независимо от его суммы заключается в письменной форме. Несоблюдение письменной формы договора влечет его недействительность. Такой договор является ничтожным. Договор передачи личных сбережений должен содержать условия о сумме передаваемых денежных средств, о размере и порядке платы за их использование, о сроке и порядке их возврата.

В договор передачи личных сбережений должно быть включено условие о досрочном возврате денежных средств в порядке, определенном законом, при прекращении членства физического лица в кредитном союзе.

Помимо организации финансовой взаимопомощи своих членов, кредитный союз вправе заниматься иными видами деятельности при условии, если такая деятельность служит достижению целей, ради которых создан кредитный союз, соответствует этим целям и предусмотрена уставом кредитного союза.

Кредитный союз осуществляет свою деятельность на основе принципов:

• 1) финансовой взаимопомощи членов кредитного союза (пайщиков);
• 2) ограничения участия в деятельности кредитного союза лиц, нс являющихся его членами;
• 3) добровольности вступления в кредитный союз и свободы выхода из него независимо от согласия других членов кредитного союза (пайщиков);
• 4) самоуправления кредитного союза, обеспечиваемого участием его членов (пайщиков) в управлении кредитным союзом;
• 5) равенства прав членов кредитного союза (пайщиков) при принятии решений органами кредитного союза независимо от размера внесенных членом кредитного союза (пайщиком) взносов (один член кредитного союза (пайщик) — один голос);
• 6) равенства доступа членов кредитного союза (пайщиков) к участию в процессе финансовой взаимопомощи и иным услугам кредитного союза;
• 7) равенства доступа членов кредитного союза (пайщиков) к информации о деятельности кредитного союза;
• 8) солидарного несения членами кредитного союза (пайщиками) субсидиарной ответственности по его обязательствам в пределах невнесенной части дополнительного взноса каждого из членов кредитного союза (пайщиков).